
ВТБ24 Лизинг. Лизинг недвижимости.ppt
- Количество слайдов: 12
Лизинг – большое будущее малого бизнеса Лизинг недвижимости
ВТБ 24 Лизинг. Информация о компании ВТБ 24 Лизинг – товарный знак, под которым работает компания Система Лизинг 24 (ЗАО), являющаяся дочерней компанией Банка ВТБ 24 (ЗАО) и осуществляющая лизинговые операции. Сотрудничество с ВТБ 24 Лизинг - это приобретение или аренда: • оборудования • недвижимости (коммерческая, жилая, нежилая и т. п. ) • техники малой авиации (региональная, деловая авиация, вертолеты) • маломерных речных и морских судов (яхты, катера и т. п. ) • железнодорожного транспорта в небольших объемах (цистерны, полувагоны, рефрижераторы, локомотивы, специальные путевые машины и т. д. ) ü сопровождение как небольших сделок, так и крупных инвестиционных проектов ü разумные требования к финансовым показателям бизнеса клиента (учитываются все источники доходов) ü возможность выбора графика погашения в зависимости от особенностей бизнеса: • аннуитетный • дифференцированный (убывающий, сезонный, равными долями по капиталу) ü возможность получения всего комплекса финансовых услуг в группе ВТБ ü возможность получения финансирования и установления партнерских взаимоотношений во всех федеральных округах РФ через офисы продаж ВТБ 24 Лизинг и Банка ВТБ 24 2
Региональная сеть Собственная региональная сеть Компании ВТБ 24 Лизинг представлена 35 отделениями, охватывающими 8 Федеральных округов на территории РФ Предоставление лизинговых услуг доступно в следующих регионах: Собственная сеть ВТБ 24 Лизинг Отделения Банка ВТБ 24 через ОМБ Московская область: Коломна, Серпухов, Клин, Жуковский, Люберцы, Ногинск, Одинцово, Сергиев Посад, Химки Центральный и Северо. Западный Москва, Тула, Ярославль, Воронеж, Санкт-Петербург, Петрозаводск, Калининград Северо-Западный и Приволжский Нижний Новгород, Киров, Чебоксары, Казань, Ижевск, Пенза, Ульяновск, Пермь, Уфа, Саратов, Самара, Оренбург Великий Новгород, Вологда, Дзержинск, Тольятти, Набережные Челны, Альметьевск, Орск, Саранск, Йошкар-Ола Южный и Северо-Кавказский Ростов-на-Дону, Краснодар, Волгоград, Ставрополь Новороссийск, Армавир Уральский, Сибирский и Дальневосточный Екатеринбург, Тюмень, Челябинск, Омск, Томск, Новосибирск, Кемерово, Барнаул, Красноярск, Иркутск, Хабаровск, Владивосток Нижний Тагил, Курган, Магнитогорск, Златоуст, Бийск, Ангарск Калуга, Рязань, Тверь, Владимир, Курск, Липецк, Орел, Новомосковск, Иваново, Кострома, Рыбинск 3
Предложение для риэлтерских агентств и застройщиков ДДУ – Договор долевого участия в строительстве ПДЛН – Предварительный договор лизинга недвижимости ДЛ – Договор лизинга 4
Лизинг недвижимости юридическим лицам. Продуктовая линейка Параметры продукта Предмет лизинга «Экспресс» ü ü Сумма финансирования Аванс Апартаменты Офисные здания Машиноместа Торговые площади Финансовый анализ ü ü • • • «Стандартный» Апартаменты Здания: торговые складские гостиничные производственные здания гаражи, машиноместа цокольные помещения и другие объекты недвижимости, используемые для ведения бизнеса 1 - 30 млн руб. 1 - 500 млн руб. от 30% от 20% от 10% Срок лизинга Срок ведения бизнеса клиента* «Универсальный» от 6 до 120 мес. не менее 12 мес. не менее 6 мес. ** Не проводится Микро анализ Полный финансовый анализ Преимущества: • разумные требования к финансовым показателям бизнеса клиента (учитываются все источники доходов) • широкий диапазон сумм финансирования • возможность выбора графика погашения в зависимости от особенностей бизнеса (в том числе сезонность) • консультации персонального менеджера * клиент - юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, зарегистрированный на территории РФ и осуществляющий успешную коммерческую деятельность не менее 6 мес. ** при сумме финансирования более 50 млн руб. - срок ведения бизнеса клиента от 12 мес. 5
Лизинг недвижимости юридическим лицам. Список документов «Экспресс» «Универсальный» 1. Учредительный пакет документов (устав, учредит. договор, приказы, решения, ИНН, ОГРН и т. д. ) 2. Копии паспортов учредителей и директора 3. Документ на право пользования помещением по фактическому местонахождению бизнеса/клиента 4. Бухгалтерская отчетность за последний отчетный период 1. Учредительный пакет документов (устав, учредит. договор, приказы, решения, ИНН, ОГРН и т. д. ) 2. Копии паспортов учредителей и директора 3. Документ на право пользования помещением по фактическому местонахождению бизнеса/клиента 4. Бухгалтерская и налоговая отчетность за 4 последних отчетных периода 5. Справки из банков об отсутствии ссудной задолженности и картотеки № 2 6. Расшифровки по счетам (основные средства, займы, дебиторы, кредиторы) «Стандартный» 1. Учредительный пакет документов (устав, учредит. договор, приказы, решения, ИНН, ОГРН и т. д. ) 2. Копии паспортов учредителей и директора 3. Документ на право пользования помещением по фактическому местонахождению бизнеса/клиента 4. Бухгалтерская и налоговая отчетность за 4 последних отчетных периода 5. Справки из банков 6. ОСВ по всем счетам и расшифровки 7. Копии значимых договоров (займа, лизинга, залога и т. д. ) 8. Данные управленческого учета Пример расчета Авансовый платеж, % 10% 20% 30 % 10 000 20 000 30 000 Стоимость объекта недвижимости 100 млн руб. Авансовый платеж, руб. Срок лизинга 120 мес. Ежемесячный платеж, руб. 1 672 995, 74 1 487 106, 80 1 301 219, 04 Выкупная стоимость 1 180 руб. Общая сумма платежей, руб. 210 760 669 198 453 996 186 147 465 11, 08 9, 85 8, 61 Годовое удорожание, % 6
Лизинг недвижимости юридическим лицам. Преимущества • лизинг выгоднее аренды: объект, который является предметом финансирования, передается в собственность лизингополучателю; • лизинг помогает сохранить залоговую массу, необходимую для получения банковских кредитов, поскольку не требует дополнительного обеспечения; • благодаря возможности применения ускоренной амортизации, по окончании срока лизинга имущество передается компании-лизингополучателю по минимальной остаточной стоимости; • используя лизинг, компания может оптимизировать свои налоги, путем сокращения налогооблагаемой базы по НДС и налогу на прибыль; • расходы по договору лизинга не учитываются как обязательства при оценке платежеспособности компании, что положительно сказывается на качестве баланса предприятия, сохраняя его кредитную привлекательность; • помимо налоговых преференций компания-лизингополучатель может возместить часть лизинговых платежей путем получения субсидий из региональных структур по поддержке малого бизнеса. 7
Лизинг или аренда: выбор очевиден! Сегодня лизинг – завтра Ваша собственность! Для сравнения условий лизинга и аренды выбраны сопоставимые по стоимости и арендным ставкам торговые помещения площадью 150 кв. м. , расположенные в одном округе г. Москвы. Исходные данные Лизинг Стоимость объекта недвижимости (предмета лизинга – далее ПЛ) с НДС 30 000 руб. Стоимость ПЛ без НДС 25 423 729 руб. Сумма финансирования 21 000 руб. Срок лизинга/аренды 120 мес. Срок полезного использования объекта недвижимости 361 мес. Срок сравнения условий по лизингу/аренде 120 мес. Вид платежей Учет объекта недвижимости на балансе аннуитетные ЛД/Арендодателя Ставка НДС 18 % Ставка Налога на имущество 2, 2 % Ставка Налога на прибыль 20 % Аванс в процентах от стоимости ПЛ Ежемесячный лизинговый платеж с учетом НДС Выкупная цена с учетом НДС (уплачивается последним платежом) Общая сумма платежей по договору лизинга Коэффициент ускоренной амортизации при лизинге Ставка удорожания по лизингу (приращение первоначальной стоимости ПЛ в год) 30% 408 911, 3 руб. 247 934, 5 руб. 58 317 290, 5 3 9, 44% Аренда Депозит по аренде Ежемесячный арендный платеж с НДС (без учета коммунальных платежей) Общая сумма ежемесячных арендных платежей с НДС Индексация арендной платы Общая сумма ежемесячных арендных платежей с учетом индексации 354 000 руб. 42 480 000 руб. 10% в год 67 702 180 руб. Сравнение Лизинг/Аренда Сравнение приведено через отток денежных средств Наименование Оплата авансового платежа с НДС/внесение депозита по аренде (возвращается в конце срока аренды) Индексация арендной платы (10% в год) Общая сумма ежемесячных лизинговых/арендных платежей с НДС Оплата выкупной стоимости имущества с НДС (по лизингу) Итого отток денежных средств в случае лизинга / аренды Возмещение НДС Уменьшение налога на прибыль Итого отток денежных средств в случае лизинга / аренды (с учетом возврата депозита по аренде) Результат за срок лизинга / аренды (120 мес. ) РЕЗУЛЬТАТ Экономия при лизинге в абсолютном выражении 9 299 560 Экономия в %% от суммы финансирования 44, 3% Экономия в %% от первоначальной стоимости имущества 31, 0% Лизинг Аренда -9 000 -49 069 356 247 935 -58 317 291 8 895 858 9 842 264 -354 000 -25 222 180 -42 480 000 -68 056 180 10 327 451 8 496 000 18 738 122 -39 579 169 19 177 451 -48 878 729 + При лизинговой схеме право собственности на объект недвижимости переходит к клиенту 8
Лизинг недвижимости физическим лицам. Продуктовая линейка Наименование/параметры продукта «Оптимальное решение» (без подтверждения дохода и занятости) Лизингополучатель (ЛП) Предмет лизинга (ПЛ) «Стандарт» (с подтверждением дохода и занятости) Физическое лицо в т. ч. собственник бизнеса – резидент РФ Недвижимость: жилая, нежилая (вкл. апартаменты, машиноместа, гаражи), коммерческая, загородная. Сумма финансирования (СФ) 3 - 30 млн. руб. Валюта финансирования 3 - 50 млн. руб. Рубль РФ Аванс от 40% Срок финансирования Страхование ПЛ Требования к продавцу предмета лизинга от 10%* до 10 лет, с возможностью пролонгации Обязательное страхование предмета лизинга от гибели и повреждения на весть срок договора лизинга (допускается страхование на 12 мес. с последующей пролонгацией) по соглашению сторон: 1) силами и за счет Лизингополучателя; 2) силами и за счет Лизинговой компании. Выгодоприобретатель: - по случаям полной гибели/утраты имущества – Лизинговая компания, - по случаям частичного ущерба – Лизингополучатель. Юридическое лицо/ИП/Физическое лицо. Преимущества: • более лояльные требования по отношению к Лизингополучателю в сравнении с кредитом • предложение более низкого авансового платежа • возможность рассмотрения без подтверждения официального дохода и занятости • приобретение нежилой недвижимости * Для загородной недвижимости аванс от 20%. 9
Лизинг физическим лицам. Список документов «Оптимальное решение» (без подтверждения дохода и занятости) Основные документы: ØПаспорт гражданина РФ, ØСвидетельство о постановке на учет в качестве налогоплательщика (ИНН) – при наличии, ØСтраховое свидетельство обязательного пенсионного страхования, ØВоенный билет (для мужчин в возрасте до 27 лет). Дополнительно могут быть запрошены: Ø водительское удостоверение, Ø заграничный паспорт Пример расчета «Стандарт» (с подтверждением дохода и занятости) Основные документы: ØПаспорт гражданина РФ, * ØСвидетельство о постановке на учет в качестве налогоплательщика (ИНН) – при наличии, ØСтраховое свидетельство обязательного пенсионного страхования, ØВоенный билет (для мужчин в возрасте до 27 лет), ØДокументы, подтверждающие наличие дохода и занятость (справка по форме 2 НДФЛ/3 -НДФЛ, либо справка по форме СЛ 24, копия трудовой книжки, заверенная работодателем, справка из финансового отдела для военнослужащих и сотрудников правоохранительных органов и т. п. ). Дополнительно могут быть запрошены: Øводительское удостоверение; Øзаграничный паспорт; Øдокументы, подтверждающие право собственности на активы физического лица и/или лиц-участников сделки; Øвыписка с банковского счета о наличии действующего вклада; Øиные документы, подтверждающие платежную дисциплину Клиента/Поручителя (копии закрытых кредитных договоров, договоров лизинга, займа, справки из банков, выписки по ссудным счетам и т. п. ) Авансовый платеж, % Стоимость объекта недвижимости 10 млн руб. Срок лизинга 120 мес. Выкупная стоимость 1 180 руб. Авансовый платеж, руб. Ежемесячный платеж, руб. Общая сумма платежей, руб. Годовое удорожание, % 40% 20% 4 000 2 000 96 547 128 814 15 668 284 17 540 324 5, 66% 7, 53% * Возраст лизингополучателя на момент подачи заявки должен быть не менее 25 лет и на дату закрытия договора лизинга не более 70 лет. 10
Контакты Получите персональную консультацию по лизингу у наших сотрудников. Мы будем рады ответить на ваши вопросы и надеемся на эффективное сотрудничество. www. vtb 24 leasing. ru
Спасибо!
ВТБ24 Лизинг. Лизинг недвижимости.ppt