Лекций 5 часов Семинарских занятий 5

Лекций – 5 часов Семинарских занятий – 5 часов Самостоятельная работа студентов – 15 часов

1. 2. 3. 4. 5. 6. Эволюция и перспективы развития банков в Украине Сущность, функции и классификация банков Порядок создания банков Регистрация и лицензирование банков Основные операции банков Показатели эффективности деятельности банков

Определить этапы эволюции банков, рассмотреть особенности функционирования современных банков в Украине, представить классификацию банков и дать им характеристику, определить порядок создания, регистрации и лицензирования деятельности банков

ОСНОВНАЯ 1. Закон України “Про Національний банк України” № 679 ХІV від 20. 05. 1999 р. (із змінами та доповненнями) // Урядовий кур’єр. - 1999. - № 120 -121. - С. 1 -9 2. Закон України “Про банки та банківську діяльність” № 2121 -ІІІ від 07. 12. 2001 р. (із змінами та доповненнями) // Законодавчі та нормативні акти з банківської діяльності. – 2001. № 1. – С. 3 -47 3. Гроші та кредит [Текст]: підруч. для студ. вищ. навч. закл. / Коваленко Д. П. – К. : «Центр учбової літератури» , 2010. – 432 с. 4. Гроші та кредит [Текст]: навч. посіб. для студ. вищ. навч. закл. / Левченко Л. В. – К. : «Центр учбової літератури» , 2011. – 224 с. 6. Гроші та кредит: Підручник. Затверджено МОН / За ред. С. К. Реверчука. - К. , 2011. - 382 с. 5. Гроші та кредит: Навч. посіб. Рекомендовано МОН / Колотуха С. М. , Власюк С. А. - К. , 2012. - 495 с.

www. bank. gov. ua - офіційний сайт НБУ http: //aub. org. ua – офіційний сайт Асоціації українських банків Васюренко О. В. Економічний аналіз діяльності комерційних банків: навч. посібник для студентів економічних спеціальностей / О. В. Васюренко, К. О. Волохата – К. : Знання, 2011 – 338 с. Косован К. С. Управление ресурсами в коммерческом банке // Деньги и кредит. — 2011. — № 6. — 32— 36 с. Лаврушин О. И. Управление деятельностью коммерческого банка – Москва: Юрист, 2010. – 688 с. Романова М. І. Основи банківської справи. : Навч. посіб. – К. : Центр учбової літератури, 2011 -168 с.

1. Електронний конспект лекцій з модулю «Гроші та кредит» . - Донецьк: Дон. НУЕТ, 2011. – 154 с. 2. Методичні вказівки для проведення практичних і семінарських занять для студентів економічних спеціальностей денної і заочної форм навчання. Донецьк: Дон. НУЕТ, 2009. – 22 с. 3. Методичні вказівки для самостійної роботи з курсу „Гроші та кредит” для студентів економічних спеціальностей денної і заочної форм навчання. Донецьк: Дон. НУЕТ, 2009. – 38 с. Засоби діагностики з курсу „Гроші та кредит” для студентів денної і заочної форм навчання економічних спеціальностей. - Донецьк: Дон. НУЕТ, 2012. – 65 с. Структурно-логічні схеми з модулю "Гроші та кредит" - Донецьк, Дон. НУЕТ, 2011. – 50 с.

VІ век до нашей эры Первые банковские операции осуществлялись в Древнем Вавилоне – деньги одного государства обменивались на деньги другого, практиковалось принятие вкладов и выдача по ним процентов ІV век до нашей эры Древняя Греция (Эллада). Особая роль принадлежит менялам (трапедзидам), которые осуществляли денежные переводы в другие города, за определенную плату хранили ценности и документы, заключали разнообразные договора от имени клиентов Европа, 16 век Возникновение банковского дела и ростовщичества связано с созданием банковских домов Медичи в Италии, купеческих гильдий в Амстердаме, Венеции, Генуи, Милана, осуществляющих безналичные расчеты Европа, 17 век Созданы банки в Амстердаме, Гамбурге. Основные функции – посредничество в платежах и кредитовании

1733 г. Государственный ссудный банк (казенный ломбард) 1754 г. Государственный заемный банк для дворянства в Москве Государственный заемный банк для купечества в Санкт. Петербурге 1769 г. Основан Ассигнационный банк. Открыты конторы в Киеве, Нежине, Харькове, Херсоне 1781 г. Основан Государственный земельный банк (эмиссия кредитных билетов и ряд кредитных операций) 1839 г. В Киеве основана местная контора государственного коммерческого банка 1860 г. Основан Государственный банк России. Открыты конторы в Киеве, Харькове, Одессе. Начинают функционировать крупные коммерческие банки: Дворянский, Сельский, а также сеть сберегательных учреждений 1864 1971 гг. Основаны местные банки: Херсонский земский банк, Харьковский земельный банк, Киевский частный коммерческий банк, Киевский промышленный банк, Екатеринославский коммерческий банк, Бессарабско. Таврийский земельный банк и прочие

Период Характеристика периода 14 декабря 1917 г. Декретами ВЦИК все банки и частные кредитные учреждения национализировано. Банковскую систему провозглашено государственной монополией 1930 -1932 гг. Банковская система включает: Государственный банк СССР и четыре специализированных банка: Промбанк, Сельхозбанк, Торгбанк, Цекомбанк, Внешнеторговый банк. 1987 г. Банковская система включает 6 банков: Госбанк СССР, Агропромбанк СССР, Промстройбанк СССР, Жилсоцбанк СССР, Сбербанк СССР, Внешнеэкономический банк СССР 1988 г. Основан первый кооперативный банк «Таврия» 1989 г. Основан первый коммерческий Украинский инновационный банк –

Период Характеристика 1989 -1991 гг. Украинские банки регистрируются в Москве (преобразование специализированных государственных банков в коммерческие) 1991 -1992 гг. Перерегистрация Национальным банком Украины всех коммерческих банков, которые функционируют на территории Украины 1992 -1993 гг. Создание банков «новой волны» с привлечением частного капитала ( «Аваль» , «Инко» , Возрождение» , «Трансбанк» и пр. ). Период гиперинфляции ознаменовался массовым созданием мелких «карманных» банков (более 100 банковских учреждений) 1994 -1996 гг. Активизируется деятельность НБУ, повышаются требования к банковскому менеджменту, что приводит к банкротству отдельных банков. В 1994 г. обанкротилось 12 банков, 1995 г. – 20, 1996 г. – 45 банков и 60 оказались на стадии скрытого банкротства. Банковская система пребывала в стадии стагнации: сокращение размеров активов, большая разница в концентрации банковского капитала, третья часть банков не имели оплаченного уставного фонда 1996 -2007 гг. Активная деятельность НБУ по преодолению инфляции, создание благоприятных условий для проведения денежной реформы, отмечаются позитивные тенденции, в государстве регистрируются иностранные банки и их представительства

2008 -2011 гг. На конец периода лицензию НБУ на осуществление банковских операций получили 198 банков, из них 141 банк (или 77%) - акционерные общества, 32 банка (или 21%) – общества с ограниченной ответственностью, 47 банков – с участием иностранного капитала. Наиболее остро за все годы своего существования отечественная банковская система ощутила последствия мирового экономического кризиса, который привел к значительным убыткам (по состоянию на 01. 2010 г. они составляли 38450 млн. грн. , на конец 2011 г. сократились до 7708 млн. грн. ), отмечалось сокращение общих объемов операций, резкое ухудшение качества активов, свертывание определенных кредитных программ, банкротство отдельных банков. 2012 р. Общие активы банков Украины увеличились на 5%; кредитование экономики (юридических лиц) увеличилось на 5%, общие обязательства банков увеличились почти на 7%, в том числе средства физических лиц увеличились на 19%, а субъектов хозяйствования - на 9 %; улучшилась ситуация с проблемными кредитами (сомнительными и безнадежными), - сократились почти на 15 млрд. грн. ; уставный капитал банков увеличился на 2%.

№ п/п Название показателя 1. Количество банков по Реестру Исключено из Государственного реестра банков за год Количество банков, находящихся в стадии ликвидации Количество банков, имеющих банковскую лицензию 2. 3. 4. 01. 2008 01. 2009 01. 2010 01. 2011 01. 2012 01. 2013 198 197 194 198 176 1 7 6 6 0 26 19 13 14 18 21 22 175 184 182 176 176*

№ п/п Название показателя 4. 1 из них: с иностранным капиталом в т. ч. со 100% иностранным капиталом Активы, млн. грн. Пассивы, млн. грн. Доходы, млн. грн. Расходы, млн. грн. Результат деятельности, млн. грн. 4. 2 5 6 7 8 9 01. 2008 01. 2009 01. 2010 01. 2011 01. 2012 01. 2013 47 53 51 55 53 53 17 17 18 20 22 22 599396 926086 880302 942088 1054280 1127192 68185 122580 142995 136848 142778 150449 61565 115276 181445 149 875 150486 145550 6620 7304 -38450 -13027 -7708 4899

Группа 1 Наиболее крупные Группа 2 Крупные Группа 3 Средние Группа 4 Малые ПРИВАТБАНК ОТП БАНК ПІВДЕНКОМБАНК "КИЇВ" УКРЕКСІМБАНК БРОКБІЗНЕСБАНК ЗЛАТОБАНК АКТИВ - БАНК ОЩАДБАНК ВIEЙБI БАНК СІТІБАНК ІНВЕСТИЦІЙ ТА ЗАОЩАДЖЕНЬ РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК УКРІНБАНК КІПРУ ПРОМІНВЕСТБАНК КРЕДИТПРОМБАНК ФІДОБАНК РУСКИЙ СТАНДАРТ УКРСОЦБАНК IHГ БАНК УКРАЇНА МЕГАБАНК HАЦІОНАЛЬНІ ІНВЕСТИЦІЇ ВТБ БАНК "ФІНАНСОВА ІНІЦІАТИВА" ВСЕУКРАЇНСЬКИЙ БАНК РОЗВИТКУ ФІНБАНК ДЕЛЬТА БАНК "ПІВДЕННИЙ" ТЕРРА БАНК БМ БАНК ПЕРШИЙ УКР. МІЖНАРОДНИЙ БАНК IМЕКСБАНК УКРБІЗНЕСБАНК ЕКСПРЕС-БАНК "НАДРА" РОДОВІД БАНК КРЕДOБАНК ФОРТУНА-БАНК Всего 15 банков Всего 20 банков Всего 25 банков Всего 115 банков

2012 год группа 1: активы более 15 млрд. грн. ; группа 2: активы более 5 млрд. грн. ; группа 3: активы - более 3 млрд. грн. ; группа 4: активы менее 3 млрд. грн. 2013 год группа 1: активы более 20 млрд. грн. ; группа 2: активы более 5 млрд. грн. ; группа 3: активы более 3 млрд. грн. ; группа 4: активы менее 3 млрд. грн.

1. Уменьшение рисков деятельности участниками финансовых групп. банков, являющихся 2. Улучшение законодательных условий работы банков с проблемными активами. 3. Внедрение новых подходов к формированию банками резервов по активным операциям. 4. Совершенствование подходов к расчету капитала и нормативов ликвидности банков. регулятивного 5. Упрощение порядка реорганизации банков по решению их собственников. 6. Обеспечение равных условий для возврата банками предоставленных им в период кризиса стабилизационных кредитов.

Закон о «Банках и банковской деятельности» Банк юридическое лицо, имеющее исключительное право на основании лицензии Национального банка Украины осуществлять в совокупности следующие операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц и размещение указанных средств от своего имени, на собственных условиях и на собственный риск, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц Словарь экономических терминов КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК — негосударственное кредитное учреждение специализирующееся на приеме депозитов, краткосрочном кредитовании и расчетном обслуживании клиентов, занимающееся также посредническими операциями, осуществляющее универсальные банковские операции для предприятий всех отраслей главным образом за счет денежных капиталов и сбережений, привлеченных в виде вкладов

Специфические признаки, в которых проявляется двойственная социальноэкономическая природа банка: - открытость самоуправляемость организованность социальность. Банк как коммерческое предприятие ориентировано на получение прибыли и как особый социальноэкономический институт, т. е. ключевой элемент кредитной системы

самостоятельный выбор своих клиентов, вкладчиков и заемщиков; свободное распоряжение собственными и привлеченными ресурсами и доходами в рамках установленных законодательством; кредитование заемщиков в пределах фактически располагаемых банком ресурсов; ответственность за результаты своей деятельности перед клиентами и собственниками; самостоятельное определение условий совершения банковских операций; стремление к получению прибыли; уклонение от риска; предпочтение более ликвидных операций менее ликвидным; соблюдение законодательных норм и правил деятельности банка

♦ аккумуляция и мобилизация денежного капитала; ♦ посредничество в кредите; ♦ создание кредитных денег; ♦ проведение расчетов и платежей в экономике; ♦ организация выпуска и размещения ценных бумаг; ♦ оказание консультационных услуг

По форме собственности Государственные частные (Эксимбанк, Ощадбанк), По организационноправовой форме Публичные акционерные общества, кооперативные По территориальному признаку Международные (ПУМБ, Диамена-банк), республиканские (Укрсоцбанк, Эксимбанк, Ощадбанк), региональные По национальной принадлежности Национальные, иностранные По функциям и характеру деятельности Универсальные, специализированные (сберегательные, инвестиционные, ипотечные, расчетные (клиринговые) По размеру активов Малые, средние, крупные, наиболее крупные По типам банковских объединений банковская корпорация, банковская холдинговая группа, финансовая холдинговая группа, банковские союзы и ассоциации

Закони України Закон України "Про банки і банківську діяльність" Закон України "Про Національний банк України" Закон України "Про платіжні системи та переказ коштів в Україні" Закон України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму" Закон України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні" Закон України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг" Закон України "Про страхування" Закон України "Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб – підприємців" Закон України "Про захист персональних даних" Закон України "Про Єдиний державний демографічний реєстр та документи, що підтверджують громадянство України, посвідчують особу чи її спеціальний статус"

Постанова Правління Національного банку України від 11. 03. 2013 № 82 „Про затвердження Порядку резервування коштів за сформованими резервами за кредитними операціями в іноземній валюті з позичальниками, у яких немає документально підтверджених очікуваних надходжень валютної виручки”, зареєстровану в Міністерстві юстиції України 29. 03. 2013 за № 519/23051 Постанова Правління Національного банку України від 26. 02. 2013 № 59 „Про внесення змін до деяких нормативно-правових актів Національного банку України”, зареєстровану в Міністерстві юстиції України 20. 03. 2013 за № 443/22975 Постанова Правління Національного банку України від 22. 02. 2013 № 51 „Про затвердження Змін до нормативно-правового акта Національного банку України”, зареєстровану в Міністерстві юстиції України 18. 03. 2013 за № 433/22965 Постанова Правління Національного банку України від 26. 02. 2013 № 57 "Про затвердження Положення про порядок видачі небанківським фінансовим установам ліцензії на переказ коштів у національній валюті без відкриття рахунків", зареєстрована в Міністерстві юстиції України 13. 03. 2013 за № 407/22939 Постанова Правління Національного банку України від 18. 02. 2013 № 45 "Про затвердження Змін до Інструкції про ведення касових операцій банками в Україні", зареєстрована в Міністерстві юстиції України 12. 103. 2013 за № 398/22930 Постанова Правління Національного банку України від 12. 02. 2013 № 42 "Про врегулювання питань щодо приймання готівки для подальшого її переказу", зареєстрована в Міністерстві юстиції України 06. 03. 2013 за № 372/22904

наименовании банка; его местонахождении; организационно-правовой форме; видах деятельности, которые намеревается осуществлять банк; размере и порядке формирования уставного капитала банка, видах акций банка, их номинальной стоимости, форме выпуска акций (документарная или бездокументарная), количестве акций, покупаемых акционерами; структуре управления банком, органах управления, их компетенции и порядке принятия решений; порядке реорганизации и ликвидации банка в соответствии с главами 5 и 16 Закона; порядке внесения изменений и дополнений в устав банка; размере и порядке образования резервов и других общих фондов банка; порядке распределения прибылей и покрытия убытков; положении об аудиторской проверке банка; положении об органах внутреннего аудита банка.

Уполномоченные учредителями банка лица представляют Национальному банку Украины для государственной регистрации следующие документы: заявление о регистрации банка; учредительный договор (кроме государственного банка); устав банка; решение об учреждении банка (протокол учредительного собрания) или Постановление Кабинета Министров Украины об учреждении государственного банка; бизнес-план, определяющий виды деятельности, которые банк планирует осуществлять в ближайший год, и стратегию деятельности банка на ближайшие три года согласно установленным Национальным банком Украины требованиям; информацию о финансовом положении участников, которые будут иметь существенное участие в банке. В случае если учредителем банка является юридическое лицо, предоставляется информация о членах совета директоров и лицах, имеющих существенное участие в этом юридическом лице; бухгалтерскую и финансовую отчетность за последние четыре отчетных периода (квартала) для участников - юридических лиц, которые будут иметь существенное участие в банке, справку Государственной налоговой администрации Украины о доходах за последний отчетный период (год) - для участников - физических лиц, которые будут иметь существенное участие в банке; сведения о численном составе наблюдательного совета, правления (совета директоров), ревизионной комиссии; копию платежного документа о внесении платы за регистрацию банка, устанавливаемой Национальным банком Украины; нотариально заверенные копии учредительных документов участников, которые являются юридическими лицами и будут иметь существенное участие в банке; копии отчета о проведении открытой подписки на акции - для банка, учреждаемого в форме открытого акционерного общества; сведения о профессиональной пригодности и деловой репутации председателя и членов правления (совета директоров) и главного бухгалтера банка

нарушен порядок учреждения банка; учредительные документы банка не отвечают законодательству Украины; представлен неполный пакет документов, необходимых для государственной регистрации банка, либо эти документы не отвечают требованиям настоящего Закона или нормативно-правовых актов Национального банка Украины; у Национального банка Украины имеются доказательства, подтверждающие отсутствие безупречной деловой репутации или отсутствие удовлетворительного финансового положения по меньшей мере одного из учредителей, имеющих существенное участие в банке; профессиональная пригодность и деловая репутация председателя исполнительного органа и главного бухгалтера банка, а также членов исполнительного органа банка не отвечают требованиям Национального банка Украины.

наличие уплаченного и зарегистрированного подписного капитала банка в размере, устанавливаемом Законом; обеспеченность банка надлежащим банковским оборудованием, компьютерной техникой, программным обеспечением, помещениями в соответствии с требованиями Национального банка Украины; наличие как минимум трех лиц, назначенных членами правления (совета директоров) банка, имеющих соответствующее образование и опыт, необходимый для управления банком.

если было обнаружено, что документы, представленные для получения лицензии, содержат недостоверную информацию; если банк не выполнил ни одной банковской операции в течение года со дня получения банковской лицензии; при нарушении Закона или нормативно-правовых актов Национального банка Украины, повлекшем значительную потерю активов и наступление неплатежеспособности банка; на основании заключения временного администратора о невозможности приведения банка в правовое соответствие с требованиями Закона и нормативно-правовых актов Национального банка Украины; нецелесообразности выполнения плана временной администрации по реорганизации банка.