Кредитное дело Тема 2 Организация кредитного процесса

Кредитное дело Тема № 2 Организация кредитного процесса

1. Кредитный процесс и его элементы 2. Кредитная политика и кредитный меморандум 3. Необходимый пакет документов для предоставления банковского кредита 4. Кредитный договор и его содержание 5. Порядок выдачи и погашения кредита

Кредитный процесс Это особые способы и приемы реализации кредитных отношений между финансовой организацией и клиентом, которые располагаются в определенной последовательности По своей сути, кредитный процесс это движение в определенной последовательности банковского кредита с одного организационного этапа (стадии) к последующему. Данный процесс в обязательном порядке предусматривает последовательную смену этапов механизма кредита.

В теории и в практике кредитования выделяют следующие основные этапы кредитного процесса: 1) Рассмотрение заявки клиента финансовой организации на получение займа 2) Анализ финансовой состоятельности потенциального заемщика 3) Подготовка и заключение кредитного договора 4) Определение возможных условий обеспечения займа, предоставление клиентом гарантий возврата кредита 5) Предоставление кредита клиенту 6) Уплата заемщикам стоимости кредита (процентов) и основной суммы 7) Контроль

2. Кредитная политика разрабатывается коммерческими банками в условиях рыночных отношений в целях совершенствования практики кредитования, обеспечения возвратности банковских ссуд и устранения риска потерь банками. Коммерческие банки разрабатывают общие принципы кредитной политики (меморандум), формируют ее главную цель и основные направления кредитования. Банки заинтересованы в недопущении риска, формировании качественного кредитного портфеля. Кредитная политика связана с управлением кредитами от момента принятия решения по выдаче кредита до полного возврата ссуды в банк. Кредитная политика определяет стандарты и параметры, которыми руководствуются банковские работники, отвечающие за представление и оформление кредитов и управления ими.

Кредитная политика – это составная часть стратегии КО, определение направлений деятельности банка в области кредитно-инвестиционных операций и разработка процедур, обеспечивающих максимальную доходность по кредитным операциям при допустимом уровне рисков.

Сущность кредитной политики банка состоит в обеспечении безопасности, надежности и прибыльности кредитных операций, то есть в умении свести к минимуму кредитный риск. Кредитная политика – это определение того уровня риска, который может взять на себя банк. Отсутствие кредитной политики неизбежно увеличивает риски кредитования.

Факторы, влияющие на кредитную политику банка Внешние факторы: -макроэкономические; -денежно-кредитная политика ЦБ; -конъюнктура рынка ссудных капиталов; -состояние нормативно-правовой базы кредитной деятельности; -политическая ситуация; -региональные и отраслевые факторы и т. п.

Внутренние факторы: -размер банка (величина капитала и активов); -размер и структура ресурсной базы; -клиентская база; -квалификация персонала.

Ответственность за осуществление кредитной политики лежит на Совете директоров банка. Разработку, проведение и контроль за КП осуществляет Кредитный Комитет банка.

В меморандуме о кредитной политике (Положение о кредитной политике): -формируется общая цель политики, -определяются предельные суммы кредитов, выдачу которых администрация банка считает желательной, а также кредиты, от которых рекомендуется воздержаться;

-определяются географические районы, где желательна кредитная экспансия банка; -содержатся правила о порядке выдачи кредитов, о контроле качества кредитов, о процедуре взыскания просроченной задолженности и т. д.

Кредитная политика банка реализуется через механизм формирования и управления кредитным портфелем.

Кредитный портфель – совокупность ссуд, дифференцированных с учетом риска, ликвидности и уровня доходности и управляемых как единое целое.

Целью управления кредитным портфелем являются его оптимизация по критериям доходности, ликвидности и риска в результате чего достигается эффективность кредитной политики банка.

Главное требование к формированию кредитного портфеля состоит в том, что портфель должен быть сбалансированным, т. е. повышенный риск по одним ссудам компенсируется надежностью и доходностью других ссуд, и открытым. Открытое состояние портфеля предполагает его постоянное обновление за счет предоставления клиентам новых ссуд и выбытия старых.

Управление кредитным портфелем включает две стадии: -формирование портфеля; -управление реальным (сложившимся) портфелем.

Этапы формирования кредитного портфеля: 1. формирование потенциального, структурированного в соответствии с целями и задачами кредитной политики банка, портфеля еще не выданных ссуд;

2. оценка качества и создание резерва под каждую вновь выдаваемую ссуду; 3. анализ и учет факторов, влияющих на структуру портфеля.

Структура портфеля формируется под воздействием следующих факторов: 1. доходность и риск отдельных ссуд; 2. спрос заемщиков на отдельные виды кредитов; 3. нормативы кредитных рисков, установленные ЦБ; 4. структура кредитных ресурсов банка (краткосрочные/долгосрочные); 5. целевые клиенты.

Реальный кредитный портфель может быть структурирован по разным критериям: 1. степени ликвидности ссуд; 2. по уровню доходности; 3. по степени надежности (или риска); 4. по видам ссуд.

3. Для получения ссуды клиент предоставляет банку документы, которые условно можно разделить на две группы: 1) документы, подтверждающие юридическую правомочность клиента вести соответствующие виды деятельности 1) учредительский договор; 2) устав; 3) свидетельство о регистрации; 4) сведения о руководстве предприятия; 5) контракт на поставку продукции; 6) лицензия на экспортную поставку 2) документы, подтверждающие материальные гарантии возврата кредита 1) баланс; 2) отчетность о прибылях и убытках; 3) выписки из лицевых счетов; 4) ТЭО; 5) накладные на поставку товаров; 6) кредитные договоры с другими банками; 7) гарантии, поручительства, страховые полисы

4. При положительном заключении банка о выдаче ссуды оформляются следующие документы: 1) кредитный договор; 2) договор о залоге; 3) карточка образцов подписей и печати клиента.

Кредитный договор, заключенный между банком (кредитором) и заемщиком определяет правовые и экономические условия кредитной сделки.

Кредитный договор является юридическим документом, все пункты которого обязательны для выполнения сторонами, его заключившими. Правовой характер кредитного договора обусловлен соответствующими статьями Гражданского кодекса РК.

В кредитном договоре фиксируются: - наименование сторон; -период действия договора; -предмет и условия кредитной сделки; -права и обязанности сторон; -правовые гарантии выполнения обязательств.

К правовым гарантиям относятся: -способы обеспечения возвратности кредита (залог, гарантии, поручительства); -санкции за нарушение обязательств; -случаи расторжения кредитного договора.

Обязательства заемщика подтверждают наличие предпосылок для соблюдения условий договора: 1. Обязанность клиента обеспечить целевое использование кредита

2. Своевременное и полное погашение ссуды 3. Предоставление документов для осуществления банковского контроля

Кредитный договор заключается в письменной форме. Его подписывают лица, уполномоченные на заключение договоров, в том числе лица, которым предоставлено право заключать сделки на основании доверенности.

Срок действия доверенности не может превышать трех лет, если срок не указан, то она сохраняет силу в течение одного года от даты выдачи.

Схема кредитного договора применительно к юридическим лицам (корпоративным клиентам)

Кредитный договор Преамбула: -название документа: «Кредитный договор» ; -дата, номер договора, место его заключения; -участники кредитной сделки (название кредитора и заемщика со ссылкой на их уставы).

1. Основные понятия 2. Сумма кредита и порядок его предоставления 3. Проценты и процентный период 4. Порядок и сроки погашения кредита 5. Условия, предшествующие выдачи кредита 6. Требования к юридической личности и деловой репутации заемщика

7. Обязанности заемщика 8. Ответственность 9. Дополнительные условия договора 10. Разрешение споров 11. Юридические адреса сторон, подписи

5. Процедура выдачи и погашения кредита Кредит выдается на основании письменного распоряжения сотрудника банка, в том числе председателя правления банка, его заместителя, начальника кредитного управления или отдела, кредитного инспектора банка. Распоряжение о выдаче кредита поступает в отдел, который осуществляет кредитно-расчетное обслуживание клиентов. В распоряжении указывается, кому, в какой сумме и по какому счету его следует выдать. Существуют три направления выдачи ссуды: 1) ссуда зачисляется на ссудный счет клиента; 3) ссуда поступает в погашение других, ранее выданных кредитов 2) ссуда, минуя расчетный счет, сразу направляется на оплату различных платежных документов по товарным и нетоварным операциям;

Во всех этих случаях дебетуется ссудный счет, а кредитуется: 1) расчетный счет данного клиента (первое направление); 2) счета других предприятий и организаций (второе направление); 3) другой ссудный счет, задолженность по которому подлежит погашению в установленные сроки (третье направление). Ссуда может поступать на счет клиента, с которого происходит ее постепенное расходование: либо сразу в полном объеме; либо по мере возникновения у клиента потребности в денежных средствах. Клиент также может отказаться от получения ссуды, несмотря на заключенный кредитный договор. Сумма, зафиксированная в кредитном договоре, является максимальной суммой, на которую может рассчитывать клиент, т. е. лимитом кредитования. Ее называют также кредитной линией.

Единой модели погашения, также как и выдачи кредита, не существует. Практика порождает многообразные варианты погашения ссуды, в том числе: 1. эпизодическое погашение ; 2. систематическое погашение ; 3. взыскание в бесспорном порядке с рс заемщика задолженности по ссудам; 4. зачисление выручки, минуя расчетный счет, в уменьшение ссудной задолженности; 5. отсрочка погашения кредита; 6. перенос просроченной задолженности на особый счет «Просроченные кредиты» ; 7. списание просроченной задолженности за счет резервов банка и др.