Скачать презентацию Кредит теоретические основы анализа экономической категории Скачать презентацию Кредит теоретические основы анализа экономической категории

Тема 5 Кредит, теоретические основы анализа экономической категории..pptx

  • Количество слайдов: 15

 «Кредит: теоретические основы анализа экономической категории» . 1. Кредит как экономическая категория. 2. «Кредит: теоретические основы анализа экономической категории» . 1. Кредит как экономическая категория. 2. Формы и виды кредита. 3. Функции и роль кредита. Принципы кредитования 1

Возникновение кредита общественное разделение труда Средства каждого из субъектов хозяйствования в процессе производства и Возникновение кредита общественное разделение труда Средства каждого из субъектов хозяйствования в процессе производства и обращения совершают индивидуальный кругооборот. Самостоятельность индивидуальных кругооборотов приводит к разновременности потребностей: «одни субъекты хозяйства испытывают повышенную потребность в ресурсах , а другие располагают временно свободными средствами» . В условиях товарного производства и денежного обращения индивидуальный кругооборот хозяйствующих субъектов за счет собственных средств объективно обусловливает необходимость удовлетворения временных потребностей в средствах у заемщика за счет временно свободных средств кредитора на возвратных и платных условиях. Существование денежно-кредитных отношений означает – субъекты хозяйствования обособлены друг от друга. 2

Ростовщический капитал возник в период разложения первобытнообщинного строя с появлением частной собственности на средства Ростовщический капитал возник в период разложения первобытнообщинного строя с появлением частной собственности на средства производства и развитием товарного обмена. 3 Ростовщики кредитовали в натуральной и денежной форме под залог земли или личности заемщика. Ростовщический капитал способствовал переходу от простого товарного производства к капиталистическому производству. Концентрация денежного богатства в руках ростовщиков способствовал первоначальному накоплению капитала и возникновению класса капиталистов. Капиталистические производственные отношения выражает ссудный капитал, пришедший на смену ростовщическому.

Ссудный капитал – денежный капитал, предоставляемый в ссуду его собственниками на условиях возвратности за Ссудный капитал – денежный капитал, предоставляемый в ссуду его собственниками на условиях возвратности за плату в виде процента и обслуживающий кругооборот функционирующего капитала. Источники ссудного капитала: 1. денежные средства, предназначенные для восстановления основного капитала; 2. часть оборотного капитала, высвобождаемая в денежной форме в связи с несовпадением во времени продажи изготовленных товаров и приобретения необходимых компонентов для продолжения процесса производства ; 3. капитал (часть денежной выручки), временно Ссудный капитал –– свободный в промежутках времени между поступлением денежных средств от реализации обособившаяся часть товаров и выплатой заработной платы; . функционирующего 4. накапливаемые средства при расширенном капитала. воспроизводстве; 4 5. сбережения домохозяйств.

Кредит – это движение ссудного капитала. Схема трансформации промышленного капитала: Стадии промышленного капитала: I. Кредит – это движение ссудного капитала. Схема трансформации промышленного капитала: Стадии промышленного капитала: I. Денежная; II. Производственная; Немецкий философ, III. Товарная. экономист, (1818— 1883 гг. ) "Капитал, как самовозрастающая стоимость, – есть движение, процесс кругооборота, проходящий различные стадии, процесс, который в свою очередь заключает в себе три различные формы процесса кругооборота. Д – Т – приобретение необходимых для производства средств производства можно понять лишь Поэтому капитал (СП) (средств труда и предметов труда) и рабочей силы (PC); а не как вещь, пребывающую в как движение, покое" П – собственно процесс производства; Т' – Д' – реализация товара как превращение возросшей в производстве и вышедшей из него товарной формы капитала снова в денежную. 5

 «Авансированный капитал является капиталом до тех пор, пока он находится в движении…» Объективные «Авансированный капитал является капиталом до тех пор, пока он находится в движении…» Объективные условия (предпосылки) возникновения кредита: несовпадение производственных циклов отдельных товаропроизводителей; возможность индивидуального и корпоративного накопления средств; существование временно не используемых бюджетных и внебюджентных средств. 6 Роль кредита в экономических отношениях: представляет форму движения ссудного капитала; обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками; аккумулирует свободные денежные средства юридических и физических лиц, превращая их в ссудный капитал; представляет собой эластический механизм перелива капитала из одних сфер в другие; способен активно воздействовать на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, на скорость обращения денег; играет заметную роль в акционировании предприятий и организаций; способствует быстрому и цивилизованному становлению субъектов предпринимательства. Кредит представляет собой определенный вид общественных отношений, связанных с движением стоимости в денежной форме.

Отличия кредитных и денежных отношений: 1. 2. 3. Различие состава участников; Форма отсрочки платежа Отличия кредитных и денежных отношений: 1. 2. 3. Различие состава участников; Форма отсрочки платежа за товар; Различия потребительных стоимостей: ü Функции денег: Мера стоимости; Средство обращения; Средство накопления и сбережения; Средство платежа; Мировые деньги. ü Функции кредита: Перераспределительная; Замещения реальных денег кредитными. 4. Формы движения: ü Деньги - товар становится деньгами только в том случае, если он выделился из общего товарного мира и стал всеобщим эквивалентом; ü Кредит может предоставляться в денежной и товарной форме. 7

 «Доверие заимодавца для существа кредита решающего значения не имеет…ежедневный опыт показывает, что кредиторы «Доверие заимодавца для существа кредита решающего значения не имеет…ежедневный опыт показывает, что кредиторы питают по отношению к платежеспособности и платежеготовности должников больше недоверия, чем доверия; они поэтому требуют гарантий для обеспечения возможно более полной защиты своих интересов от потерь, связанных с кредитными отношениями» . Вильгельм Лексис немецкий экономист, статистик (1837 – 1914 гг. ) «Я глубоко убежден, что наиболее успешные деловые связи основываются на доверии, взаимопонимании и преданности — тех же качествах, без которых невозможна близкая дружба» 8 Дэвид Рокфеллер американский банкир, государственный деятель, ( 1915 г. р)

Характеристики кредита: 1. Структура кредита: - Субъекты кредитных отношений: кредитор, заемщик; - Объект – Характеристики кредита: 1. Структура кредита: - Субъекты кредитных отношений: кредитор, заемщик; - Объект – ссуженная стоимость; - Ссудный процент. 2. Стадии движения кредита: Кредит – движение стоимости на началах возвратности и в интересах реализации общественных потребностей. Рк – Пкз – Ик …Вр…Вк… - Пкс, где Рк – размещение кредита; Пкз – получение кредита заемщиком; Ик – использование кредита; Вр – высвобождение ресурсов; Вк – возврат временно заимствованной стоимости; Пкс – получение кредитором средств, размещенных в форме кредита. 3. Основа кредита – возвратность, юридически закрепленная в договоре. Единственным источником образования ссудного капитала выступают временно свободные денежные средства государства, юридических лиц и населения, на добровольной основе передаваемые финансовыми посредниками для последующей капитализации и извлечения прибыли. 9

Формы кредита – это различные разновидности ссуд, классификация которых осуществляется по ряду базовых признаков Формы кредита – это различные разновидности ссуд, классификация которых осуществляется по ряду базовых признаков – критериев. Критерии форм кредитов: Вид кредита – это наиболее детальная его характеристика по организационно-экономическим признакам, используемая для классификации кредитов. v Тип ссуженной стоимости: o Товарная; o Денежная; o Смешанная. v Тип кредитора и заемщика: o o o Банковский кредит; Коммерческий кредит; Государственный кредит; Международный кредит; Гражданский кредит. v Виды целевых потребностей заемщика: o Производительная; o Потребительская. Критерии классификации кредитов: отраслевая направленность (сельское хозяйство, промышленность, торговля); объект кредитования (цель кредита); обеспеченность кредита (залог, гарантия, поручительство и др. ); срок кредита; платность кредита (режим % ставки, 10 порядок погашения, способ уплаты %).

 «Функция» кредита - есть Роль кредита – раскрытие проявление сущности, результатов его использования «Функция» кредита - есть Роль кредита – раскрытие проявление сущности, результатов его использования выражение общественного на основе выполняемых функций. назначения кредита. Посредством использования функций кредита экономические субъекты и общество в целом добиваются эффективности производства, ускорения обращения и роста доходов (т. е. добиваются определенных результатов). 11 Методологические подходы определения функций кредита: Функция объективна – она характеризует определенную зримую работу, которую выполняют кредитор и заемщик, вступив в кредитные отношения; В процессе своего движения в каждый данный момент кредит проявляет сущность не всеми своими функциями, а какой-либо одной или несколькими из них; Функция - это не застывшая, а изменяющаяся категория; Функция выражает специфическое взаимодействие кредита как целостного процесса: a. функция относится к кредитному отношению в целом; b. функция должна характеризовать специфическое взаимодействие всех форм кредита; c. функция характеризует такое взаимодействие кредита с внешней средой, которое направлено на его сохранение как целостного образования.

12 Функции кредита: I. Распределительная функция; II. Функция экономии издержек обращения (создания кредитных средств 12 Функции кредита: I. Распределительная функция; II. Функция экономии издержек обращения (создания кредитных средств обращения и замещения наличных денег); III. Регулирующая (контрольная) функция: q На макроуровне; q На микроуровне.

Кредит - гениальное открытие человечества: Благодаря кредиту сокращается время на удовлетворение хозяйственных и личных Кредит - гениальное открытие человечества: Благодаря кредиту сокращается время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей; Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития; Роль кредита характеризуется результатами его применения для экономики, государства, населения, а также особенностями методов, с помощью которых эти результаты достигаются. Роль кредита в экономике проявляется: в экономии ресурсов заемщиков; в воздействии на бесперебойность процессов производства и реализации продукции; в удовлетворении временной потребности в средствах, обусловленной сезонностью производства и реализации определенных видов продукции; в расширении производства; в сфере денежного оборота – наличного и безналичного. 13

Принципы кредита отражают сущность и содержание кредита, а также требования основных экономических законов в Принципы кредита отражают сущность и содержание кредита, а также требования основных экономических законов в области кредитных отношений. Принципы кредита: ü Срочность; ü Платность; ü Возвратность; ü Обеспеченность; ü Дифференцированность; ü Целевого использования. Функции платности: v перераспределение свободных денежных средств юридических и физических лиц; v регулирование производственного процесса и обращения путем перераспределения кредитных ресурсов на микро- и макроэкономическом и межгосударственном уровнях; v регулирование инфляционных процессов в кризисные периоды. 14

Обеспечение банковского кредита – один из его базовых принципов, вторичный источник погашения ссудной задолженности. Обеспечение банковского кредита – один из его базовых принципов, вторичный источник погашения ссудной задолженности. В роли обеспечения может выступить любое имущество, принадлежащее заемщику на правах собственности (товары, недвижимость, ценные бумаги). При нарушении заемщиком своих обязательств заложенное имущество переходит в собственность банка, обеспечению (залог): Основные требования к который в процессе его реализации возмещает понесенные убытки. • юридическая чистота залога; Основные формы обеспечения кредита • стоимость залога превышает размер ссуды на величину установленного банком залогового дисконта; • залог должен быть ликвидным. Неустойка: Банковская Обеспечение может быть двух категорий качества (Положение Банка. Поручительство: России от • Пени; Залог Юридических лиц; гарантия 26. 03. 04 г. № 254, гл. 6). • Штраф. Физических лиц. К обеспечению I категории качества относятся: котируемые ценные бумаги государств и центральных банков с международным инвестиционным рейтингом Без передачи имущества не ниже «ВВВ» , ценные бумаги Министерства финансов РФ, собственные ценные С передачей имущества Имущественные бумаги банка-кредитора, аффилированные драгоценные металлы, гарантии и залогодержателю: залогодержателю (заклад): права: поручительства ЦБ и правительств, входящих в группу развитых стран, и q Недвижимое имущество: - Золото; o Депозиты; гарантийныепомещения, (вклад) клиента. нежилые депозиты жилые - Драг. металлы; помещения и квартиры, - Ценные бумаги… земельные участки… К обеспечению II категории качества отнесены залоги, гарантии и o Залог прав по сделке. q Движимое имущество: поручительства, не относящиеся к I категории. товары, оборудование, транспортные средства… 15