Конференция ССКК г Звенигород 14 -13 марта 2012

Конференция ССКК г. Звенигород, 14 -13 марта 2012 г. Доклад на тему: «Требованиягосрегулятора. Проблемы и вопросы » Докладчик: Фисунов Анатолий Федорович Председатель СКПК «Цимлянское общество взаимного кредита» г. Цимлянск Председатель правления. Кредитного потребительского кооператива «Союз банковских служащих» , г. Волгодонск

Финансовые нормативы Федерального закона «О кредитной кооперации» № 190 -ФЗ от 18. 07. 2009 г. Н 1 - Максимальная величина займа, предоставляемая одному члену - не более 10% от общей суммы задолженности по выданным займам. Н 2 - Максимальная величина займа, предоставляемая нескольким членам кооператива, являющимся аффилированными лицами - не может превышать 20% от общей суммы задолженности по выданным займам. Н 3 - Величина резервного фонда должна составлять - не менее 5% от суммы привлеченных средств. Н 4 - Максимальная сумма привлечённых средств от одного чле - не более 20% от общей суммы средств, привлеченных кооперативом.

Финансовые нормативы Федерального закона «О кредитной кооперации» № 190 -ФЗ от 18. 07. 2009 г. Н 5 - Минимальная величина паевого фонда - не менее 8% от суммы средств привлеченных кооперативом от членов кооператива. Н 6 - Максимальная сумма средств, направляемая в кооператив второго уровня - не более 10% от суммы паевого фонда и привлеченных средств кооператива. Н 7 - Максимальная сумма средств, привлеченных от юридических лиц, не являющихся членами кооператива - не более 50% от общей суммы привлеченных средств. Н 8 - Общая сумма средств, направляемая на цели, не связанны с выдачей займов – не более 50% от общей суммы привлеченны средств.

Требуемый Паевой фонд по нормативам Установка Требуемый Резервный фонд по нормативам Установка Источники и «ручьи» возможного формирования Резервного и Паевого фонда Установка Базовая структура платежей за пользование займами и целевые взносы членов КПК Установка Базовая схема распределения прибыли от коммерческой деятельности

Ограничения по источникам, согласно ФЗ Источники формирования Фонда финансовой взаимопомощи Н 3 Н 4 Н 5 Н 7

Ограничения по размещению, согласно ФЗ Размещение Фонда финансовой взаимопомощи (выдача займов) Н 1 Н 2 Н 6 Н 8

Базовая Бизнес-план Источники структура 2010 формирования платежей за ФФВ и их цена Расчетные доходы Установки пользование по объемам займами Доходы размещения Финансовый план и план формирования Фондов Установка по объемам и доходам исходя из расходов Расходы привлечения Обратная установка на корректировку планов по расходам (по «карману» ) Смета АХР План развития МТБ Расходы по формированию нормативного РФ и ПФ ( «что очень хочется» и нужно по ФЗ)

Дополнительные нормативы, установленные Правилами и стандартами СРО НП КПК «Кооперативные финансы» . Основной перечень требований СРО: 1. Требования к членам Партнёрства по формированию и предоставлению отчётности в Партнёрство. 2. Требования к формированию финансовой (бухгалтерской) отчетности и к порядку отражения отдельных хозяйственны операций КПК в бухгалтерском учете. 3. Требования к членам Партнёрства по соблюдению финансовых нормативов. 4. Требования к руководителям организаций, являющихся членами Партнёрства. 5. Требования к членам Партнёрства по ограничению рисков деятельности.

Требованияк членам Партнёрства по ограничению рисков деятельности : 1. Риск портфеля займов (остаток задолженности по просроченным займам свыше 90 дней) не может превышать 15% от портфеля займов. 2. Риск портфеля займов свыше 10% должен быть покрыт собственным капиталом кредитного кооператива за вычетом паевого фонда кредитного кооператива. 3. Доля неработающих активов (активы кредитного кооператива за вычетом портфеля займов, средств размещённых в государственных и муниципальные ценных бумагах, на депозите в банке и в кредитных потребительских кооперативах второго уровня) не должн превышать 20% от величины активов кредитного кооператива. 4. Деятельность членов Партнёрства не должна быть убыточной на протяжении более двух отчётных периодов подряд. 5. Доля займов, предоставленных микрофинансовым организациям и ломбардам, не должна превышать 30% от суммы денежных средств, привлеченных от членов кредитного кооператива.

Действующая система финансовых нормативов в СКПК «Цимлянское общество взаимного кредита» (с 01. 2008 г. ) Норматив Установленное значение Факт на 01. 2011 не менее 10% от паевого фонда 96, 2% не менее 0, 05 0, 19 не более 1, 0 0, 7 не более 5% от суммы актива баланса 2, 08% Максимальная сумма задолженности члена кооператива по основному долгу действующих договоров займа не должна превышать максимального размера единовременной выдачи более чем на 50% 41, 5% Величина временно свободного остатка фонда финансовой взаимопомощи не более 50% средств этого фонда 5, 04% Доля заемных средств в имуществе кооператива не более 50% 10, 5% Размер резервного фонда Отношение собственного капитала (раздел III баланса) Кооператива и активов его баланса (размер собственного капитала кооператива определяется как разница между стоимостью его активов и всей суммы его обязательств) Отношение текущих обязательств кооператива и активов его баланса Максимального размера займа, выданных единовременно, для одного заемщика

Позиция СКПК «ЦОВК» по проекту стандартов и нормативов для сельскохозяйственной кредитной кооперации Проект ССКК Управленческие стандарты : - квалификационные требования к руководителям; - обязательное повышение квалификации; - предоставление отчетности и т. д. ; - единый перечень должностей и типовых инструкций. Введение операционных стандартов : - наличие типовых документов (устав, положения, учетная политика, договоров займов, залогов, поручительств); - программное обеспечение; - унификация подходов к бизнеспланированию, составлению смет расходов и т. д. Мнение СКПК «ЦОВК» Создание поддерживаем Разработка необходима. Форматы следует собирать и находить типовые внедрения (задание рабочей группы)

Позиция СКПК «ЦОВК» по проекту стандартов и нормативов для сельскохозяйственной кредитной кооперации Проект ССКК Мнение СКПК «ЦОВК» Финансовые стандарты 1. Риск портфеля займов (доля просроченных свыше 30 дней займов) не более 5% портфеля займов Цифра оторвана от действительности. Реальная норма не должна превышать 15% от портфеля займов. 2. Паевой фонд кооператива не менее 8 (10) % от портфеля займов. Не менее 2% от портфеля займов 3. Соотношение выдачи займов и привлеченных сбережений в одни руки, или аффинированной группе лиц Взять из закона № 190 -ФЗ «О кредитной кооперации» 4. Размер неделимых фондов, включая резервный фонд не менее 10% паевого фонда Данный норматив не имеет смысла. Следует отдельно ввести: 1. Размер резервного фонда СКПК не может быть меньше 5% привлеченных средств от членов кооператива (для работающих менее 2 х лет-2%), № 190 -ФЗ как пример. 2. Доля средств направляемых СКПК на цели не связанных с выдачей займов не может превышать 10% от привлеченных средств от членов кооператива.

Позиция СКПК «ЦОВК» по проекту стандартов и нормативов для сельскохозяйственной кредитной кооперации Проект ССКК Мнение СКПК «ЦОВК» Финансовые стандарты 5. Доля собственного капитала СКПК в структуре баланса не менее 10%. не менее 5% 6. Доля временно свободного остатка фонда финансовой взаимопомощи не более 50% Проект поддерживаем 7. Соотношение оборотных активов к краткосрочным обязательствам (ликвидность общая) не менее 1% Проект поддерживаем

Конференция ССКК г. Звенигород, 14 -13 марта 2012 г. Доклад на тему: «Требованиягосрегулятора. Проблемы и вопросы. » СПАСИБО ЗА ВНИМАНИЕ!