Коммерческие банки и основы их деятельности 1. Характеристика банка как специфического предприятия 2. Правовые основы деятельности коммерческого банка 3. Типы банков. Виды банковских лицензий 4. Банковские операции и другие сделки
Понятие кредитной организации Кредитные организации Банки НКО
Основы деятельности коммерческих банков • Банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц
Понятие небанковской кредитной организации (НКО) НКО – кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» . Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России – Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» . – Москва: Омега-Л, 2006. –с. 3.
Основы деятельности коммерческих банков • Экономической основой деятельности банков является движение денежных средств, оказывающее влияние на формирование и использование ссужаемых стоимостей
Основа деятельности КБ • В соответствии с ФЗ «О банках и банковской деятельности» целью деятельности коммерческих банков является получение прибыли • Кроме того КБ управляют ликвидностью и рисками, участвуют в реализации социально значимых проектов, расширяют спектр услуг, предоставляемых клиентам, осуществляют расчеты между экономическими субъектами
Экономическое содержание банка Основное отличие коммерческих банков от других предприятий - то, что они работают в основном на привлеченных ресурсах, т. е. с чужими деньгами Банк – предприятие с повышенным риском Банк - дорогостоящее предприятие Банки должны быть облечены доверием Банковский продукт - расчетные и платежные средства и особого вида услуги
Уставный капитал банка • Минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемого банка на день подачи ходатайства о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций устанавливается в сумме 180 миллионов рублей
Уставный капитал НКО • Минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемой НКО, ходатайствующей о получении лицензии, предусматривающей право на осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в том числе банковкорреспондентов, по их банковским счетам, на день подачи ходатайства о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций устанавливается в сумме 90 миллионов рублей • Минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемой НКО, не ходатайствующей о получении такой лицензии, на день подачи ходатайства о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций устанавливается в сумме 18 миллионов рублей
В соответствии с ФЗ « О банках и банковской деятельности» : • Кредитная организация обязана публиковать следующую информацию о своей деятельности: • ежеквартально - бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках, информацию об уровне достаточности капитала, о величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов; • ежегодно - бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках с заключением аудиторской фирмы об их достоверности
Правовые основы деятельности банка Гражданский кодекс РФ ФЗ “О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)” от 10. 07. 2002 г. № 86 -ФЗ. ФЗ “О банках и банковской деятельности” от 2. 1990 г. № 395 -1. (в ред. № 185 -ФЗ от 23. 12. 2003 г. ) ФЗ “О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций” от 25. 02. 1999 г. № 40 -ФЗ. ФЗ “О защите конкуренции на рынках финансовых услуг” от 23. 06. 1999 г. № 117 -ФЗ. ФЗ “О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступных путем” от 7. 08. 2001 г. № 115 -ФЗ. ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23. 12. 2003 г. № 177 -ФЗ. ФЗ «О кредитных историях» от 30. 12. 2004 № 218 -ФЗ Инструкция ЦБ РФ “Об обязательных нормативах банков” от 16. 01. 2004 г. № 110 -И.
По ФЗ «О банках и банковской деятельности» к банковским операциям относятся: • Привлечение денежных средств физ. и юр. лиц во вклады • Размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет • Открытие и ведение банковских счетов физ. и юр. лиц • Осуществление расчетов по поручению физ. и юр. лиц, в том числе банков-корреспондентов • Выдача банковских гарантий
По закону «О банках и банковской деятельности» к банковским операциям относятся: • Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание юр. и физ. лиц • Купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах • Привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов • Осуществление переводов физ. лиц без открытия банковских счетов
Правовая основа деятельности КБ • Отношения между банком и клиентом осуществляются на основе договора, согласно которому банк предоставляет услуги клиенту, берет обязательство выполнять его указания и заверяет клиента в профессионализме банковского персонала • В договоре должны быть указаны процентные ставки по кредитам и вкладам, стоимость банковских услуг и сроки их выполнения, имущественная ответственность сторон за нарушение условий договора, определен порядок расторжения договора и и др.
В соответствии с банковским законодательством КБ вправе осуществлять следующие сделки: • Выдача поручительств за третьих лиц • Приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме • Доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с клиентами • Осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями • Сейфовое обслуживание • Лизинговые операции • Консультацион. и информационные услуги
Правовая основа деятельности КБ • В соответствии с законодательством кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью, • а также заключать соглашения и осуществлять согласованные действия, направленные на монополизацию рынка банковских услуг и ограничение конкуренции • Порядок регистрации и лицензирования кредитных организаций определяется ФЗ «О банках и банковской деятельности»
Виды лицензий (Инструкция ЦБ РФ 109 -И) 1. лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц) 2. лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц) 3. лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов 4. лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте 5. генеральная лицензия
Правовая основа деятельности КБ • Правовые взаимоотношения банка и клиента начинаются с открытия счета, клиенты КБ вправе открывать любое количество счетов • Банки открывают клиентам следующие виды счетов: • Расчетные (текущие) – используемые для зачисления выручки от реализации продукции, учета доходов от иных операций, расчетов с поставщиками, бюджетом, персоналом и др. • Корреспондентские счета – открываемые банками друг у друга • Депозитные, ссудные и другие счета в рублях и иностранной валюте
Типы банков по целям и функциям: - Эмиссионные - Деловые (коммерческие, инвестиционные, депозитные) по характеру выполняемых операций: - универсальные - специализированные по типу собственности: - государственные - частные - смешанные по форме организации (организационно-правовая форма): - акционерные общества (ЗАО, ОАО) - общества с ограниченной ответственностью - общества с дополнительной ответственностью (не создаются)
Типы банков по размеру активов и собственного капитала: мелкие средние крупные по географии деятельности: региональные Деловые национальные международные по организационной структуре филиальные бесфилиальные.
Банки специального назначения выполняют основные операции по указанию органов государственной власти и центрального банка. Они осуществляют финансирование отдельных государственных программ, размещают государственные ценные бумаги. Наряду с этими операциями уполномоченные кредитные организации могут выполнять и другие банковские операции
• В России предусмотрено существование небанковских кредитных организаций 3 -х видов: • Расчетные НКО. • Организации инкассации. • Небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции (НДКО). • В зависимости от функционального назначения НКО могут осуществлять обслуживание юридических лиц, в том числе кредитных организаций, на межбанковском, валютном рынке и рынке ценных бумаг, расчеты по пластиковым картам, инкассацию денежных средств, векселей платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание юридических лиц, операции по купле продаже иностранной валюты в безналичной форме, а также сделки, предусмотренные их уставами. • НКО не вправе привлекать денежные средства физических лиц во вклады в целях их размещения от своего имени и за свой счет
• Расчетные НКО вправе осуществлять следующие банковские операции: • Открытие и ведение банковских счетов юридических лиц; • Осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам. • Расчетные НКО вправе предоставлять кредиты клиентам – участникам расчетов на завершение расчетов по совершенным сделкам в порядке, предусмотренном Типовым положением Банка России о деятельности расчетных НКО и их уставом, на условиях возвратности, срочности, платности, обеспеченности в пределах, установленных нормативами Н 6, Н 16. • Временно свободные денежные средства расчетные НКО вправе размещать только в виде вложений в ценные бумаги Правительства РФ, отнесенных Банком России к вложениям с нулевым риском, а также хранить их на корреспондентских счетах в ЦБ РФ и в кредитных организациях, осуществляющих деятельность по проведению расчетов.
• Организации инкассации вправе осуществлять такую банковскую операцию, как инкассация (прием, доставка и сдача) денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов. • Поскольку деятельность организаций инкассации связана с возникновением главным образом операционных рисков, требования по пруденциальному регулированию, в частности по минимальной величине капитала, для них не устанавливается.
• Небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции, вправе осуществлять следующие банковские операции: • Привлечение денежных средств юридических лиц во вклады на определенный срок. • Размещение привлеченных во вклады денежных средств юридических лиц от своего имени и за свой счет. • Купля продажа иностранной валюты в безналичной форме. • Выдача банковских гарантий; • В соответствии с лицензией ЦБ РФ на осуществление банковских операций НДКО вправе осуществлять выпуск, продажу, учет, хранение и др. операции с ценными бумагами, осуществление операций с которыми не требует получения специальной лицензии в соответствии с федеральными законами
НДКО кроме перечисленных выше банковских операций вправе осуществлять следующие сделки в валюте РФ и, при наличии соответствующей лицензии, в иностранной валюте: • выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме; • приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме; • доверительное управление денежными средствами и иным имуществом (в том числе ценными бумагами) по договору с физическими и юридическими лицами; • осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством РФ; • предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей; • лизинговые операции; • оказание консультационных и информационных услуг; • осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством РФ.
НДКО не вправе осуществлять следующие банковские операции: • привлечение денежных средств физических лиц во вклады (до востребования и срочные) и юридических лиц во вклады до востребования; • открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; • осуществление расчетов по поручению юридических и физических лиц, в том числе банков корреспондентов, по их банковским счетам; • инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц; • куплю продажу иностранной валюты в наличной форме; • привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов; • осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов. • НДКО не разрешается открывать филиалы и создавать дочерние организации за рубежом.
Скачать презентацию Коммерческие банки и основы их деятельности 1 Характеристика
Банковские и небанковские организации.ppt