МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РФ ФГБОУ ВПО «БРАТСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ» КАФЕДРА ЭКОНОМИКИ И МЕНЕДЖМЕНТА Разработка бизнес – плана создания строительной организации Зав. Кафедрой Эи. М: профессор, к. э. н. М. И. Черутова Нормоконтроль: Г. Т. Иванова Руководитель работы Стар. препод. каф. Эи. М: А. В. Кобзова Работу выполнил: Студент группы ПМ-12 А. С. Тарасов 1
Цель данной дипломной работы разработка бизнес – плана создания строительной организации ООО «Фортуна Плюс". Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи: 1. изучить теоретические аспекты бизнеспланирования; 2. провести анализ развития предприятий строительной отрасли; 3. ознакомиться с проблемами ведения малого бизнеса в стране и регионе; 4. применить полученные навыки в разработке бизнес-плана. 2
Вклад строительной отрасли в ВВП РФ 3
Динамика объема работ, выполненных по виду экономической деятельности «Строительство» Годы Объем работ в фактически действовавших ценах млрд. руб. В процентах, в сопоставимых ценах к предыдущему году к 1990 2005 503, 8 113, 5 36, 1 2006 703, 8 110, 4 39, 9 2007 831, 0 102, 9 41, 0 2008 1042, 7 112, 8 46, 3 2009 1313, 6 110, 1 50, 9 2010 1754, 4 113, 2 57, 7 2011 2350, 8 118, 1 68, 1 2012 3293, 3 118, 2 80, 5 2013 4528, 1 112, 8 90, 8 2014 3998, 3 86, 8 78, 9 2015 4206, 1 99, 4 78, 4 4
Структура общестроительных работ по возведению зданий и сооружений в 2009 году 5
Структура строительных предприятий по форме собственности (без учета малых предприятий) Наименование 2006 2007 2008 2009 Всего 122598 131394 155036 175817 Доля, % 100 100 в том числе по формам собственности: государственная 1759 1559 1346 1249 Доля, % 1, 4 1, 2 0, 9 0, 7 муниципальная 692 647 601 512 Доля, % 0, 6 0, 5 0, 4 0, 3 частная 116321 125464 150317 171291 Доля, % 94, 9 95, 5 97, 0 97, 4 смешанная российская 1715 1414 1076 864 Доля, % 1, 4 1, 1 0, 7 0, 5 прочие 2111 2310 1696 1901 Доля, % 1, 7 1, 8 1, 1 6
Структура строительного комплекса по размеру предприятий (по численности работников) 7
Структура затрат на производство строительных работ в РФ за 2009 г. 8
Данные о развитии строительной отрасли в 2010 г. в СФО Наименование Сибирский федеральный округ Объем работ, выполненных по виду деятельности «Строительство» Строительство жилых домов общей площади Абсолютное Структура, % значение, млн. руб. Абсолютное значение, тыс. м 2 Структура, % Рейтинг регионов СФО по темпам развития строительной отрасли за 2010 г. 364936, 2 100 6565, 9 100 Республика Алтай 6719, 2 1, 8 68 1 4 Республика Бурятия 15947, 9 4, 4 270, 8 4, 1 5 Республика Тыва 2225, 9 0, 6 49, 3 0, 8 10 Республика Хакасия 7199, 7 2 139, 9 2, 1 12 Алтайский край 15984, 8 4, 4 659, 4 10 8 Забайкальский край 16740, 7 4, 6 272, 4 4, 1 7 Красноярский край 78855, 3 21, 6 966, 4 14, 7 2 Иркутская область 52162, 3 14, 3 629, 5 9, 6 6 69863 19, 1 1002, 7 15, 3 11 Новосибирская область 36121, 4 9, 9 1364, 3 20, 8 3 Омская область 35725, 7 9, 8 706 10, 8 1 Томская область 27390, 5 7, 5 437, 1 6, 7 8 Кемеровская область 9
Производство валового регионального продукта Иркутской области по видам экономической деятельности в 2007 -2009 гг. Виды экономической деятельности Валовая добавленная стоимость (ВДС), млн. рублей Структура ВДС, в процентах к итогу 2007 2008 2009 Валовой региональный продукт 402654, 7 438852, 4 455529, 2 100, 0 Сельское хозяйство, охота и лесное хозяйство 26768, 8 33739, 0 35001, 1 6, 6 7, 7 2, 5 5, 9 10, 0 Добыча полезных ископаемых 16506, 2 19706, 9 23326, 2 4, 1 4, 5 5, 1 Обрабатывающие производства 73536, 8 76575, 7 72191, 1 18, 3 17, 4 15, 8 Производство и распределение электроэнергии, газа и воды 18314, 3 21310, 4 30243, 2 4, 5 4, 9 6, 6 Строительство 36802, 6 34244, 6 26508, 8 9, 1 7, 8 5, 8 Оптовая и розничная торговля; ремонт автотранспортных средств, мотоциклов, бытовых изделий и предметов личного пользования 55594, 0 51399, 4 54588, 0 13, 8 11, 7 12, 0 Гостиницы и рестораны 2770, 9 3069, 5 3164, 6 0, 7 Транспорт и связь 85768, 7 87911, 1 97673, 3 21, 3 20, 0 21, 4 Рыболовство, рыбоводство ……………… 10
Основные показатели развития строительной отрасли Иркутской области Динамика объема работ по виду деятельности «Строительство» в 2007 -2009 гг. , млн. руб. 11 Динамика ввода жилых домов в Иркутской области в 2008 -2011 гг.
Резюме Строительное предприятие «Фортуна Плюс» представляет собой общество с ограниченной ответственностью. Место нахождения: г. Братск Учредители: Иванов Владимирович, доля в уставном капитале 30%, ООО СМУ «Магистральстрой» , доля в уставном капитале 70%. Генеральный директор: Иванов Владимирович. Форма собственности - частная. Суть проекта: организация производства строительных материалов с использованием высокотехнологического оборудования и их использование в строительно-монтажных работах по возведению промышленных, бытовых, складских помещений, гаражей, магазинов и т. п. , т. е любых объектов, не предназначенных для длительного проживания людей. Вид выпускаемой продукции: стеновые блоки, выполненные с использованием цемента и отходов Братской ТЭЦ – шлака и золы; выполнение СМР по строительству бытовых помещений. В год планируется производить 132000 штук строительных блоков по цене 22 рубля за штуку, выполнять 1600 м 2 СМР. Для реализации проекта используются собственные средства в размере 464500 рублей. Срок окупаемости проекта - 7 месяцев В течение реализации проекта будет получена чистая прибыль в размере 812493 рубля. Рентабельность затрат составит 24, 2%, рентабельность продаж – 18, 8%. Проект создает 11 новых рабочих мест в г. Братск. 12
Рынок сбыта строительных блоков 25% 45% 55% 75% строительные организации индивидуальные застройщики Структура рынка по потребителям по договорам розничная торговля Структура рынка по условиям продаж Структура рынка по географическому признаку 13
Информация о конкурентах Наименование организации 1. ОАО СМП-571 2. ОАО СМП-391 З. МК-131 Выполнение работ по Стоимость 1 м 2 СМР по малоэтажному возведению нежилых побсобному помещений (без отделки), строительству руб. / м 2 выполняют 1500 выполняют 1200 Не выполняют - 4. 3 АО Сибмост-45 Не выполняют - 5. Нижнеудинский ОГУП выполняют 1400 6. ПМК-17 Не выполняют - 7. ООО « Донское» выполняют 1700 8. ООО ЗБСМ-131 выполняют 1500 9. ООО «Автодор» Не выполняют - 10. ООО СМУ «Магистральстрой» 11. ООО «Нижнеудинскпромстрой» 14
Годовой рекламный бюджет Наименование Затраты, руб. Выплаты Рекламный щит 6000 ежемесячно Расклеивание объ явлений 300 ежемесячно Размещение объ явлений в газетах города 800 ежемесячно Размещение объ явлений на теле видении 200 ежемесячно В течение Средства рас пространения рекламы первые два На ул. Иркутской месяца Стенды объ явлений, авто бусные весь год оста новки, магазины в частном секторе весь год Газета «Вести» Бегущая стро ка на первые три местном канале и месяца РЕН ТВ затраты на рекламу -15900 рублей в первом квартале, в последующих – 3300 руб. Общие затраты на рекламу в год 25800 рублей, в среднем в месяц - 2150 рублей. 15
Организационный план ООО «Фортуна Плюс» Уставный капитал ООО «Фортуна Плюс" составляет 464, 5 тыс. руб. Вклады осуществят: - Иванов Владимирович – 30% или 139350 рублей; - СМУ ООО «Магистральстрой» - 70% или 325150 рублей. Кадровый состав ООО «Фортуна Плюс» Должность Образо вание Опыт работы Качества Директор Высшее Гл. Бухгалтер Высшее Порядочность, добросовестность, честность, трудолюбие, отсутствие вредных привычек Более 5 лет Рабочий (на Среднее производство стеновых блоков) Кладовщик Водитель автомобиля Уборщик Не важно 10000 9000 15000 12000 1 6000 1 9000 1 Итого 1 1 Более Злет Не обязателен 15000 3 Более Злет Более 5 лет Среднеспециа льное Средне специальное Среднее 1 2 Более 1 года Рабочий каменщик Мастер Числен ность 3/п, руб. 5000 11 120000 16
Производственный план План строительно-монтажныхработ Время года Количество месяцев Объем работ за месяц, Годовой объем работ, м 2 Зимнее 4 80 320 Летнее 8 160 1280 Итого 1600 План выпуска стеновых блоков Наименование Объем производст ва, шт. /см. Всего, в т. ч. : для собственного потребления в летнее время в зимнее время 550 Объем производства в месяц, шт. Количество смен блоков 23 12650 Итого для собственного потребления для реализации Годовой объем производства, шт. Количество смен блоков 240 132000 3120 2340 24960 9360 5460 7190 34320 97680 17
Потребность ООО «Фортуна Плюс» в основных средствах Наименование Количество, Цена за Общая шт. стоимость единицу, руб. Примечание 1 192 000 Приобретение за счет денежных средств учредителя (УК) 2. Цех 1 300 000 аренда 1. Стеллажи 25 2000 50000 1. Поддоны 375 100 37500 1 45000 1 100000 1 40000 1. Установка «КОНДОР 1» 5. Компьютер 6. Автомобиль «Газель» (грузовой) 7. Перфоратор промышленный Приобретение за счет денежных средств учредителя (УК) Итого: приобретаемые 464500 арендуемые 300000 Исходя из данных таблицы, размер капиталовложений в данный проект составляет 464, 5 тыс. руб. 18
Определение потребности в основных материалах для производства стеновых блоков Наименование материала Ед. изм. Цемент Шлак котельный кг м 3 Зола угольная Вода м 3 л Расход на Годовой объем Годовая 1 шт. производства, шт. потребность в сырье 2, 2 290400 0, 0088 1162 132000 0, 0044 581 1, 1 145200 Цена 1 кг Затраты на сырья, сырье, руб. 3 871200 28 32536 28 16268 0, 1 14520 Итого 934524 Определение потребности в инвентаре Наименование Ведро для раствора Бетономешалка Мастерок «Трапеция» Кельма угловая внутренняя Шпатель «Стандарт» Рулетка «Стандарт» Уровень «Стандарт» Углометр квадратный со шкалой Ножовка по металлу Ножовка по дереву Рубанок «Стандарт» Молоток слесарный «стандарт» Прочие (лопаты, метлы) Стоимость единицы, руб. 109, 45 1000 28, 91 73, 1 9, 91 73, 51 92, 93 96, 06 177, 59 136, 29 67, 73 Количество, шт. 10 10 10 3 3 2 10 Итого: В т. ч. для цеха Стоимость всего, руб. 1094, 5 1000 289, 1 731 99, 1 220, 53 278, 79 192, 12 532, 77 408, 87 272, 58 677, 3 1000 6796, 66 1500 19
Расчет экономических элементов себестоимости производства стеновых блоков Материальные расходы производства стеновых блоков Наименование расходов 1. Стоимость основного сырья 2. Стоимость - стеллажей - поддонов 3. Стоимость инвентаря 4. Стоимость электроэнергии 5. Расходы на ГСМ Итого Сумма, руб. 934524 50000 37500 1500 36000 73600 1133124 Расчет амортизационных отчислений Наименование 1. Установка «КОНДОР 1» 2. Компьютер 3. Автомобиль «Газель» Общая стоимость, руб. 192 000 45000 100000 Итого Норма амортизации Сумма амортизационных отчислений за месяц, руб. Сумма амортизационных отчислений за год, руб. 0, 0694 1600 19200 0, 0278 0, 0167 1112 1667 13334 20000 4379 52534 20
Расчет прочих расходов производства стеновых блоков Наименование прочих расходов Единый социальный налог Расходы на канцелярские товары Расходы на рекламу Расчет 20% от фонда оплаты труда 900000 * 0, 2= 180000 - Площадь здания 60 м 2, ставка арендной платы 210 руб/м 2 в месяц Арендные платежи 60 * 200 * 12 = 144000 Сотовая связь 3 телефона по 100 рублей в месяц Оплата услуг связи 3 * 100 * 12 = 3600 мощность транспортного средства – 120 л. с. , налоговая ставка 8 руб. /л. с. Транспортный налог 120 * 8 = 960 Расходы на ремонт основных средств Спецодежда Лицензия Итого прочих расходов 10% от стоимости амортизируемых основных средств 332000*0, 1 = 33200 6 комплектов по 700 руб. 6 * 700 = 4200 - Сумма за год, руб. 180000 750 25800 151200 3600 960 33200 4200 20000 419710 21
Себестоимость производства стеновых блоков Наименование статей расходов Материальные расходы Сумма , руб. 1133124 Расходы на оплату труда 900000 Суммы начисленной амортизации 52534 Прочие расходы 419710 Итого 2505368 Себестоимость производства 1 го стенового блока 18, 9 Себестоимость строительно-монтажных работ Наименование статей расходов Материальные расходы Расчет Потребность в стеновых блоках – 34320 шт. , себестоимость производства 1 го стенового блока – 18, 9 руб. 18, 9 * 34320 = 878592 Расходы на оплату труда 3 рабочих каменщика, з/пл. 15 000 руб в месяц 3 * 15000 * 12 = 540000 Суммы начисленной амортизации Перфоратор стоимостью 20000 руб. , норма амортизации 0, 042 40000 * 0, 042 * 12 = 20000 Итого прямые расходы Накладные расходы 20% от прямых затрат итого Себестоимость 1 м 2 СМР Стоимость 1 м 2 СМР (сметная прибыль 25%) Сумма за год, руб. 878592 540000 20000 1438592 287718 1726310 1079 1349 22
Расчет финансовых показателей деятельности ООО «Фортуна Плюс" Текущие затраты на производство ООО «Фортуна Плюс» Наименование статей расходов Выполнение СМР Производство Всего, руб. стеновых блоков, руб. Материальные расходы 1133124 - 1133124 Расходы на оплату труда 900000 540000 1440000 Суммы начисленной амортизации 52534 20000 72534 Прочие расходы 419710 287718 707428 Итого Расчет выручки ООО «Фортуна Плюс» Наименова Едини Объем Стоимост ние цы работ, ед. ь показателя измере единицы, ния руб. 1. Произво Шт. 97680 22 дство и реализация блоков 2. Выполне м 2 1600 1350 ние СМР Итого Выручка от реализаци и, руб. 2148960 3353086 Прибыль ООО «Фортуна Плюс» 4308960 Сумма, руб. Выручка от реализации 4308960 Себестоимость продукции 3353086 Прибыль от продаж 2160000 Наименование 955874 Единый налог (15%) 148381 Чистая прибыль 812493 23
Планируемые показатели финансового состояния ООО «Фортуна Плюс» Рентабельность затрат Reз = 100%*Прч / Се = 100%* 812493 / 3353086 = 24, 2% Рентабельность работ Reраб = 100*Прч / В = 100%* 812493 / 4308960 = 18, 8% Срок окупаемости Ток = КВ / Прч = 464 500 / 812493 = 0, 55 года = 7 мес. 24
Спасибо за внимание 25
Скачать презентацию МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РФ ФГБОУ ВПО «БРАТСКИЙ
презентация диплома.ppt