МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РФ ИНСТИТУТ ЭКОНОМИКИ И ПРАВА (ФИЛИАЛ) ОУП ВПО «АКАДЕМИЯ ТРУДА И СОЦИАЛЬНЫХ ОТНОШЕНИЙ» В СЕВАСТОПОЛЕ . Тема диплома: Управление капиталом коммерческого банка Выполнила: Лиходедова К. В. Научный руководитель: доцент Спиридонов В. В. 1
Актуальность: Эффективное развитие банковской системы возможно лишь в случае формирования оптимального по структуре капитала каждого банка. Учитывая это, можно утверждать, что решение проблемы организации управления капиталом банка имеет первостепенное значение, а исследования в сфере формирования механизма управления капиталом банка является в настоящее время актуально Цель дипломной работы: на основе анализа финансовых показателей АО банк «Финансы и кредит» , сформулировать способ повышения эффективности управления капиталом банка. • Объект исследования - АО банк «Финансы и Кредит» . • Предмет исследования - капитал банка АО «Финансы и Кредит» . 2
Задачи • определить роль капитала в деятельности коммерческого банка; • провести анализ динамики и структуры капитала банка; • провести коэффициентный анализ капитала банка и оценку его достаточности • провести анализ ситуации и перспективы развития капитала; • разработать рекомендаций по выбору стратегии управления капиталом • предложить методику управления капиталом 3
Финансовые показатели АО Банк «Финансы и кредит» за 2011 -2013 г. Активы 2011 2012 2013 Деньги и их эквиваленты, 2 371 888 1 560 706 1 388 276 Кредиты и обязательства клиентов 17 222 758 16 891 986 18 426 902 787 996 700567 514531 21 687 569 20 611 551 21 806 023 Деньги банков 8 351 076 7 291 459 6 450 993 Деньги клиентов 10 124 219 10 716 995 12 252 785 Субординированный долг 848 319 1 042 475 1 036 404 Всего пассивов, тыс. грн. 19 899 868 19 284 107 19 922 557 Уставный капитал 2 000 000 2 100 000 Нераспределенная прибыль/ убытки (258 165) (705 472) (250 486) Всего собственный капитал 1 883 466 1 327 444 1 883 466 Финансовые активы Всего активов, тыс. грн. Пассивы Собственный капитал 4
Структура и динамика собственного капитала банка АО «Финансы и кредит» за 2011 -2013 г. Составляющие 2011 г. тыс. грн. Уд. вес, % 2012 г. тыс. грн. Уд. вес, % 2013 г. тыс. грн Уд. вес, % Уставный капитал 2 000 111, 9 2 000 150, 6 2100 000 111, 5 Нераспределенная - 258 165 прибыль -14, 5 - 705 472 -53, 2 - 250 486 - 13, 3 . Резервы и прочие фонды банка 13 189 4, 17 0, 00 Резервы переоценки НА 32 676 1, 83 32 916 2, 48 33 952 1, 8 Всего СК 1787 700 100, 00 1 327 444 100, 00 1 883 466 100, 0 5
Структура собственного капитала АО «Финансы и кредит» за 2011 -2013 гг. 6
Динамика привлеченных средств банка АО «Финансы и кредит» в 2011 -2013 гг. 2011 г. тыс. грн. Уд. вес, % 2012 г. тыс. грн. Уд. вес, % 8 351 076 42 7 291 459 39, 4 6 450 993 32, 4 10 124 219 50, 9 10 716 995 55, 6 12 252 785 61, 5 3 415 0, 02 10 740 0, 06 8 236 0, 04 Другие привлеченные средства 554 899 2, 5 125 915 0, 65 67 061 0, 34 Субординированный долг 848 319 4, 2 1 042 475 5, 4 1 036 404 5, 2 Другие обязательства 17 940 0, 09 96 523 0, 5 107 078 0, 53 19 899 868 100, 0 19 284 107 100, 0 19 922 557 100 Составляющие Деньги банков Деньги клиентов Резервы и прочие фонды банка Всего обязательств 2013 г. тыс. грн Уд. вес, % 7
Динамика изменения денег банков и клиентов АО «Финансы и кредит» за 2010 -2012 года 8
Анализ достаточности капитала АО «Финансы и кредит» за 2011 - 2013 г. Фактические значения Норма К 1 К 2 К 3 К 4 К 5 0, 15 – 0, 20 > 4 %. Формула расчета 2011 2012 2013 брутто капитал К 1 = -----------всего пассивов 0, 21 0, 16 0, 17 чистый капитал К 2 = -----------Всего активов 8, 24 6, 44 8, 63 8, 98 6, 88 9, 45 25 -30 % Чистый капитал К 3 = -----------Обязательства 0, 5 - 1, 0. нетто-капитал К 4= ------------брутто-капитал 0, 6 0, 46 0, 56 0, 15 - 0, 5 Уставный капитал К 5 = -------------брутто-капитал 0, 45 0, 64 0, 6 9
Выбор типа стратегии управления собственным капиталом банка 1. 2. 3. Стратегия управления, основной упор в которой делается на обеспечение максимальной отдачи капитала, то есть на увеличение прибыли при поддержании ликвидности: прибыль > ликвидности. Стратегия управления, в которой предпочтение отдается на увеличение ликвидности при заданной норме прибыли: ликвидность > прибыли. Стратегия, в которой ликвидность и прибыль уравновешены: ликвидность ≈ прибыли. Третья стратегия является самой оптимальной Данная модель рекомендуется для банков, ориентированных на долгосрочную деятельность. 10
Матрица факторов влияния на управление собственным капиталом да Экономические факторы да Политико-правовые факторы да Технологические факторы да Состояние отрасли Да Уровень конкуренции да Нормативная база да Система надзора да Страхование депозитов да Система налогообложения да Клиенты Степень влияния Нулевая Низкая Слабая средняя Сильная 11
Доклад окончен, благодарю за внимание ! 12
Скачать презентацию МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РФ ИНСТИТУТ ЭКОНОМИКИ И ПРАВА ФИЛИАЛ
Лиходедова Кристина.ppt