КАЛЬКУЛЯЦИЯ Смета затрат на проведение анимационной программы для

КАЛЬКУЛЯЦИЯ Смета затрат на проведение анимационной программы для детей «Здравствуй, Лето!»

Конкурсно-развлекательная программа «Вот оно какое – наше лето!» Наименовани Единица е измерения Кол-во Цена за единицу (руб. ) Общая сумма (руб. ) Бумага цветная набор 4 20 80 Картон набор 5 25 125 Ножницы шт. 5 25 125 Ручки шт. 10 3 30 Карандаши набор 5 50 250 Фломастеры набор 3 55 165 Клей шт. 3 7 21 Шары шт. 30 5 150

Конкурсно-развлекательная программа «Путешествие в радужную страну» Наименование Цветная бумага Клей Шары Фломастеры Картон цветной Единица измерения Кол-во Цена за единицу (руб. ) Общая сумма (руб. ) набор 7 20 140 шт. 2 7 14 шт. 10 5 50 набор 2 55 110 набор 3 25 75

Игра – викторина «Чудо-дерево» Наименование Мыло Зубная щетка Зубная паста Расческа Полотенце Линейка Конверт Единица измерения Кол-во Цена за единицу (руб. ) Общая сумма (руб. ) шт. 1 10 10 шт. 2 30 60 шт. 2 35 70 шт. 2 45 90 шт. 2 100 200 шт. 2 10 20 шт. 2 12 24

Игра – викторина «Чудо-дерево» Игрушки мягкие (звери) Набор «Айболит» Мочалка Конфеты Сахар (кусковой) Ватман Восковые мелки шт. 5 100 500 шт. 1 177 шт. 1 10 10 кг. 1 90 90 пачка 1 50 50 шт. 4 12 48 набор 3 110 330 шт. 1 500 шт. 1 300 Костюмы: Доктор «Айболит» «Федора»

Приключенческая игра «В поисках сокровищ» Наименование Лопата пластмассовая Компас Ведро Веревка Карта «В поисках сокровищ» Скакалка Картон Единица измерения Кол-во Цена за единицу (руб. ) Общая сумма (руб. ) шт. 10 40 400 шт. 5 50 250 шт. 10 80 800 метр 2 40 80 шт. 5 25 125 шт. 2 40 80 набор 5 25 125

Спортивная игра «Зов джунглей» Наименование Картон Флажки Кегли пластмассовые Обруч Кокос Банан Единица измерения Кол-во Цена за единицу (руб. ) Общая сумма (руб. ) набор 4 25 100 шт. 4 30 120 набор 2 110 220 шт. 2 300 600 кг. 5 45 225 кг. 5 40 200

Игра «День Солнышко» Наименование Цветная бумага Клей Карандаши Краски Фломастеры Единица измерения Кол-во Цена за единицу (руб. ) Общая сумма (руб. ) набор 4 20 80 шт. 1 7 7 набор 2 50 100 набор 2 45 90 набор 2 55 110

Праздник на воде «Чудесный пруд» Наименование Шапочки резиновые Очки для плавания Плавающие игрушки (листья, лилии, черепашки) Сачки Тонущие игрушки Мяч надувной малый Мяч надувной большой Надувной круг Единица измерения Кол-во Цена за единицу (руб. ) Общая сумма (руб. ) шт. 6 90 540 шт. 6 120 720 набор 2 200 400 шт. 2 250 500 набор 2 150 300 шт. 2 60 120 шт. 2 100 200 шт. 2 110 220

Праздник на воде «Чудесный пруд» Пластмассовые мячи шт. 20 15 300 шт. 1 250 шт. 2 300 600 шт. 1 250 шт. 3 300 900 Костюмы: - Лягушка - Кикимора - Водомут - Русалочка

Анимационное мероприятие «День Нептуна» Наименование Таз Метла Ведро Канат Стакан одноразовый Единица измерения Кол-во Цена за единицу (руб. ) Общая сумма (руб. ) шт. 2 40 80 шт. 2 100 200 шт. 2 65 130 шт. 1 400 шт. 10 2 20 шт. 1 400 500 шт. 1 300 шт. 1 250 шт. 2 250 400 шт. 1 400 Костюмы: - Нептун - Русалка - Посланник - Лягушка-квакушка - Водяной

Шоу-программа мыльных пузырей «Джек Воробей и команда пиратов» Наименование Профессиональный набор для мыльных пузырей Костюмы: - пиратка - Джек Воробей Единица измерения Кол-во Цена за единицу (руб. ) Общая сумма (руб. ) шт. 1 4000 шт. 3 700 2100 шт. 3 750 2250 шт. 1 800

Бумажное шоу для детей «Чудо» Бумага Краски Клей Конфетти Белый материал Стразы набор 10 2000 набор 1 45 45 шт. 4 7 28 набор 10 20 200 метр 2 45 90 набор 7 70 490

Шоу-программа «В гостях у Лета» Цветная бумага Кнопки Шары Скотч Альбом для рисования Мешочек Конфета «чупа-чупс» Ложка одноразовая набор 1 20 20 шт. 10 4 40 шт. 1 10 10 шт. 5 10 50 шт. 2 30 60 шт. 10 3 30 шт. 6 3 18

Шоу-программа «В гостях у Лета» Стакан одноразовый шт. 6 2 12 шт. 1 200 200 шт. 2 300 600 шт. 1 350 350 шт. 1 350 Костюмы: - белочка - гриб - цветы - июнь - июль - август

Детская шоу-программа «Мистер и мисс «Приазовье» Фольга Картон Ленты Упаковочный материал Цветные нитки Стразы и блестки Конфетти набор 2 30 60 набор 1 25 25 метр 10 4 40 набор 2 25 50 шт. 4 5 20 набор 2 80 160 набор 2 20 40

Бал-маскарад «Король и королева Лета» Конфетти Корзинка детская плетеная Бумага цветная Клей Блестки Косынка набор 4 20 80 шт. 2 50 100 набор 1 20 20 шт. 1 7 7 набор 2 30 60 шт. 2 15 30

Занятие «Умелые руки не знают скуки» Набор для вышивки Краски Клей Альбом Цветная бумага Пластилин набор 4 300 1200 набор 5 45 225 шт. 2 7 14 шт. 10 10 100 набор 4 20 80 набор 4 30 120

Дополнительный инвентарь Мелки для рисования на асфальте Набор для аквагрима Набор плавающий «Кольцеброс» Летающая тарелка Бадминтон набор 5 10 50 набор 1 1500 набор 2 300 600 шт. 4 50 200 набор 2 180 360

Оборудование Аппаратура (свет, звук) Декорации - - 6000 - - 4000

Призы Почетные ленты Почетные грамоты «Волшебные» фломастеры Блокнот «Disney» Сувениры на морскую тематику Шоколадные монеты Пазлы «Зов Джунглей» Брелки Значки с логотипом пансионата шт. 10 40 400 шт. 10 30 300 шт. 4 100 400 шт. 20 10 200 шт. 10 50 500 шт. 30 3 90 шт. 10 12 120 шт. 10 15 150 шт. 20 20 400

Итого: Стоимость программы – 47520 руб.

Расчет стоимости турпродукта Параметры тура Характеристика Продолжительность тура 3 дня Период Тур выходного дня Вид тура Игровой анимационный тур Концепция Проведение турнира среди игроков клубов «Мафия»

Программа тура выходного дня « Мафия_cs» Дни проведения День приезда Расписание мероприятий 12: 00 заезд гостей. 12. 00 -14. 00 – размещение гостей 14: 00 знакомство с курортным комплексом, показ игровых зон турнира, 15. 00 – обед 16. 00 -17. 00– свободное время 17. 00 -19. 00 - сбор участников турнира, объяснение правил турнира, распределение участников по жребию, формирование кланов. 19. 00 -20. 00 – ужин 20: 00 кинофильм «Карты, деньги, два ствола» 22: 00 «Мафия бессмертна!» развлекательная программа для взрослых дресс- код: нет

1 Второй день Империя мафии 2 9. 00 -10. 00 – завтрак 10: 00 Торжественное открытие турнира. 10: 30 -15: 00 Первый этап игр. 15. 00 -16. 00 – обед 16. 00 -17. 00 – свободное время 17: 00 «Банда Топоров» волейбол 17: 00 «Перестрелка» интерактивная игра 18: 00 -21: 00 Второй этап игр с перерывом 19. 0019. 30 (ужин) 22: 00 «Клан Аль Капоне» шоу-программа для взрослых дресс- код: стиль Чикаго 30 -х 23: 00 дискотека

1 Третий день Мафия бессмертна 2 9. 00 -10. 00 – завтрак 10: 00 – 15. 00 - Третий этап игр 15. 00 -16. 00 – обед 16. 00 - 18: 00 Третий этап игр, заключительный. 19: 00 кинофильм «Большой куш» 19: 00 «Мокрые дела» водное поло 18: 00 турнир по бильярду 20: 00 «Гангстерская вечеринка» подведение итогов, награждение лучших игроков, кланов; конкурсная программа, зажигательная дискотека. дресс- код: стиль Чикаго 30 -х

В стоимость тура включено: теплая встреча анимационной группы и приветственный коктейль проживание в номере выбранной категории; питание по системе «шведский стол» ; напитки, сухие местные вина, пиво, соки в барах курортного комплекса до 22. 00; пользование всей инфраструктурой курортного комплекса; охраняемая автостоянка; встреча/проводы: ж/д, автовокзал г. Туапсе; анимационные программы; В стоимость тура не входят дополнительные услуги: посещение боулинг- клуба, бильярда, ночного клуба «Кашалот» дополнительные SPA процедуры и экскурсии.

Прогнозируемый объем целевой аудитории Показатели Емкость целевой аудитории Количество клубов Среднее количество членов в клубе Объем целевой аудитории 86, 00 50, 00 4300, 00

Затраты связанные с формированием тура (рублей) Показатели стоимость масок стоимость карт для игроков Прочие материальные затраты на обеспечение игровым инвентарем Заработная плата аниматоров на 200 чел. 32000 5200 38000 16800 Общие затраты 92000 Методика расчета Стоимость масок * количество игроков*1, 2 Стоимость колод карт * количество столов*1, 2 Стоимость инвентаря * количество столов Стоимость одного часа работы аниматора (70 р. )* количество рабочих часов (24 часа)* 10 человек на единицу туристического продукта 160 26 190 84 460

Себестоимость тура (рублей) Показатели Стоимость одного тура Стоимость для группы (200 ч. ) 2850 570000 питание (итоговая калькуляция) 1950 390000 анимационная программа 460 92000 трансфер 560 112000 291 58200 6111 1222200 проживание (итоговая калькуляция) косвенные расходы, распределяемые на выпуска (5% от общей стоимости) Себестоимость тура

Показатели Планируемая прибыль 20% 25% 30% 35% 6111 1222, 2 1527, 75 1833, 3 2138, 9 Итого 7333, 2 7638, 75 7944, 3 8249, 9 НДС (18%) 1319, 98 1374, 98 1429, 97 1484, 98 Цена тура 8653, 18 9013, 73 9374, 27 9734, 82 себестоимость прибыль, заложенная в путевке

Членам клуба был задан вопрос: « При какой стоимости тура Вы бы не отказались поехать на турнир? » . Варианты ответов: А) Не выше 8500 рублей, Б) Не выше 9000 рублей, В) Не выше 9500 рублей, Д) Не выше 10 000 рублей.

Рекомендуемая цена игрового тура выходного дня «Мафия_cs» на одного человека 9013, 73 рублей.

Планируемый план продаж Показатели объем продаж (единиц) Цена (рублей) Выручка (рублей) февраль 400 9013, 73 3 605 492 март 400 9013, 73 3 605 492 апрель 400 9013, 73 3 605 492 май 400 9013, 73 3 605 492 октябрь 800 9013, 73 7 210 984 ноябрь 400 9013, 73 3 605 492 Итого 2800 9013, 73 25 238 444

Планируемый объем затрат, связанных с производством и реализацией тура выходного дня месяц объем продаж затраты на единицу продукции Общие затраты февраль 400 6111 2 444 400 март 400 6111 2 444 400 апрель 400 6111 2 444 400 май 400 6111 2 444 400 октябрь 800 6111 4 888 800 ноябрь 400 6111 2 444 400 Итого 2800 6111 17 110 800

Финансовый результат от реализации тура Показатели Выручка Затраты Прибыль февраль 3 605 600 2 444 400 1 161 200 март 3 605 600 2 444 400 1 161 200 апрель 3 605 600 2 444 400 1 161 200 май 3 605 600 2 444 400 1 161 200 октябрь 7 211 200 4 888 800 2 322 400 ноябрь 3 605 600 2 444 400 1 161 200 Итого 25 239 200 17 110 800 8 128 400

Основные финансовые показатели Показатели проект выручка 25 238 444 Выручка без НДС 21 388 500 НДС 3 849 944 затраты 17 110 800 прибыль 4 277 700 Налог на прибыль 855 540 Чистая прибыль 3 422 160

Расчет стоимости турпродукта-2 При определении себестоимости тура нужно выделить следующие группы расходов: - прямые затраты – услуги непосредственно потребляемые туристом (проживание, питание); - прочие затраты - (услуги гида, трансфер, страховка, затраты на аренду оборудования и т. д. ) - офисные – напрямую не связаны с клиентом (содержание офиса, зарплата работников, реклама, прочее).

План продаж инсентив-туров Месяц Количество туров Сентябрь 4 Октябрь 2 Апрель 2 Май 4 Итого: 12

Стоимость активной программы Наименование расходов Стоимость на 16 человек Аренда джипов 4*2600 р. *2 д. = 20 800 р. Прочие материальные затраты на обеспечение 11 760 р. игровым инвентарем Пикник 13 000 р. Оплата услуг гида и инструктора 4*1275 р. *2 д. =10 200 р. Страховка 233 р. *16 = 5328 р. Призы 926 р. Итого 62 014 р. Стоимость на 1 чел. 3875, 88 р.

Себестоимость тура (рублей). Показатели Стоимость на 1 чел. Стоимость для группы проживание 4200 67 200 питание 2400 43 200 анимационная программа 460 7360 экскурсионная программа 250 7200 трансфер 480 9280 3875, 88 63714 583, 30 9897, 76 12 249, 18 207851, 76 активная программа косвенные расходы (5% от общей стоимости) Себестоимость тура

Расчёт туродней Кол-во туров в год 12 Кол-во туродней в туре 5 Число туристов в группе Число туродней 16 12*5*16=960

960 туродней - это объем единиц услуг 390 536/960=406, 81 руб. офисные затраты на 1 туродень 406, 81*5/16= 127, 13 руб. офисные затраты на 1 тур на 1 человека Расчет общих затрат на тур: 12 249, 18 рублей – затраты на 1 тур на 1 человека. 127, 13 руб. – офисные затраты на 1 тур на 1 человека. Итого: себестоимость тура на одного человека: 12 249, 18 + 127, 13 = 12 367, 31 рубля. Среднегодовая себестоимость 1 туродня = 12 367, 31÷ 5 дн. = 2 473, 46

Установление цены на тур. Цена определяется как себестоимость плюс норма прибыли. В нашем случае норма прибыли составляет 30%. Отсюда найдем цену = 12 367, 31 руб. * 1, 30 = 16 077, 50 Среднегодовая цена 1 туродня = 16077, 50 руб. ÷ 5 дн. = 3215, 5 рублей.

Анализ финансовых результатов деятельности предприятия 1. Валовой доход (общий оборот) = количество туродней * среднюю цену. Валовой доход = 960*3 215, 5 = 3 086 880 рублей. 2. Валовые издержки = количество туродней * среднегодовая себестоимость 1 туродня. Валовые издержки = 960 * 2 473, 46 = 2 374 521, 6 рублей. 3. Валовая прибыль = валовой доход – валовые издержки = 3 086 880 – 2 374 521, 6= 712 358, 4 рублей. 4. Рассчитаем налоговые отчисления (6%) = 3 086 880 * 0, 06 = 185 212, 8 рублей. 5. Чистая прибыль = валовая прибыль – налоги = 712 358, 4 – 185 212, 8 = 527 145, 6 рублей. 6. Рентабельность продаж (%) = валовая прибыль ÷ валовой доход *100% = 712 358, 4 ÷ 3 086 880 * 100% = 23, 08

Схема расчета прибыли предприятия (расчёты ведутся в рублях) № Наименование показателя Сумма 1 Валовой доход 3 086 880 2 Валовые издержки 2 374 521, 6 3 Валовая прибыль 712 358, 4 4 Налоговые отчисления (6%) 185 212, 8 5 Чистая прибыль 527 145, 6