КАЗНАЧЕЙСКОЕ СОПРОВОЖДЕНИЕ ГОСУДАРСТВЕННЫХ КОНТРАКТОВ ДОГОВОРОВ СОГЛАШЕНИЙ Главный специалист-эксперт

КАЗНАЧЕЙСКОЕ СОПРОВОЖДЕНИЕ ГОСУДАРСТВЕННЫХ КОНТРАКТОВ, ДОГОВОРОВ (СОГЛАШЕНИЙ) Главный специалист-эксперт Отдела технологического обеспечения кассового исполнения расходов бюджета Управления финансовых технологий Федерального казначейства К. И. Иванушкина

Доработка по проекту изменений к приказу Министерства финансов Российской Федерации от 25 декабря 2015 года № 213 н «О порядке проведения территориальными органами Федерального казначейства санкционирования операций при казначейском сопровождении государственных контрактов, договоров (соглашений), а также контрактов, договоров, соглашений, заключенных в рамках их исполнения» Срок выпуска доработок: 1 квартал 2017 года Основные изменения, требующие доработки информационных систем Федерального казначейства: 1. В начале 2017 года не допускается проведение операций кассовых выплата по л/с юридических лиц за счет остатков целевых средств до представления организациями Сведений. При этом в Автоматизированной системе Федерального казначейства автоматический контроль за использованием остатков средств на л/с юридических лиц с использованием признака «без права расходования» на данный момент не осуществляется. Рассматривается вопрос о доработке функциональности в части порядка использования средств, поступающих в 2017 году в качестве возврата дебиторской задолженности прошлых лет; 2. Будет доработана визуальная, печатная формы Сведений, контроли, импорт, экспорт, требования к форматам файлов в связи с изменением приложения № 2 «Сведения о направлениях расходования целевых средств на 20__ год» к проекту изменений Порядка № 213 н; 3. Дорабатывается справочник «Схема кооперации» с учетом того, что идентификатор государственного контракта может быть незаполненным приеме Сведений с направлением средств «средства финансовохозяйственной деятельности» (04); 2

4. Допускается согласование автономными и бюджетными учреждениями документа «Сведения о направлениях расходования целевых средств» . Обращаем ваше внимание на, что при утверждении клиентом Сведений на основании разрешения вышестоящей организации в реквизите «Номер лицевого счета организации, утвердившей сведения» требуется указывать л/с вышестоящей организации. При этом не допускается указание л/с клиента, представившего сведения, ввиду искажения данных в схеме кооперации и в отчете о фактическом движении денежных средств от заказчика исполнителю. В текущей реализации Автоматизированной системы Федерального казначейства допускается указание только л/с с кодом 03, 14 с уровнем иерархии « 0» для л/с с кодом 41 с уровнем иерархии « 1» . Основные изменения, не требующие доработки информационных систем Федерального казначейства: 1. С 2017 года применяется только схема обслуживания лицевого счета «F 01» (со Сведениями); 2. Предоставляется возможность открытия автономным и бюджетным учреждениям л/с с кодом 41; 3. Предоставляется возможность федеральным государственным унитарным предприятиям работать по схеме «F 01» (со Сведениями); 4. В приложение 3 к проекту Порядка 213 н «Перечень направлений расходования целевых средств» добавляется 2 новых кода « 1000» «Выплаты по перечислению остатков целевых средств в доход федерального бюджета» и « 2000» «Выплаты по перечислению дебиторской задолженности прошлых лет в доход федерального бюджета» . Межрегиональному операционному управлению Федерального казначейства необходимо внести в справочник «Перечень расходования целевых средств» данные коды. 3

Доработка функциональности обеспечения наличными денежными средствами отдельных юридических лиц (в рамках казначейского сопровождения государственных контрактов, договоров (соглашений)) Основание для доработок: • Распоряжение Правительства Российской Федерации от 5 сентября 2016 года № 1862 -р «Об осуществлении операций, связанных с финансово-хозяйственной деятельностью акционерного общества «Особые экономические зоны» и иных юридических лиц, на лицевых счетах, открытых в Казначействе России» • Проект порядка Министерства финансов Российской Федерации «Порядок проведения территориальными органами Федерального казначейства санкционирования операций при казначейском сопровождении средств в валюте Российской Федерации» (раздел 1 п. 5 Порядка) Срок выпуска доработок: январь 2017 года (1 этап) и апрель 2017 года (2 этап) 12

Справочная информация В Автоматизированной системе Федерального казначейства пользователь вручную (специалист Федерального казначейства) назначает показатель «Наличные» на вкладке «Допустимые показатели на л/с» справочника «Ведение л/с АУ, БУ, НУБП» для л/с с кодом 41, если на данном л/с разрешаются юридическим лицам проведение операций с наличными денежными средствами на основании документов: - «Заявка на получение наличных денег» (ф. 0531802); - «Заявка на получение денежных средств, перечисляемых на карту» (ф. 0531243); - «Расшифровка сумм неиспользованных (внесенных через банкомат или пункт выдачи наличных средств) средств» (ф. 0531251). Данный показатель назначается пользователем вручную также на л/с с кодом 41, по которым клиенты изначально работают с наличными денежными средствами (это клиенты: Государственная компания «Российские автомобильные дороги» , унитарные предприятия). При этом в справочник «Схемы обслуживания ЛС» параметр «Наличные» не добавляется, существующие схемы обслуживания л/с не изменяются, новые не разрабатываются. 5

Казначейский аккредитив В целях сокращения дебиторской задолженности по расходам федерального бюджета, связанных с авансовыми платежами по государственным контрактам был разработан и успешно внедрен механизм применения казначейского аккредитива. Казначейский аккредитив – это документ, подтверждающий обязательство государственного заказчика (заказчика) по государственному контракту (контракту, договору) о перечислении суммы аванса, предусмотренного государственным контрактом (контрактом, договором), в размере фактически поставленных товаров, выполненных работ, оказанных услуг, при предъявлении исполнителем (соисполнителем) государственного контракта (контракта, договора) в орган Федерального казначейства документов, подтверждающих факт поставки товаров, выполнения работ, оказания услуг.

Выдача казначейского аккредитива Заказчик 1. 2016 г. Заключение государственного контракта (контракта, договора), условиями которого предусмотрены авансовые платежи Исполнитель 2. 2017 г. Заявление на выдачу казначейского аккредитива ТОФК Заказчика 4. Информация о выдаче казначейского аккредитива 3. Казначейский аккредитив Соисполнитель 9. Заключение контракта (договора) на поставку товара Контрагент 5. 2107 г. Заключение контракта (договора) 1. 2017 г. Заключение государственного контракта (контракта, договора, соглашения о предоставлении субсидии), 2. 2016 г. Заявление на выдачу казначейского аккредитива (на сумму аванса) 5. 2016 г. Заключение контракта (договора), условиями которого предусмотрены авансовые платежи 6. 2016 г. Заявление на перевод казначейского аккредитива (на сумму аванса) 8. Информация о выдаче казначейского аккредитива (переведенного) 6. 2017 г. Заявление на перевод казначейского аккредитива ТОФК Исполнителя 7. Казначейский аккредитив (переведенный) ТОФК Соисполнителя Руководство пользователя «Работа с казначейским аккредитивом» размещено на http: //fap. roskazna. ru в разделе: АСФК/25. 1. 0/Пользовательская документация/OEBS_РП_ Казначейский аккредитив

Изменения, касающиеся применения казначейского аккредитива в 2017 году 1. Появиться возможность выдавать казначейский аккредитив на весь срок действия государственного контракта (контракта, договора); 2. Со следующего года казначейский аккредитив может выдаваться не только на сумму аванса, предусмотренного государственным контрактом (контрактом, договором), но и на сумму субсидии (обязательно наличие данных условий в государственном контракте (контракте, договоре); 3. Будет изменена форма запроса на исполнение казначейского аккредитива; 4. Будет изменена возможность заполнения раздела 2 и 3 в заявлении на изменение казначейского аккредитива; 5. Будет изменен алгоритм заполнения поля «Назначение платежа» в платежном поручении клиента и в платежном поручении, формируемом для подкрепления 41 лицевого счета. Срок выпуска доработок: май 2017 года

Спасибо за внимание! 9