КРЕДИТ - денежные средства, ссуда, предоставленная заемщику банком или другой кредитной организацией по соответствующему кредитному договору. Выдача средств или товаров в кредит осуществляется на условиях возвратности, а также предусматривает проценты за пользование кредитом. Основные принципы кредита: • возвратность; • срочность; • платность; • обеспеченность; • целевой характер; • дифференцированность.
В экономической теории рассматриваются две основные формы кредита: -коммерческий (товарный) кредит предоставляется одним предприятием другому в виде продажи товаров с отсрочкой платежа (вексельный способ, скидка при условии оплаты в определенный срок, консигнация); -банковский, при котором в качестве кредиторов выступают специализированные кредитно-финансовые организации, имеющие лицензии ЦБ на осуществление подобных операций. Заемщиками являются юридические лица. Инструментом кредитных отношений служит кредитный договор (соглашение). Доход - ссудный (банковский) процент, ставка которого определяется соглашением сторон с учетом ее средней нормы на данный период. Единых мировых стандартов видов кредита нет и это неудивительно каждая страна в зависимости от особенностей кредитных отношений виды кредита устанавливает по-своему.
В России кредиты делятся по видам в зависимости от: 1) срока оплаты ссуды (краткосрочные - до шести месяцев, среднесрочные от шести месяцев до одного года, долгосрочные - свыше одного года); 2) объекта кредитования (приобретение сырья, топлива, материалов в промышленности, приобретение разнообразных товаров в торговле; затрат по растениеводству и животноводству в сельском хозяйстве); 3) отраслевой направленности (в промышленность, строительство, на транспорт, в торговлю и т. д. ); 4) обеспеченности (прямые - ссуды выдают под конкретные товарноматериальные ценности; косвенные - предоставляются на покрытие кассового разрыва в платежном обороте; необеспеченные); 5) платности за использование (платные - заемщик платит процент, бесплатные - заемщик лишь возвращает долг без оплаты процента). В мировой практике используются и другие критерии классификации видов кредита, например, кредит для юридических лиц и физических лиц.
Также существует несколько упрощенный способ классифицировать кредиты: Автокредит — кредит, выдаваемый банком на приобретение автомобилей, как новых, так и подержанных. Обычно выдается на срок от одного до пяти лет. Большинство кредитов на покупку машины на рынке выдаются с фиксированной процентной ставкой, которая сохраняется в течение всего кредитования. При фиксированной процентной ставке кредитор требует, чтобы вы ежемесячно вносили платежи для погашения вашего кредита. Сумма ежемесячных платежей предварительно рассчитывается на весь срок кредитования, фиксируется в кредитном договоре, и состоит из выплаты части основной суммы кредита и выплаты процентов за пользование. Государственный кредит - именно государство через центральный банк или казначейскую систему производит кредитование необходимых направлений. В мировой практике государственный кредит используется не только в качестве привлечения финансовых ресурсов, но и как эффективный инструмент централизованного кредитного регулирования.
Ипотечный кредит (ипотека) — кредит, выдаваемый для покупки недвижимости под залог недвижимости в качестве обеспечения возврата кредита. Обычно это долгосрочный заем, выдаваемый на срок от 10 до 30 лет. Ипотечный кредит может быть получен как под обеспечение недвижимостью, уже имеющейся у вас в собственности, так и под обеспечение покупаемой недвижимости — как готовой, так и строящейся. Обеспечением по кредиту может выступать квартира, дом либо земельный участок. Ипотечный кредит может быть также использован на другие цели — например, на ремонт квартиры. Межбанковский кредит - форма взаимного кредитования финансовыми учреждениями друга, зачастую упрощена.
Международный кредит - наиболее поздняя форма, функционирует на международном уровне. Участниками подобных отношений могут быть как отдельные юридические лица, так и правительства соответствующих государств, а также международные финансово-кредитные институты (Международный валютный фонд, Мировой банк, Европейский банк и др. ). Международный кредит, с одной стороны, стимулирует развитие производительных сил, расширение процесса производства, внешнеэкономическую деятельность, с другой обостряет противоречия на рынке, форсируя перепроизводство товаров, усиливая диспропорции общественного воспроизводства и конкурентной борьбы за рынки сбыта, сферы приложения капитала и источники сырья. Налоговый кредит - отсрочка налогового платежа, представляемую налоговыми или иными уполномоченными органами. Налоговый кредит предоставляется на основе договора налогового органа с предприятием и согласовывается с финансовым органом. Налоговый кредит носит временный характер. По истечении установленного срока налоги должны быть уплачены с причитающимися процентами.
Потребительский кредит — кредит, выдаваемый для покупки каких-либо товаров или услуг, например, мебели, видеотехники или туристической путевки. Большинство потребительских кредитов на рынке выдаются с фиксированной процентной ставкой, которая сохраняется в течение всего срока кредита.
Документы, требуемые банком от заемщика 1) Заявление на получение кредита, где необходимо указать: - сумму кредита; - целевое назначение кредита; - срок кредита; - вид обеспечения кредита; - предполагаемый процент, который может 2) уплатить клиент; - реквизиты клиента. 2) Анкета заемщика. 3) Учредительные документы: - нотариально заверенная копия Устава, с изменениями на последнюю дату; - нотариально заверенная копия Учредительного договора; - нотариально заверенная копия Свидетельства о регистрации; - нотариально заверенные карточки с образцами подписей. 4) Копии балансов (сверенные банком с оригиналами балансов с отметкой налоговой инспекции), с приложением всех форм финансовой отчетности за два последних отчетных периода.
5) Расшифровка на последнюю отчетную дату следующих статей баланса: - "Основные средства"; - "Долгосрочные финансовые вложения"; - "Сырье, материалы и другие аналогичные ценности"; - "Готовая продукция и товары для перепродажи"; - "Товары отгруженные"; - "Дебиторская задолженность"; - "Краткосрочные финансовые вложения"; - "Заемные средства"; - "Кредиторская задолженность". 6) Текущий баланс на дату обращения за кредитом с расшифровкой указанных выше статей баланса. 7) Справка об оборотах по расчетному и валютному счетам за последние 12 месяцев. 8) Технико-экономическое обоснование использования и возврата кредита. 9) Копия оригинала договора (сверенная банком с оригиналом), под исполнение которого испрашивается кредит.
10) Копии договоров контрагентов (сверенные с оригиналом), готовые приобрести поставляемый товар. 11) Документы, подтверждающие обеспечение кредита. Документы могут включать: - гарантию; - залог; - страхование; - поручительство. 12) Финансовые документы, подтверждающие платежеспособность гаранта, страховщика или поручителя. 13) Справка-уведомление налоговой инспекции заемщика об открытии ссудного счета. 14) Справка из пенсионного фонда, фонда социального и медицинского страхования. 15)Две карточки с образцами подписей и оттиска печати предприятия (одну заверенную нотариально, другую - печатью и подписью руководителя предприятия). Кредитный договор всегда заключается в письменной форме, вступает в силу и становится обязательным для сторон с момента его заключения.
Кредит играет важную роль в саморегулировании величины средств, необходимых для совершения хозяйственной деятельности. Благодаря кредиту предприятия располагают в любой момент такой суммой денежных средств, которая необходима для нормальной работы. Роль кредита важна для пополнения оборотных средств, потребность в которых у каждого предприятия не стабильна, меняется в зависимости от условий работы: рыночных, природных, климатических, политических и др. Роль кредита велика для воспроизводства основных фондов. Используя кредит, предприятие может совершенствовать, увеличивать производство значительно быстрее, чем при его отсутствии. Важна роль кредита в регулировании ликвидности банковской системы, а также в создании эффективного механизма финансирования государственных расходов. Часто результатом непродуманного кредитования становятся преступные действия.
Скачать презентацию КРЕДИТ — денежные средства ссуда предоставленная заемщику банком
Кредитование.ppt