Консалтинговая компания «Инструменты бизнеса» НАСТРОЙ СВОЙ БИЗНЕС НА УСПЕХ ! Сайт: Ibekb. ru (343) 361 -00 -27 Финансы для начинающих предпринимтелей Ведущий Бизнес –коуч международной программы LMI Агапова Татьяна
Бизнес-модель Консалтинговая компания «Инструменты бизнеса» НАСТРОЙ СВОЙ БИЗНЕС НА УСПЕХ ! Сайт: Ibekb. ru тел: (343) 361 -00 -27
Структура бизнес-плана Консалтинговая компания «Инструменты бизнеса» НАСТРОЙ СВОЙ БИЗНЕС НА УСПЕХ ! Сайт: Ibekb. ru тел: (343) 361 -00 -27
Структура бизнес-плана Резюме проекта Консалтинговая компания «Инструменты бизнеса» НАСТРОЙ СВОЙ БИЗНЕС НА УСПЕХ ! Сайт: Ibekb. ru тел: (343) 361 -00 -27
Что такое финансы ? Финансы (от лат. financia — наличность, доход) — совокупность всех материальных ресурсов, находящихся в распоряжении отдельных лиц, организации, бизнеса или государства. Существует также обширная одноимённая наука — финансы. Само слово финансы часто используется в быту для обозначения денег. Глагол финансировать означает «снабжать деньгами» . Важнейшим понятием в области финансов является бюджет. Финансы выражают экономические отношения в связи с образованием, распределением и использованием фондов денежных средств в процессе распределения и перераспределения национального дохода. Финансы - это деньги Финансы (от лат. financia - наличность, доход) - обобщающий экономический термин, означающий как денежные средства, финансовые ресурсы, рассматриваемые в их создании и движении, распределении и перераспределении, использовании, так и экономические отношения, обусловленные взаимными расчетами между хозяйствующими субъектами, движением денежных средств, денежным обращением, использованием денег. Консалтинговая компания «Инструменты бизнеса» НАСТРОЙ СВОЙ БИЗНЕС НА УСПЕХ ! Сайт: Ibekb. ru тел: (343) 361 -00 -27
Финансы малого предприятия Активы Денежные средства Товары и материалы Дебиторская задолженность Финансовые вложения Оборудование, здания и сооружения • Кредиторская задолженность Обязательства • заработная плата • налоги и сборы • прочие кредиторы (поставщики, подрядчики, кто перечислил авансы) • Кредиты и займы Собственный капитал = Активы - обязательства Консалтинговая компания «Инструменты бизнеса» НАСТРОЙ СВОЙ БИЗНЕС НА УСПЕХ ! Сайт: Ibekb. ru тел: (343) 361 -00 -27
Собственный капитал Консалтинговая компания «Инструменты бизнеса» НАСТРОЙ СВОЙ БИЗНЕС НА УСПЕХ ! Сайт: Ibekb. ru тел: (343) 361 -00 -27
Как управлять финансами на малом предприятие Цель управления финансами – достижение финансовой устойчивости и финансовой независимости предприятия Планир ование Измене ние исполн ение Анализ Контро ль Консалтинговая компания «Инструменты бизнеса» НАСТРОЙ СВОЙ БИЗНЕС НА УСПЕХ ! Сайт: Ibekb. ru тел: (343) 361 -00 -27
Планирование финансов Планируем доходы и поступления какие показатели необходимы чтобы посчитать выручку? как будут оплачивать (нал, б/нал, по факту, предоплата, отсрочка) Планируем расходы Что является носителем затрат при получении дохода (н/час, штуки, товар) Какие постоянные затраты необходимы для получения выручки Система налогообложения Как будем оплачивать (предоплата, по факту, отсрочка) Прибыль = доходы – расходы ЧДП = поступления – выплаты Определяем потребность в дополнительных финансах Консалтинговая компания «Инструменты бизнеса» НАСТРОЙ СВОЙ БИЗНЕС НА УСПЕХ ! Сайт: Ibekb. ru тел: (343) 361 -00 -27
Российская налоговая система Основные налоги Налог Ставка База Налоги организаций 20% Налог на прибыль НДС Доходы – расходы (гл 25 НК РФ) 0%(экпорт) 10/18% 2, 2% Налог на имущество Разница между НДС с реализации и НДС по приобретаемым товарам и услугам Остаточная стоимость ОС Зарплатные налоги НДФЛ 13%-резиденты, 30% не резеденты, 9% дивиденды, 36% выигрыш Зарплата + продажа имущества+ иные источники дохода Взносы в фонды 14% 30% Выплаты сотрудникам Консалтинговая компания «Инструменты бизнеса» НАСТРОЙ СВОЙ БИЗНЕС НА УСПЕХ ! Сайт: Ibekb. ru тел: (343) 361 -00 -27
Российская налоговая система Основные налоги Налог Ставка База Специальные режимы ЕНВД (специальный перечень) 15% УСНО (доходы) 6% УСНО (доходырасходы) 10 -15% ЕСХН 6% Физический показатель * к 1*12. Ограничения по видам деятельности, не платят НДС, налог на имущество. Сумма налога может быть уменьшена на оплаченные взносы ( не более 50%) Все доходы в виде денежных средств Доходы (поступления) – расходы(выплаты) Жесткие ограничения по виду деятельности, не платят НДС, налог на имущество, льготы по взносам Консалтинговая компания «Инструменты бизнеса» НАСТРОЙ СВОЙ БИЗНЕС НА УСПЕХ ! Сайт: Ibekb. ru тел: (343) 361 -00 -27
Планирование финансов Планируем доходы и поступления какие показатели необходимы чтобы посчитать выручку? как будут оплачивать (нал, б/нал, по факту, предоплата, отсрочка) Планируем расходы Что является носителем затрат при получении дохода (н/час, штуки, товар) Какие постоянные затраты необходимы для получения выручки Система налогообложения Как будем оплачивать (предоплата, по факту, отсрочка) Прибыль = доходы – расходы ЧДП = поступления – выплаты Определяем потребность в дополнительных финансах Консалтинговая компания «Инструменты бизнеса» НАСТРОЙ СВОЙ БИЗНЕС НА УСПЕХ ! Сайт: Ibekb. ru тел: (343) 361 -00 -27
Финансовые инструменты Факторинг (англ. factoring от англ. factor — посредник, торговый агент) — это комплекс услуг для производителей и поставщиков, ведущих торговую деятельность на условиях отсрочки платежа. банк покупатель поставщик Факторинговая компания осуществляет дисконтирование этих документов путём выплаты клиенту 60− 90 % стоимости требований. После оплаты продукции покупателем факторинговая компания доплачивает остаток суммы поставщику, удерживая процент с него за предоставленный кредит и комиссионные платежи за оказанные услуги Существует большое количество разновидностей факторинговых услуг, отличающихся друг от друга прежде всего степенью риска, который принимает на себя факторинговая компания Консалтинговая компания «Инструменты бизнеса» НАСТРОЙ СВОЙ БИЗНЕС НА УСПЕХ ! Сайт: Ibekb. ru тел: (343) 361 -00 -27
Финансовые инструменты Овердра фт (англ. overdraft — сверх планируемого, перерасход) — кредитование банком расчётного счёта клиента для оплаты им расчётных документов при недостаточности или отсутствии на расчётном счёте клиента-заемщика денежных средств. В этом случае банк списывает средства со счета клиента в. полном объеме, то есть автоматически предоставляет клиенту кредит на сумму, превышающую остаток средств. Овердрафт отличается от обычного кредита тем, что в погашение задолженности направляются все суммы, поступающие на счёт клиента. Иногда предоставляется льготный период пользования овердрафтом, в течение которого проценты за использование кредита не начисляются. Это зависит от кредитной политики банка. Консалтинговая компания «Инструменты бизнеса» НАСТРОЙ СВОЙ БИЗНЕС НА УСПЕХ ! Сайт: Ibekb. ru тел: (343) 361 -00 -27
Финансовые инструменты Ли зинг (англ. leasing от англ. to lease — сдать в аренду) — вид финансовых услуг, связанных с кредитованием, приобретением основных фондов. Лизингодатель обязуется приобрести в собственность определённое лизингополучателем имущество у указанного им продавца и предоставить лизингополучателю это имущество за плату во временное владение и пользование. По сути, лизинг — это долгосрочная аренда имущества с последующим правом выкупа, обладающая некоторыми налоговыми преференциями. Консалтинговая компания «Инструменты бизнеса» НАСТРОЙ СВОЙ БИЗНЕС НА УСПЕХ ! Сайт: Ibekb. ru тел: (343) 361 -00 -27
Учёт финансов Согласно закона о бухгалтерском учете ответственность за организацию и ведение бухгалтерского учёта лежит на руководителе предприятия. За несоблюдение данного требования – административный штраф. Бухгалтерский учёт включает в себя: Финансовый учёт • Внешние пользователи • Рубли • Подтверждающие документы • Правила учёта установлены законодательством • Для составления налоговой и бух. отчетности Управленческий(оперативный) учёт • Внутренние пользователи • Рубли, шт, часы • Внутренние документы, планы • Правила устанавливает руководитель • Для принятия управленческих решений Консалтинговая компания «Инструменты бизнеса» НАСТРОЙ СВОЙ БИЗНЕС НА УСПЕХ ! Сайт: Ibekb. ru тел: (343) 361 -00 -27
Финансовая дисциплина Вести учёт финансов !!!!! Не путать доходы предприятия и свои личные доходы Оформлять все операции с финансами документально !!!!! Сдавать «лишние» деньги в банк Соблюдать плана расходов (не трать больше, чем у тебя есть) Соблюдать сроков погашения кредитов, обязательств, налогов Контролировать расходования товара и материалов Контролировать состояние дебиторской задолженности Не брать короткие деньги по %, если нет конкретного клиента Создавать фонды и резервы (5 -15% от прибыли) Дифференцировать вложения свободных денег (банк, УК, страхование) Консалтинговая компания «Инструменты бизнеса» НАСТРОЙ СВОЙ БИЗНЕС НА УСПЕХ ! Сайт: Ibekb. ru тел: (343) 361 -00 -27
Контроль исполнения Управленческая отчетность отчет о продажах в разрезе аналитики (за период и в динамике) отчет о доходах и расходах по направления деятельности отчет о структуре затрат в динамике отчет о движении денежных средств Бухгалтерская отчетность налоговые декларации формы бухгалтерской отчетности (баланс, форма № 2) формы стат. отчетности отчётность во внебюджетные фонды Консалтинговая компания «Инструменты бизнеса» НАСТРОЙ СВОЙ БИЗНЕС НА УСПЕХ ! Сайт: Ibekb. ru тел: (343) 361 -00 -27
Сколько надо финансов, чтобы начать своё дело? Сумма обязательных личных расходов (запас 6 -9 месяцев) Сумма, необходимая на закуп оборудования, товара, материалов Сумма на непредвиденные операционные затраты (5 -10% от бюджета) Неприкасаемый запас (подушка безопасности) Консалтинговая компания «Инструменты бизнеса» НАСТРОЙ СВОЙ БИЗНЕС НА УСПЕХ ! Сайт: Ibekb. ru тел: (343) 361 -00 -27
Где взять деньги чтобы начать бизнес Накопить Занять у родственников Взять кредит в банке Найти инвестора Обратиться в фонды поддержки Консалтинговая компания «Инструменты бизнеса» НАСТРОЙ СВОЙ БИЗНЕС НА УСПЕХ ! Сайт: Ibekb. ru тел: (343) 361 -00 -27
Консалтинговая компания Инструменты бизнеса НАСТРОЙ СВОЙ БИЗНЕС НА УСПЕХ ! Сайт: ibekb. ru тел: (343) 361 -00 -27 Skype: ib-ekb
Скачать презентацию Консалтинговая компания Инструменты бизнеса НАСТРОЙ СВОЙ БИЗНЕС НА
Финансы для начинающих предпринимтелей.pptx