Кредитная и банковская системы РФ
Кредитная система РФ Кредитная система это совокупность банковских и иных кредитных учреждений, правовые формы организации и подходы к осуществлению кредитных операций. Кредитная система это совокупность кредитных отношений, форм и методов их организации. В зависимости от строгости регламентации и лицензирования банковской деятельности выделяют два типа организации кредитного дела: n Специализированное кредитное дело, когда существует жесткая грань между операциями банков и парабанков, вводятся запреты и лимиты для банков по осуществлению квазибанковских операций и не разрешается осуществление классических банковских функций, то есть привлечение средств на расчетные счета и срочные вклады, предоставление ссуд на условиях платности, срочности и возвратности (банковская деятельность осуществляется только по лицензии Центробанка). n Универсальное кредитное дело, когда жесткого разделения между операциями банков и парабанков не существует (правовой границы через лицензирование между банками и парабанками нет).
Кредитная система РФ Структура кредитной системы Кредитная система Банковская система Парабанковская система Центральный банк Специализированные кредитно финансовые институты Банки и небанковские кредитные организации (страховые компании, ломбарды и т. д. ) Почтово сберегательная система Ростовщики
В n n Кредитная система РФ зависимости от соподчиненности кредитных институтов выделяют два основных типа построения банковской системы: Одноуровневая банковская система преобладание горизонтальных связей между банками, унификация их операций и функций. Двухуровневая банковская система — взаимоотношения в двух плоскостях: по горизонтали и по вертикали. По вертикали — Центральный банк как руководящий, управляющий центр и остальные как низовые звенья. По горизонтали — отношения равноправного партнерства между различными низовыми звеньями. Происходит разделение административных функций и операционных, связанных с обслуживанием предприятий. Центральный банк остается банком в полном смысле слова этого слова только для двух категорий клиентов — коммерческих и специализированных банков и правительственных структур и для него преобладающими становятся функции "банка банков" и управление деятельностью банковских учреждений в целях регулирования контроля за функционированием рынка кредитно финансовых услуг. Понятие "банка банков" на практике означает, что и наличный, и безналичный обороты денежных средств концентрируются в Центральном банке и его учреждениях.
Кредитная система РФ К кредитным организациям обычно относят институты, выполняющие одну (или несколько) из следующих функций: n мобилизацию временно свободных денежных средств и превращение их в капитал; n возмещение временного недостатка средств, возникающего у физических и юридических лиц; n расчетно кассовое обслуживание. В соответствии с нормативными актами кредитная организация — это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Банка России имеет право осуществлять банковские операции.
Кредитная система РФ n n n Основу кредитной системы составляют банки, поскольку, с одной стороны, они выполняют все три выше названные функции в комплексе, а с другой — только они ведут счета для проведения расчетов с поставщиками, уплаты налогов и любых других расчетов, без которых не может обойтись ни одно юридическое лицо. Наряду с банками существуют и другие кредитные институты, которые, не имея статуса банка, тем не менее выполняют некоторые из функций кредитных организаций. В зависимости от выполняемых функций такие институты можно разделить на три группы. Первая группа: институты, мобилизующие временно свободные денежные средства и размещающие их на финансовом рынке (инвестиционные фонды, страховые компании, негосударственные пенсионные фонды и др. ). Вторая группа: решает проблему недостатка собственных средств юридических и физических лиц (ломбарды, лизинговые и факторинговые компании, различные кредитные кооперативы). Третья группа: организует проведение расчетов (почта и телеграф).
Банковская система РФ № 86–ФЗ от 10. 07. 2002 г. № 396 -1 1990 г.
Банковская система РФ — это основанная на определенных принципах система урегулированных общественных отношений, складывающихся в сфере осуществления и обеспечения осуществления банковской деятельности, в процессе банковского контроля и надзора, а также в процессе привлечения в ответственности за нарушения законодательства в банковской сфере. Центральный банк РФ (Банк России) Агентство по страхованию вкладов Российские кредитные организации (банки и НКО) Союзы и ассоциации кредитных организаций Филиалы и представительства в РФ иностранных кредитных организаций
Основные организационные и функциональные принципы банковской системы Принципы организации и функционирования банковской системы Единство банковской системы Двухуровневая структура банковской системы Справедливость и сочетание государственного регу лирования банковской системой и саморегулирования Независимость ЦБ РФ от других органов власти Ответственность ЦБ РФ за развитие и эффективное функционирование банковской системы Монопольность осуществления ЦБ РФ денежной эмиссии Невмешательство государства в оперативную деятельность кредитных организаций Лицензируемый порядок осуществления банковской деятельности Охрана и обеспечение банковской тайны Стабильность банковской системы
Банковская система РФ Банк — это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлекать во вклады денежные средства физических и юридических лиц, размещать указанные средства от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц. К банковским операциям относятся: n привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок); n размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет; n открытие и ведение банковских счетов; n осуществление расчетов; n инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц; n купля продажа иностранной валюты; n привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов; n выдача банковских гарантий.
Банковская система РФ Кроме того, банки вправе осуществлять следующие сделки: n выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме; n приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме; n доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами; n осуществление операций с драгоценными металлами и камнями; n предоставление в аренду специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей; n лизинговые операции; n оказание консультационных и информационных услуг. Банкам запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.
Банковская система РФ Небанковская кредитная организация — кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции. По характеру проводимых операций выделяют следующие небанковские кредитные организации (НКО): 1. Расчетные НКО, которые вправе: n открывать и вести банковские счета юридических лиц; n осуществлять расчеты по поручению юридических лиц, в том числе банков корреспондентов, по их банковским счетам; n осуществлять инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание юридических лиц; n совершать куплю продажу иностранной валюты в безналичной форме; n переводить денежные средства по поручению физического лица без открытия банковского счета. В зависимости от функционального назначения НКО могут осуществлять обслуживание юридических лиц, в том числе кредитных организаций, на межбанковском, валютном рынках и рынке ценных бумаг, осуществлять расчеты по пластиковым картам.
Банковская система РФ 2. НКО, осуществляющие депозитно кредитные операции и имеющие право: n привлекать денежные средства юридических лиц во вклады; n размещать привлеченные во вклады денежные средства юридических лиц от своего имени и за свой счет; n совершать куплю продажу иностранной валюты в безналичной форме; n выдавать банковские гарантии. Примером небанковской кредитной организации является Московская расчетная палата, которая осуществляет открытие счетов, прием и выдачу наличных средств, установку электронной системы управления счетом «банк—клиент» , встречные платежи для всех клиентов, зачисление денежных средств клиента «день в день» независимо от сумм поступлений, инкассацию денежных средств и ценных бумаг, платежи физических лиц без открытия счета.
Банковская система РФ Российская банковская система — двухуровневая. На первом уровне находится Центральный банк (Банк России), который работает в основном с кредитными организациями (исключение составляют структурные единицы Федерального казначейства), на втором — коммерческие банки и небанковские кредитные организации. Кредитные организации не отвечают по обязательствам государства, а государство не отвечает по обязательствам кредитных организаций, кроме случаев, когда государство само приняло на себя такие обязательства. Коммерческие банки могут классифицироваться по ряду признаков. По степени специализации банки делятся на: 1. Специализированные банки, к которым относятся: n ипотечные, выдающие кредиты под залог недвижимости; n сберегательные, которые представлены Сберегательным банком России, специализирующиеся на работе с населением, т. е. на розничном бизнесе; n инвестиционные; n сельскохозяйственные; n потребительского кредитования, которые специализируются на кредитовании населения и предпринимателей без образования юридического лица (например: КБ «ВТБ 24» ). 2. Универсальные банки оказывают весь комплекс банковских услуг.
Банковская система РФ По организационно правовой форме российская практика знает два основных вида банков: паевые и акционерные — открытого и закрытого типа. В зависимости от источников формирования капитала банки могут быть с участием иностранного капитала или без участием иностранного капитала. Современная банковская система РФ пережила уже несколько крупных кризиса. Первый, в августе 1995 г. , выразился в крахе межбанковского кредитного рынка и неспособности многих банков рассчитаться по своим обязательствам. Второй начался в августе 1998 г. Для него была характерна потеря ликвидности наиболее крупными банками, приостановка безналичных расчетов, потеря доверия к банковской системе со стороны населения. (В. Геращенко, принявший руководство Банком России после этого кризиса, заявил, что потери российской банковской системы в результате финансового кризиса 1998 г. составили 100 млрд. руб. По его словам, реальные активы банков сократились на 25%, а нехватка высоколиквидных активов составила 22 млрд. руб. — почти 40% от необходимого объема. Кризис был настолько глубоким, что был преодолен только к концу 2000 г. ) Следующий кризис начался в августе 2009 г. Кризисы кредитной системы породили недоверие к российской кредитной системе. Россияне предпочитали тезаврировать свои накопления, а не размещать их на счетах коммерческих банков. Для защиты прав вкладчиков, укрепления доверия к банковской системе, привлечения сбережений населения был принят Закон о страховании вкладов физических лиц в банках РФ от 23 декабря 2003 г. № 177 ФЗ.
Центральный банк РФ (БАНК РОССИИ)
ЦБ РФ Возникновение центральных банков исторически связано с централизацией банкнотной эмиссии в руках немногих наиболее надежных банков, чьи банкноты могли наиболее успешно выполнять функцию всеобщего кредитного орудия обращения. В конце XIX — начале XX в. в большинстве стран эмиссия всех банкнот была сосредоточена в одном центральном эмиссионном банке. С точки зрения собственности на капитал центральные банки бывают государственные, акционерные, смешанные. Страна Германия Англия Франция Дания Нидерланды Польша Венгрия Швейцария Италия Япония США Австрия Доля участия государства в капитале Центрального банка, % 100 100 57 57 100 – собственность банков и страховых компаний 55 100 – собственность банков – членов Федеральной резервной системы 50–собственность государства, 50–собственность физических и юридических лиц - резидентов
ЦБ РФ Фактическая независимость центрального банка служит необходимым условием эффективности его деятельности, которая нередко вступает в противоречие с краткосрочными целями правительства, например приближающимися очередными выборами. Независимость центрального банка особенно важна для ограничения возможностей правительства использовать денежную эмиссию для покрытия бюджетного дефицита. В соответствии с Законом «О Центральном банке (Банке России)» от 10 июля 2002 г. № 86 ФЗ свои функции и полномочия Банк России осуществляет независимо от других федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов РФ и органов местного самоуправления. Уставный капитал (3 млрд. руб. ) и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью. ЦБ осуществляет полномочия по владению, пользованию и распоряжению вверенным ему имуществом, включая залотовалютные резервы, в соответствии с целями и в порядке, установленном законодательством.
ЦБ РФ Однако государство не отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России — по обязательствам государства, если они не приняли на себя таких обязательств или если иное не предусмотрено федеральными законами. Банк России осуществляет свои расходы за счет собственных доходов. Деятельность Банка России подчинена следующим целям: n защите и обеспечению устойчивости рубля; n развитию и укреплению банковской системы России; n обеспечению эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы. Получение прибыли не входит в цели деятельности Банка России, хотя его прибыль весьма значительна. Прибыль Банка определяется как разница между суммой доходов от банковских операций и сделок и расходов, связанных с осуществлением Банком своих функций. Банк России перечисляет в федеральный бюджет 80% фактически полученной по итогам года прибыли, остающейся после уплаты налогов и сборов в соответствии с Налоговым кодексом РФ. Оставшаяся прибыль направляется в резервы и фонды различного назначения.
ЦБ РФ Банк России подотчетен Государственной Думе РФ, которая: n n n n назначает на должность и освобождает от должности Председателя Банка России по представлению Президента РФ; назначает на должность и освобождает от должности членов Совета директоров Банка России по представлению Председателя Банка России, согласованному с Президентом РФ; направляет и отзывает представителей Государственной Думы в Национальном банковском совете в рамках своей квоты; рассматривает основные направления единой государственной денежно кредитной политики и принимает по ним решение; рассматривает годовой отчет Банка и принимает по нему решение; принимает решение о проверке Счетной палатой РФ финансово хозяйственной деятельности Банка России, его структурных подразделений и учреждений. Такое решение может быть принято только на основании предложения Национального банковского совета; проводит парламентские слушания о деятельности Банка России с участием его представителей; заслушивает доклады Председателя Банка России о деятельности Банка (при представлении годового отчета и основных направлений единой государственной денежно кредитной политики). В пределах, разрешенных Конституцией и законами, Банк России независим в своей деятельности. Федеральные органы государственной власти и другие органы власти не имеют права вмешиваться в его деятельность. Более того, нормативные акты, изданные ЦБ РФ в пределах его компетенции, обязательны для федеральных органов государственной власти.
ЦБ РФ Органы управления Центрального банка РФ (Банка России) Председатель ЦБ РФ Совет директоров ЦБ РФ Национальный банковский совет Во главе Банка России стоит Совет директоров под руководством Председателя. Совет директоров состоит из 12 членов, работающих на постоянной основе. Совет директоров выполняет следующие функции: n во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает основные направления единой государственной денежно кредитной политики, обеспечивает ее выполнение; n утверждает годовую финансовую отчетность Банка; n утверждает отчет о деятельности Банка, готовит анализ состояния экономики России; n рассматривает и представляет в Национальный банковский совет на утверждение на очередной год с расчетами и обоснованиями не позднее 1 декабря предшествующего года общий объем расходов на содержание служащих Банка, их пенсионное обеспечение, страхование жизни и медицинское страхование, капитальных вложений Банка, прочих административно хозяйственных расходов Банка; n утверждает смету расходов Банка исходя из утвержденных Национальным банковским советом общих объемов его расходов;
ЦБ РФ принимает решения об установлении обязательных нормативов для кредитных организаций и банковских групп, о величине резервных требований, об изменении процентных ставок Банка, об определении лимитов операций на открытом рынке, об участии в международных организациях, о купле продаже недвижимости для обеспечения деятельности Банка и его организаций (дает разрешения на цену и иные условия заключения сделки), о выпуске банкнот и монет нового образца, об изъятии из обращения банкнот и монет старого образца, о порядке формирования резервов кредитными организациями, о размещении облигаций Банка; n утверждает порядок работы Совета директоров; n утверждает структуру Банка, положения о структурных под разделениях и учреждениях Банка; n в соответствии с федеральными законами определяет усло вия допуска иностранного капитала в банковскую систему России; n устанавливает правила проведения банковских операций для банковской системы России, правила бухгалтерского учета и отчетности. Национальный банковский совет — коллегиальный орган Банка. В состав Совета входят 12 человек, из которых двое направляются Советом Федерации из числа его членов, трое — Государственной Думой из числа ее депутатов, трое — Президентом РФ, трое — Правительством РФ. В состав Национального банковского совета входит также Председатель Банка России. Члены Национального банковского совета, за исключением Председателя Банка России, не работают в Банке России на постоянной основе и не получают заработную плату за эту деятельность. n
ЦБ РФ n n n В компетенцию Национального банковского совета входит: рассмотрение годового отчета Банка России; на основе предложений Совета директоров на очередной год не позднее 15 декабря предшествующего года утверждение общего объема расходов на содержание служащих Банка России, на пенсионное обеспечение, страхование жизни и медицинское страхование служащих Банка, общего объема капитальных вложений, прочих административно хозяйственных расходов; утверждение при необходимости на основе предложений Совета директоров дополнительных административно хозяйственных расходов; рассмотрение вопросов совершенствования банковской системы России; рассмотрение основных направлений единой государственной денежно кредитной политики; ежеквартальное рассмотрение информации Совета директоров по основным вопросам деятельности Банка России — реализации основных направлений единой государственной денежно кредитной политики, банковского регулирования и банковского надзора, реализации политики валютного регулирования и валютного контроля, организации системы расчетов в Российской Федерации, исполнения сметы расходов Банка, подготовки проектов законодательных актов и иных нормативных актов в области банковского дела; определение аудиторской организации — аудитора годовой финансовой отчетности Банка; утверждение по предложению Совета директоров правил бухгалтерского учета и отчетности для Банка России; внесение в Государственную Думу предложений о проведении проверки Счетной палатой РФ финансово хозяйственной деятельности Банка, его структурных подразделений и учреждений; утверждение по предложению Совета директоров порядка распределения прибыли Банка России, остающейся в его распоряжении; утверждение по предложению Совета директоров отчета о расходах Банка на
Структура ЦБ РФ – единая централизованная система подразделений Главного банка страны с вертикальной структурой управления, состоящая из определенной совокупности взаимосвязанных элементов, обусловленных целями, задачами и компетенцией ЦБ РФ Центральный аппарат ЦБ РФ Территориальные учреждения Расчетно кассовые центры Вычислительные центры Полевые учреждения Учебные заведения Органы инкассации Другие организации, в том числе подразделения безопасности, которые необходимы для осуществления деятельности ЦБ РФ
ЦБ РФ Структура Банка России. Банк России представляет собой единую централизованную систему с вертикальной структурой управления. Территориальные учреждения Банка России (банки республик) не являются юридическими лицами, не имеют права принимать решения нормативного характера и выдавать без разрешения Совета директоров банковские гарантии и поручительства, вексельные и другие обязательства. Задачи и функции территориальных учреждений Банка России определяются Положением о территориальных учреждениях Банка России, в соответствии с которым территориальные учреждения Банка — это его обособленные подразделения, осуществляющие на территории субъекта РФ часть его функций и входящие в единую централизованную систему Банка России. Территориальные учреждения участвуют в проведении единой государственной денежно кредитной политики, направленной на защиту и обеспечение устойчивости рубля; обеспечивают развитие и укрепление банковской системы, эффективное и бесперебойное функционирование системы расчетов, регулирование и надзор за деятельностью кредитных организаций, организацию и контроль за деятельностью кредитных организаций на рынке ценных бумаг, организацию валютного контроля; анализ состояния и перспектив развития экономики и финансовых рынков региона. Полевые учреждения Банка России осуществляют банковские операции в соответствии с федеральными законами, а также с нормативными актами Банка России. Полевые учреждения Банка России — это воинские учреждения, которые руководствуются в своей деятельности воинскими уставами, а также Положением о полевых учреждениях Банка России, утверждаемым совместно Банком России и Министерством обороны РФ. Они предназначены для банковского обслуживания воинских частей, учреждений и организаций Министерства обороны РФ, иных государственных органов и юридических лиц, обеспечивающих безопасность Российской Федерации, а также физических лиц, проживающих на территориях объектов, обслуживаемых полевыми учреждениями Банка, в тех случаях, когда создание и функционирование его территориальных учреждений невозможны.
ЦБ РФ Операции и сделки Банка России с российскими и иностранными кредитными организациями, Правительством РФ: n предоставлять кредиты на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами, если иное не установлено федеральным законом о федеральном бюджете; n покупать и продавать государственные ценные бумаги на открытом рынке; n покупать и продавать облигации, эмитированные Банком России, и депозитные сертификаты; n покупать и продавать иностранную валюту, а также платежные документы и обязательства, номинированные в иностранной валюте, выставленные российскими и иностранными кредитными организациями; n покупать, хранить, продавать драгоценные металлы и иные виды валютных ценностей; n проводить расчетные, кассовые и депозитные операции, принимать на хранение и в управление ценные бумаги и другие активы; n выдавать поручительства и банковские гарантии; n осуществлять операции с финансовыми инструментами, используемыми для управления финансовыми рисками; n открывать счета в российских и иностранных кредитных организациях; n выставлять чеки и векселя в любой валюте; n осуществлять другие банковские операции и сделки от своего имени в соответствии с обычаями делового оборота, принятыми в международной банковской практике. В случаях, предусмотренных федеральными законами, ЦБ может осуществлять банковские операции по обслуживанию органов государственной власти ( местного самоуправления), их организаций, государственных внебюджетных фондов, воинских частей, военнослужащих, служащих ЦБ, а также иных лиц. В регионах, где отсутствуют кредитные организации, ЦБ также вправе обслуживать клиентов, не являющихся кредитными организациями.
ЦБ РФ Банк России не имеет права: n осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не имеющими лицензии на осуществление банковских операций, и с физическими лицами, за исключением случаев, предусмотренных законом; n осуществлять операции с недвижимостью, за исключением случаев, связанных с обеспечением своей деятельности; n заниматься торговой и производственной деятельностью, за исключением случаев, предусмотренных законом. Операции Банка делятся на активные, пассивные и активно-пассивные. К пассивным относятся операции, с помощью которых образуются его ресурсы, к активным — операции по размещению ресурсов, к активно пассивным – межбанковские расчеты, осуществляемые через систему корреспондентских счетов, открываемых в РКЦ ЦБ РФ. Основным источником ресурсов Банка России является эмиссия банкнот, на втором по важности месте находятся средства коммерческих банков на корреспондентских счетах, на счете обязательных резервов, депозиты коммерческих банков и средства бюджета. В пассиве баланса Банка также отражен его уставный капитал в размере 3 млрд. руб. Основная масса средств Банка России вложена в ценные бумаги, на втором по объему месте находятся средства, вложенные в валютные ценности, размещенные у нерезидентов.
ЦБ РФ Баланс Банка России Актив Драгоценные металлы % 6, 7 Пассив Наличные деньги в обращении % 28, 5 Средства и ценные бумаги в иностранной валюте Кредиты и депозиты 25, 0 Средства на счетах в Банке России 31, 3 24, 0 Из них: правительства РФ 19, 9 60, 9 91, 1 кредитных организаций— резидентов Средства в расчетах 34, 2 Капитал и резервы 14, 2 Из них ценные бумаги Правительства РФ Прочие активы 83, 1 Прочие пассивы 24, 3 9, 7 Из них кредиты МВФ 44, 7 Итого 100 кредитным организациям— резидентам для обслуживания государственного внешнего долга Ценные бумаги 8, 9 1, 7
ЦБ РФ Все центральные банки выполняют аналогичные функции, которые условно можно объединить в следующие группы: n по организации и регулированию денежного обращения; n по обслуживанию счетов правительства; n по банковскому обслуживанию коммерческих банков; n по надзору и контролю за деятельностью коммерческих банков; n по валютному регулированию и валютному контролю. 1) ОРГАНИЗАЦИЯ И РЕГУЛИРОВАНИЕ ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ ЦБ – эмиссионный центр страны и орган денежно кредитного регулирования Первая и основополагающая группа функций центральных банков заключается в том, что они монопольно осуществляют эмиссию банкнот и организуют их обращение, обеспечивают стабильность и устойчивость национальной денежной единицы, организуют систему безналичных расчетов. Банкноты (банковские билеты) и монеты Банка России являются единственным законным средством наличного платежа на территории России. Банкноты и монеты Банка России обязательны к приему по нарицательной стоимости при осуществлении всех видов платежей, для зачисления на счета, во вклады и для перевода на всей территории России. Банк России без ограничений обменивает ветхие и поврежденные банкноты в соответствии с установленными им правилами.
ЦБ РФ В целях организации на территории России наличного денежного обращения на Банк России возлагаются следующие функции: n прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монет, создание их резервных фондов; n установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций; n установление признаков платежеспособности банкнот и монет Банка России, порядка уничтожения банкнот и монет Банка России, а также замены поврежденных банкнот и монет Банка России; n определение порядка ведения кассовых операций. Банк России координирует, регулирует и лицензирует организацию расчетных и клиринговых систем в Российской Федерации; устанавливает правила осуществления расчетов (в том числе безналичных); через свои учреждения осуществляет межбанковские безналичные расчеты. Во взаимодействии с Правительством РФ Банк России разрабатывает и проводит единую государственную денежно кредитную политику. Для воздействия на денежное обращение Банк России использует: n процентные ставки по проводимым им операциям; n нормативы обязательных, депонируемых в нем резервов (резервные требования); n операции на открытом рынке; n рефинансирование кредитных организаций; n валютные интервенции; n установление ориентиров роста денежной массы; n прямые количественные ограничения; n эмиссию облигаций от своего имени.
ЦБ РФ 2) ОБСЛУЖИВАНИЕ СЧЕТОВ ПРАВИТЕЛЬСТВА РФ ЦБ – агент правительства В Банке России хранятся средства федерального бюджета и государственных внебюджетных фондов. Банк России без взимания комиссионного вознаграждения осуществляет операции со средствами федерального бюджета, государственных внебюджетных фондов, бюджетов субъектов РФ и местных бюджетов, а также операции по обслуживанию государственного долга РФ и с золотовалютными резервами. Банк консультирует Минфин РФ по вопросам выпуска государственных ценных бумаг и погашения государственного долга с учетом их воздействия на состояние банковской системы России и приоритетов единой государственной денежно кредитной политики. Однако Банк России не вправе предоставлять кредиты Правительству РФ для финансирования дефицита федерального бюджета, покупать государственные ценные бумаги при их первичном размещении, за исключением тех случаев, когда это предусматривается федеральным законом о федеральном бюджете. Он также не вправе предоставлять кредиты для финансирования дефицитов бюджетов государственных внебюджетных фондов, бюджетов субъектов РФ и местных бюджетов.
ЦБ РФ 3) ОБСЛУЖИВАНИЕ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ ЦБ – банков Для осуществления расчетно кассового обслуживания Банка России открывает счета коммерческим банкам. Эти счета называются корреспондентскими. С этих счетов производится списание средств в пользу других банков и зачисление средств в пользу владельцев счетов или их клиентов. Для проведения расчетов банки хранят на корреспондентских счетах определенный рабочий остаток. В случае недостатка средств они прибегают к кредитам других банков или Банка России. Для кредитных организаций Банк России является кредитором последней инстанции (БАНКОВ), он организует систему их рефинансирования. Система постоянно действующего кредитования включает три вида кредита, предоставляемых под залог ценных бумаг, включенных в Ломбардный список. Для получения кредита ценные бумаги блокируются на специальном счете в депозитарии. Рыночная стоимость ценных бумаг, скорректированная на поправочный коэффициент, должна покрывать сумму кредита и проценты по нему. Начисление процентов на сумму основного долга проводится по формуле простых процентов за период фактического пользования кредитом исходя из числа календарных дней в году.
Динамика ставки рефинансирования Период с 26 декабря 2011 г. 3 мая 2011 г. – 25 декабря 2011 г. 27 февраля 2011 г. 2 мая 2011 г. 1 июня 2010 г. – 27 февраля 2011 г. 30 апреля 2010 г. – 31 мая 2010 г. 1 декабря 2008 г. 23 апреля 2009 г. 14 июля 2008 г. 1 декабря 2008 г. 10 июня 2008 г. – 13 июля 2008 г. 29 января 2007 г. – 18 июня 2007 г. 23 октября 2006 г. – 22 января 2007 г. 26 июня 2006 г. – 22 октября 2006 г. 26 декабря 2005 г. – 25 июня 2006 г. 15 июня 2004 г. – 25 декабря 2005 г. 15 января 2004 г. – 14 июня 2004 г. 21 июня 2003 г. – 14 января 2004 г. 17 февраля 2003 г. – 20 июня 2003 г. 7 августа 2002 г. – 16 февраля 2003 г. 9 апреля 2002 г. – 6 августа 2002 г. 4 ноября 2000 г. – 8 апреля 2002 г. 10 июля 2000 г. – 3 ноября 2000 г. 21 марта 2000 г. – 9 июля 2000 г. 7 марта 2000 г. – 20 марта 2000 г. 24 января 2000 г. – 6 марта 2000 г. 10 июня 1999 г. – 23 января 2000 г. Ставка, % 8 8, 25 8 7, 75 8 13 11 10, 75 10, 5 11 11, 5 12 13 14 16 18 21 23 25 28 33 38 45 55 ЦБ РФ
Кредиты ЦБ РФ Вид кредита Срок, дней (раб. /календ. ) Возможность досрочного погашения Ставка, % годовых Вид обеспечения Внутридневной (предоставляется с 1998 г. ) 0 0 Блокировка ценных бумаг из Ломбардного списка БР Овернайт (однодневный расчетный кредит) (предоставляется с 1996 г. ) 1 (раб. ) 11, 5 Залог ценных бумаг из Ломбардного списка БР Ломбардный (предоставляется с 1996 г. ) 7 или 14 (календ. ) в т. ч. 7 дней – на фиксированных условиях, 14 дней – на аукционной основе Нет Определяется по итогам аукциона, либо устанавливается ЦБ РФ для операций на фиксированных условиях Залог ценных бумаг из Ломбардного списка БР Кредит под залог и поручительства до 180 (календ. ) Да 10% Залог векселей и прав требования по кредитным договорам и договорам поручительства Кредит под залог векселей, прав требования по кредитным договорам организаций или поручительства до 180 (календ. ) Да 6, 9% до 90 дней, 8, 625% от 91 до 180 дней Залог векселей, прав требования по кредитным договорам организаций или поручительства
ЦБ РФ Помимо кредитов широкое распространение получили операции прямого РЕПО (соглашения об обратном выкупе) — соглашения, по которому одна сторона сначала продает другой стороне (в данном случае Банку России) ценную бумагу, а по истечении определенного, оговоренного договором срока выкупает ее по заранее установленной цене. Объем этих операций за 2007 г. составил 1, 5 трлн. руб. Средневзвешенные процентные ставки на аукционах прямого РЕПО с Банком России в 2007 г. находились в диапазоне от 6, 0 до 7, 2%. С учетом сформировавшегося спроса кредитных организаций на денежные средства Совет директоров Банка 14 ноября 2005 г. принял решение об увеличении лимита по операциям прямого РЕПО на срок до 5 дней до 150 млрд. руб. В октябре 2005 г. кредитные организации обратились к операциям «валютный своп» [1] как дополнительному инструменту рефинансирования в условиях недостатка ликвидности в период налоговых платежей. Под операциями «своп» понимается покупка и продажа валюты на условиях «спот» [2] с одновременным заключением обратной форвардной сделки. [1] Своп (англ. swap) — операция по обмену активами между сторонами сделки в целях снижения процентного или валютного риска. [2] Спот (англ. spot) — класс сделок на наличный актив на условиях его немед ленной оплаты и поставки.
ЦБ РФ Депозитные операции Банка России. В целях регулирования ликвидности банковской системы и поддержания стабильности на валютном рынке с февраля 1996 г. Банк России осуществляет депозитные операции в национальной валюте следующими путями: n проведением депозитных аукционов; n проведением депозитных операций по фиксированной процентной ставке; n приемом в депозит средств банков с использованием системы «Рейтерс— дилинг» или с использованием программно технических средств уполномоченной торговой системы (в настоящее время системы электронных торгов ЗАО ММВБ); n приемом в депозит средств банков на основе отдельного соглашения, определяющего условия депозита. n Депозитные аукционы проводятся Банком России как процентный конкурс договоров с назначением Банком максимальной начальной процентной ставки «американским» или «голландским» способом (По "американскому" способу договоры Заявки (вошедшие в список удовлетворенных) удовлетворяются по предлагаемым кредитными организациями процентным ставкам, которые не превышают либо равны ставке отсечения, устанавливаемой Банком России по результатам аукциона. По "голландскому" способу договоры Заявки (вошедшие в список удовлетворенных) При проведении Банком депозитной операции по фиксированной процентной ставке банки, имеющие намерение перечислить денежные средства в депозит, направляют заявку на размещение депозита. удовлетворяются по ставке отсечения, устанавливаемой Банком России по результатам аукциона. . .
ЦБ РФ Выпуск ценных бумаг. В целях реализации денежно кредитной политики Банк России может от своего имени осуществлять эмиссию облигаций, размещаемых и обращаемых среди кредитных организаций. Предельный размер общей номинальной стоимости облигаций всех выпусков, не погашенных на дату утверждения решения о выпуске (дополнительном выпуске) облигаций Банка России, устанавливается как разница между максимально возможной суммой обязательных резервов кредитных организаций и суммой обязательных резервов кредитных организаций, определенной исходя из действующего норматива обязательных резервов. Со второй половины марта 2005 г. Банк России начал ежегодно выставлять двусторонние котировки на покупку-продажу облигаций Банка России в целях предоставления участникам рынка возможности размещения временно свободных средств или продажи облигаций Банка. По состоянию на 30. 06 объем рынка облигаций Банка России по номинальной стоимости составил 168 113 млн. руб.
ЦБ РФ 4) БАНКОВСКОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ И НАДЗОР ЦБ – орган банковского регулирования и надзора Цель банковского регулирования и банковского надзора заключается в поддержании стабильности российской банковской системы и защите интересов вкладчиков и кредиторов. Банк России не вмешивается в оперативную деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами. Регулирующие и надзорные функции Банка России осуществляются через действующий на постоянной основе орган — Комитет банковского надзора, который объединяет структурные подразделения Банка России, обеспечивающие выполнение его надзорных функций. Банк России устанавливает обязательные для кредитных организаций и банковских групп правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности, организации внутреннего контроля, составления и представления бухгалтерской и статистической отчетности, а также другой информации, предусмотренной федеральными законами. Для осуществления своих функций Банк России имеет право запрашивать и получать у кредитных организаций необходимую информацию об их деятельности, требовать разъяснений по полученной информации. Банк России не вправе требовать от кредитных организаций выполнения не свойственных им функций, а также предоставления не предусмотренной федеральными законами информации о клиентах кредитных организаций и об иных третьих лицах, если эта информация не связана с банковским обслуживанием указанных лиц. Банк России не вправе прямо или косвенно устанавливать не предусмотренные федеральными законами ограничения на проведение операций клиентами кредитных организаций, а не вправе обязывать кредитные организации требовать от их клиентов документы, не предусмотренные федеральными законами.
ЦБ РФ Банк России принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций и ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает действие этих лицензий и отзывает их. На получение банковской лицензии могут претендовать только структуры, сформировавшие уставный капитал в необходимом размере. Законом от 3 мая 2006 г. № 60 -ФЗ, вступившим в силу с 1 января 2007 г. , минимальный размер уставного капитала банка определен эквивалентом 5 млн. евро, а небанковской кредитной организации — 0, 5 млн. евро. Формирование уставного капитала за счет заемных средств не допускается. Доля денежной части уставного капитала не должна быть меньше 80%. Виды лицензий Банка России (Инструкция от 14 января 2004 г. № 109 И): n лицензия на право проведения всех банковских операций в рублях, кроме привлечения вкладов населения, n лицензия на право проведения всех банковских операций в валюте, кроме привлечения вкладов населения, n лицензию на проведение операций с драгоценными металлами. При выдаче банковской лицензии Банк России осуществляет проверку учредителей.
ЦБ РФ В целях обеспечения устойчивости функционирующих кредитных организаций Банк России устанавливает следующие обязательные нормативы, отчетность по которым представляется банками ежедневно: n максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков устанавливается в процентах собственных средств кредитной организации и не может превышать 25% их размера, при этом учитываются вся сумма кредитов кредитной организации, а также суммы гарантий и поручительств, предоставленные одному заемщику или группе связанных заемщиков; n максимальный размер крупных кредитных рисков (не может превышать 800% размера собственных средств кредитной организации); n нормативы ликвидности кредитной организации определяются следующим образом: Ø как отношение ее активов и пассивов с учетом сроков, сумм и типов активов и пассивов и других факторов; Ø как отношение ее ликвидных активов (наличных денежных средств, требований до востребования, краткосрочных ценных бумаг, других легко реализуемых активов) и суммарных активов. ; n нормативы достаточности собственных средств (капитала) определяется как отношение собственных средств кредитной организации и суммы ее активов, взвешенных по уровню риска; n n размеры валютного, процентного и иных финансовых рисков; минимальный размер резервов, создаваемых под риски; нормативы использования собственных средств (капитала) кредитной организации для приобретения акций (долей) других юридических лиц (размер этого норматива не может превышать 25% ее собственных средств); максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией (банковской группой) своим участникам (акционерам)(размер этого норматива не может превышать 50% собственных средств организации)
ЦБ РФ Для осуществления функций банковского регулирования и надзора Банк России проводит проверки кредитных организаций и их филиалов. Проверки могут осуществляться уполномоченными представителями Банка России в порядке, установленном Советом директоров, или по поручению Совета директоров аудиторскими организациями. Уполномоченные представители Банка России имеют право получать и проверять отчетность и другие документы кредитных организаций и их филиалов, при необходимости снимать копии с документов для приобщения к материалам проверки. В случаях нарушения кредитной организацией федеральных законов, нормативных актов и предписаний Банка России, представления неполной или недостоверной информации Банк имеет право требовать от кредитной организации устранения этих нарушений, взыскивать штраф, определенный Кодексом административных правонарушений, либо ограничивать проведение кредитной организацией отдельных операций на срок до шести месяцев.
ЦБ РФ В случае неисполнения в установленный Банком России срок предписаний об устранении нарушений в деятельности кредитной организации, а также если эти нарушения или совершаемые кредитной организацией банковские операции или сделки создали реальную угрозу интересам ее кредиторов (вкладчиков), Банк России вправе: n потребовать от кредитной организации осуществления мероприятий по финансовому оздоровлению кредитной организации, в том числе изменения структуры ее активов, замены руководителей кредитной организации, осуществления реорганизации кредитной организации; n изменить на срок до шести месяцев установленные для кредитной организации обязательные нормативы; n ввести запрет на осуществление кредитной организацией отдельных банковских операций, предусмотренных выданной ей лицензией, а также на открытие ею филиалов на срок до одного года; n назначить временную администрацию по управлению кредитной организацией на срок до шести месяцев; n предложить учредителям (участникам) кредитной организации, которые имеют возможность оказывать влияние на решения органов управления этой организации, предпринять действия, направленные на увеличение собственных средств организации до размера, обеспечивающего соблюдение ею обязательных нормативов.
ЦБ РФ Банк России вправе отозвать у кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций. В целях защиты интересов вкладчиков и кредиторов Банк России вправе назначить в кредитную организацию, у которой отозвана лицензия, своего уполномоченного представителя. Порядок его деятельности устанавливается федеральными законами и нормативными актами Банка. В период деятельности уполномоченного представителя Банка России кредитная организация вправе осуществлять разрешенные ей федеральными законами сделки только по согласованию с этим представителем в порядке, установленном Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» . С момента создания ликвидационной комиссии или назначения Арбитражным судом арбитражного управляющего деятельность уполномоченного представителя Банка России прекращается.
ЦБ РФ 4) ВАЛЮТНОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ И ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ ЦБ – орган валютного регулирования и валютного контроля Банк России является органом валютного регулирования и валютного контроля; он осуществляет эти функции в соответствии с Федеральным законом «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10 декабря 2003 г. № 173 ФЗ и иными федеральными законами. Банк: v организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль; v определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами; v устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю; v принимает участие в разработке прогноза платежного баланса РФ и организует его составление; о v осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами. Банк России регулирует курс рубля по отношению к иностранной валюте путем проведения валютных интервенций — купли продажи иностранной валюты на валютном рынке для воздействия на курс рубля и на суммарный спрос и предложение денег.
Официальный сайт Банка России: http: //www. cbr. ru
Скачать презентацию Кредитная и банковская системы РФ Кредитная система
Кредитная система.ppt