Скачать презентацию Как легко и эффективно Составить бизнес- план Скачать презентацию Как легко и эффективно Составить бизнес- план

Бизнес план.ppt

  • Количество слайдов: 74

Как легко и эффективно Составить бизнес- план Как легко и эффективно Составить бизнес- план

Определяет курс движения вашей компании Бизнес - план Компания Определяет курс движения вашей компании Бизнес - план Компания

3 Главных Вопроса ЧТО? КАК? КТО? 3 Главных Вопроса ЧТО? КАК? КТО?

АЗБУКА Предпринимательства • Хозяйственное законодательство, • Основы организации бизнеса, • Особенности различных сфер деловой АЗБУКА Предпринимательства • Хозяйственное законодательство, • Основы организации бизнеса, • Особенности различных сфер деловой активности (частнопредпринимательской, акционерной, государственной и т. п. ), • Механизм экономической инфраструктуры (банки, биржи, страховые компании), • Специфика внешнеэкономической деятельности.

 «Надо бежать со всех ног, чтобы оставаться на месте» Заповедь: Будьте честным перед «Надо бежать со всех ног, чтобы оставаться на месте» Заповедь: Будьте честным перед самим собой, никогда не приукрашайте себя в своих собственных глазах

План формирования успешной бизнес идеи • Определите сферу деятельности компании • Выберите способ организации План формирования успешной бизнес идеи • Определите сферу деятельности компании • Выберите способ организации своего бизнеса • Создайте Видение своей будущей компании • Определите, что потребуется от Вас лично, чтобы бизнес был успешным

Определите сферу деятельности Вашей компании • Производство (Сырьё, сборка, сбыт…) • Услуги (Обслуживание, ремонт, Определите сферу деятельности Вашей компании • Производство (Сырьё, сборка, сбыт…) • Услуги (Обслуживание, ремонт, информация …) • Торговля (Покупка/продажа) • Транспортировка (Откуда, как быстро? ) • Информация (Где, когда, сколько? )

ЗАЧЕМ МНЕ ЭТО НУЖНО? Зависть и желание иметь то, что есть у кого то ЗАЧЕМ МНЕ ЭТО НУЖНО? Зависть и желание иметь то, что есть у кого то другого Желание быстро заработать и получить достаточно много денег, чтобы решить свои проблемы Желание реализовать те таланты, которыми вы обладаете

Выберите способ организации своего бизнеса • • • Придумать что-то новое Купить готовый бизнес Выберите способ организации своего бизнеса • • • Придумать что-то новое Купить готовый бизнес Купить франшизу Скопировать чужую идею Украсть чужую идею

Создайте Видение своей будущей компании • • • Занимается ли моя компания производством товаров Создайте Видение своей будущей компании • • • Занимается ли моя компания производством товаров и/или услуг, или только их продажей? Какие именно товары и/или услуги мы предлагаем? Сколько человек работает в нашей компании? Что это за люди, чего они хотят и чего могут? Как осуществляется управление компанией? Каков оборот компании? Откуда и каким образом поступают деньги? Как они распределяются (какая часть на что тратится)? Кто является нашими клиентами? Где они находятся и каким образом мы осуществляем взаимодействие с ними? Кто является нашими конкурентами? Что мы предлагаем такое, что является важным для наших клиентов и отличает нас от конкурентов? Кто является нашими поставщиками? Сколько их?

Личные рекомендации начинающему предпринимателю • Научитесь слушать • Умейте убедительно воздействовать не собеседника посредством Личные рекомендации начинающему предпринимателю • Научитесь слушать • Умейте убедительно воздействовать не собеседника посредством речи • В любой ситуации общения научитесь выделять главное

Как надо слушать • проанализируйте свои привычки слушателя, выявите сильные и слабые стороны, допускаемые Как надо слушать • проанализируйте свои привычки слушателя, выявите сильные и слабые стороны, допускаемые ошибки; • умейте показать собеседнику, что Вы действительно слушаете и понимаете его; • будьте внимательны, поддерживайте визуальный контакт с собеседником; • умейте сосредоточиться на том, что говорит собеседник, старайтесь понять не только смысл его слов, но и чувства; • будьте наблюдательны, следит за неречевыми сигналами; • придерживайтесь одобрительной реакции в отношении собеседника.

Как надо говорить • отдавайте предпочтение коротким предложениям; знайте: новая мысль требует нового предложения; Как надо говорить • отдавайте предпочтение коротким предложениям; знайте: новая мысль требует нового предложения; • предпочитайте простые слова, не подражайте чужому стилю; • не начинайте с "сотворения мира" будьте осторожны при отклонениях от главной темы и изложении деталей; • используйте больше глаголов и меньше прилагательных; • произносите речь в размеренном темпе, достаточно громко, но не переходя на крик; • не забывайте о паузах, четко отделяя ими предложения и абзацы; не стойте неподвижно, помогайте себе жестами, используйте мимику, модулирование голоса.

Как выделить главное • Метод расчленения, при помощи которого монолитная целостность ситуации дробится на Как выделить главное • Метод расчленения, при помощи которого монолитная целостность ситуации дробится на составляющие; разбив ситуацию, на нее легче взглянуть по-новому; • Метод аналогий (аналогия—это сходство, подобие различных ситуаций); аналогия должна быть знакомой и понятной, не стоит ее усложнять и запутывать; • Метод вращения внимания (метод инверсии), когда на одну и ту же ситуацию смотрят с точки зрения разных ее участников, с самыми противоречивыми интересами.

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. Основные разделы бизнес-плана Краткое резюме: предельно сжатое 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. Основные разделы бизнес-плана Краткое резюме: предельно сжатое изложение сути проекта и значения его для важнейших показателей Основная идея проекта: краткое описание бизнес-идеи и обоснование возможности создания нового предприятия План маркетинга: характеристика предлагаемых товаров(услуг) спроса на них, конкурентов, прогноз продаж и план маркетинга План производства: обоснование всех видов затрат, связанных с созданием бизнеса Юридический и организационный план: выбор организационно – правовой формы и системы предприятия Финансовый план: составление финансового бюджета создаваемого предприятия Анализ рисков: описание возможных рисков, с которыми может толкнуться будущий бизнес, и мер по ослаблению их влияния

Краткое резюме (пишется в последнюю очередь) • Производством и реализацией какого товара (оказанием каких Краткое резюме (пишется в последнюю очередь) • Производством и реализацией какого товара (оказанием каких услуг) будет заниматься Ваше предприятие? • Кто будет Вашим покупателем? • Каким будет объем продаж (выручка от реализации) за первый год? • Какова сумма всех затрат на реализацию проекта? • Сколько будет привлечено наёмных работников? • Какой потребуется объем финансирования для реализации проекта? • Каковы источники финансирования • Основные показатели проекта: общая прибыль (доход) за период, величина денежных средств в конце первого года работы, рентабельность Объем: 1 страница

Основная идея проекта 1. 2. 3. 4. 5. В чем состоит основная цель проекта? Основная идея проекта 1. 2. 3. 4. 5. В чем состоит основная цель проекта? Какие конкретные задачи надо решить для достижения этой цели? Какие проблемы будут препятствовать успешному решению задач на Вашем предприятии? Как эти проблемы можно преодолеть? Какие конкретные действия и в какие сроки Вы намерены предпринять для достижения цели проекта? Какими аргументами Вы можете подтвердить Вашу уверенность в успехе проекта Объем: 1 страница

План Маркетинга 1. 2. 3. 4. 5. Виды товаров и услуг Рынок сбыта Конкуренция План Маркетинга 1. 2. 3. 4. 5. Виды товаров и услуг Рынок сбыта Конкуренция Прогноз продаж План маркетинговых мероприятий

Виды товаров и услуг (преимущества Вашей продукции) • Какой именно товар или услугу Вы Виды товаров и услуг (преимущества Вашей продукции) • Какой именно товар или услугу Вы предложите покупателям? • Какие потребности будет удовлетворять данный товар или данная услуга? • Насколько тщательно разработана Ваша продукция? Есть ли у Вас патент на эту продукцию? Имеете ли Вы уже опыт производства и реализации этой продукции? • В каких сферах ее можно использовать? • В чем состоит преимуществ Вашего Товара (услуги) с точки зрения потенциального покупателя? • Почему покупатели отдадут предпочтения именно Вашему товару (услуге), и как Вы будете пытаться их преодолевать? • Какие характеристики может иметь Ваш товар (услуга), и как Вы будете пытаться их преодолевать? • Какие характеристики делают Ваш продукт уникальным? • Как Ваши товары или услуги будут доходить до потребителя?

Рынок сбыта (докажите, что вы сможете продать свой товар или услугу) Общее описание рынка Рынок сбыта (докажите, что вы сможете продать свой товар или услугу) Общее описание рынка • Расчетный размер и состав рынка, в том числе распределение по географическим районами и описание основных типов клиентов • Положение на рынке в настоящий момент и его предполагаемое развитие: будет расти, останется неизменным или какие-то иные варианты развития событий • Механизмы действия рынка и основные типы конкуренции: цена, качество, обслуживание, репутация

Рынок сбыта (докажите, что вы сможете продать свой товар или услугу) Описание вашего сегмента Рынок сбыта (докажите, что вы сможете продать свой товар или услугу) Описание вашего сегмента рынка 1. Где (в каком районе? ) живут Ваши будущие покупатели? 2. Кто будущий покупатель Ваших товаров? (возраст, пол, социальное положение, род занятий, уровень доходов и т. д. ) 3. Какими соображениями Вы руководствовались при выборе той или иной группы покупателей (рыночного сегмента), которых заинтересует Ваш товар? 4. По какой цене сейчас покупают аналогичный товар? 5. Насколько изменчив спрос на данные товары (услуги)?

Конкуренция 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. (опишите потенциальных конкурентов и покажите Конкуренция 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. (опишите потенциальных конкурентов и покажите их сильные и слабые стороны) Какие из фирм – конкурентов работают в Ваших рыночных сегментах? Кто из них производит аналогичные Вашим товары и услуги? Что представляет из себя их продукция – ее отличительные особенности, дизайн и т. д. ? Каков уровень цен на товары (услуги) Ваших конкурентов? Каким образом конкуренты находят своих покупателей – реклама, каналы сбыта, другие формы продвижения Какая из фирм – конкурентов расположена по соседству? Как развивается бизнес у Ваших конкурентов? В чем причины производящих изменений, наращивания или снижения объемов, расширения или сужения ассортимента, роста или сокращения персонала? Какие Ваши товары (услуги) будут иметь конкурентные преимущества перед другими производителями аналогичных товаров (услуг)?

Конкуренты (сравнительная таблица) Конкуренты … … Ваше предприятие Характеристика Сильных Слабых сторон Выводы Конкуренты (сравнительная таблица) Конкуренты … … Ваше предприятие Характеристика Сильных Слабых сторон Выводы

Прогноз продаж (3 прогноза объемов продаж Вашей продукции или услуг на первый год работы) Прогноз продаж (3 прогноза объемов продаж Вашей продукции или услуг на первый год работы) Пессимистический сценарий (Реалистический, Оптимистический) Период (месяц) 0 Кол-во (шт. ) Цена (руб. ) Объем продаж (руб. ) 1 2 … 12

План Маркетинга (описание программы Ваших действий по доведению товаров (услуг) до покупателей) 1. Как План Маркетинга (описание программы Ваших действий по доведению товаров (услуг) до покупателей) 1. Как покупатели узнают о Вашей продукции? 2. Сколько денег Вы предполагаете выделить на рекламу? 3. Как вы будете продавать свой товар?

План Маркетинга Установление уровня цен • Цены конкурентов на аналогичный товар или товары заменители План Маркетинга Установление уровня цен • Цены конкурентов на аналогичный товар или товары заменители • Цены, определяемые спросом на данный товар • Себестоимость продукции и целевая прибыль • Уникальные качества товара Метод ценообразования ≪ себестоимость + целевая прибыль≫ основывается на определении всех издержек бизнеса и, соответственно, самого минимального уровня цен для их покрытия, с учетом той нормы прибыли, которую предприниматель хочет получить на вложенные деньги.

План Маркетинга План сбыта Как Вы намерены продавать товары и услуги? • Самостоятельно или План Маркетинга План сбыта Как Вы намерены продавать товары и услуги? • Самостоятельно или через посредников • Оптом или в розницу • По предварительным заказам по телефону или иным способом

План Маркетинга План рекламных мероприятий • Будете ли вы рекламировать свой товар или услугу? План Маркетинга План рекламных мероприятий • Будете ли вы рекламировать свой товар или услугу? • Какую информацию надо сообщать о Ваших товарах и услугах? • Где вы собираетесь размещать Вашу рекламу? • Сколько денег Вы собираетесь тратить на рекламу?

План Маркетинга Продукт (требуемые качества) Здесь необходимо описать конкретные потребительские характеристики товара (услуги), которые План Маркетинга Продукт (требуемые качества) Здесь необходимо описать конкретные потребительские характеристики товара (услуги), которые важны с точки зрения данной группы покупателей Цены В данной графе следует обосновать оптимальный уровень цен на товар (услугу) с учетом соотношения спроса и предложения, цен конкурентов, себестоимости и иных факторов Каналы сбыта Дайте характеристику методов реализации Ваших товаров (услуг): самостоятельно, через посредников, по предварительным заказам и т. д. Продвижение и реклама Расшифруйте, каким образом вы будете доводить до покупателей информацию о Ваших товарах: прямая почтовая рассылка, рекламные объявления в газете, справочниках, по радио, щитовая реклама или иные рекламные каналы Описание затрат Какие затраты потребуются для реализации программы на маркетинга, которую Вы описали в данной таблице? маркетинг

План Маркетинга План рекламных мероприятий Период (месяц) По товару1 По товару … Общий бюджет План Маркетинга План рекламных мероприятий Период (месяц) По товару1 По товару … Общий бюджет маркетинга 0 1 2 … 12

План производства (как обосновать требуемые ресурсы) 1. Описание производственных мощностей 2. Капитальные затраты 3. План производства (как обосновать требуемые ресурсы) 1. Описание производственных мощностей 2. Капитальные затраты 3. Амортизация основных производственных фондов 4. Затраты на сырьё и материалы 5. Персонал и расходы на оплату труда 6. Текущие затраты 7. Сводный календарный план реализации проекта

Описание производственных мощностей (докажите, что Ваше предприятие будет в состоянии производить необходимые товары (оказывать Описание производственных мощностей (докажите, что Ваше предприятие будет в состоянии производить необходимые товары (оказывать услуги) в нужные сроки и с требуемым качеством 1. 2. 3. 4. Насколько правильно выбрано месторасположение предприятия, исходя из близости к клиентам, поставщикам сырья, доступности рабочей силы, транспорта? Какие потребуются производственные мощности: помещение, оборудование, сырьё? Какова репутация этих поставщиков и есть ли уже опыт работы с ними Предполагается ли производственная кооперация, с кем, в какой области? Каким будет режим работы Вашего предприятия?

Описание производственных мощностей № Наименование производственных мощностей 1 Помещения 2 Оборудование 3 Сырье 4 Описание производственных мощностей № Наименование производственных мощностей 1 Помещения 2 Оборудование 3 Сырье 4 Энергоносители Существую щее состояние производст венных мощностей Дополнительн Ориентир ые потребности овочная и мероприятия цена в руб. по их удовлетворени ю Месяц приобрет ения

Капитальные затраты (обоснуйте все виды капитальных затрат) № Наимен Способ Моде ование получения ль Капитальные затраты (обоснуйте все виды капитальных затрат) № Наимен Способ Моде ование получения ль 1 2 3 ВСЕГО Цена за ед. Количе ство Месяц приобретения

Амортизация основных производственных фондов Период (месяц) Общая стоимость основных производственных фондов Амортизация Балансовая стоимость Амортизация основных производственных фондов Период (месяц) Общая стоимость основных производственных фондов Амортизация Балансовая стоимость Накопленная амортизация 1 2 3 … 12

Затраты на сырьё и материалы (обоснуйте материальные затраты на выпускаемые товары (услуги) • Укрупнённый Затраты на сырьё и материалы (обоснуйте материальные затраты на выпускаемые товары (услуги) • Укрупнённый перечень необходимых видов сырья, полуфабрикатов, комплектующих изделий, основных и вспомогательных материалов, запасных частей и нормативы их расхода в расчете на единицу готового товара • Охарактеризовать альтернативные варианты выбора возможных поставщиков и выбрать оптимальный вариант, для которого привести данные по условиям поставок (цена, комплект поставки, график и финансовые условия поставок, меры по хранению и складированию)

Персонал и расходы на оплату труда • Какова потребность в сотрудниках в настоящее время? Персонал и расходы на оплату труда • Какова потребность в сотрудниках в настоящее время? • В каком профессиональном практическом опыте будет нуждаться Ваше предприятие? • Где можно найти таких людей? • Каким будет режим работы Вашего предприятия и Ваших сотрудников? • Какую систему оплаты труда работников Вы предполагаете установить: повременную, сдельную, твердый оклад, их сочетание? • Будете ли Вы использовать систему премий и льгот?

Текущие затраты Период (месяц) Сырье и основные материалы Фонд оплаты труда Приобретение вспомогательных расходных Текущие затраты Период (месяц) Сырье и основные материалы Фонд оплаты труда Приобретение вспомогательных расходных материалов Командировки Услуги связи Коммунальные услуги Оплата услуг сторонних организаций Аренда помещений Прочие текущие расходы, включая: Офисные расходы Текущий ремонт и уборка помещений Расходы на маркетинг(должны соответствовать бюджету маркетинга) Непредвиденные расходы … Общая величина текущих затрат 1 2 3 … 12

Сводный календарный план реализации проекта Период (месяц) Мероприятие 1 Мероприятие 2 Мероприятие 3 … Сводный календарный план реализации проекта Период (месяц) Мероприятие 1 Мероприятие 2 Мероприятие 3 … Капитальные затраты 1 2 3 … 12

Юридический и организационный план 1. Выбор организационно правовой формы предприятия 2. Организационный план Юридический и организационный план 1. Выбор организационно правовой формы предприятия 2. Организационный план

Выбор организационно – правовой формы предприятия 1. 2. 3. 4. 5. Какой юридический статус Выбор организационно – правовой формы предприятия 1. 2. 3. 4. 5. Какой юридический статус наиболее подходит для Вашего вида деятельности? Рассматривается ли возможность изменения формы предприятия в будущем? Какие разрешения необходимо получить для осуществления Вашей деятельности: лицензию, разрешение на торговлю, сертификаты соответствия, гигиеническое заключение, согласования инспекций – опишите порядок их получения и обоснуйте ориентировочный размер затрат? Какие начальные затраты потребуются для регистрации предприятия? Каким образом будут оформлять сделки с поставщиками и потребителями, а также трудовые отношения (если будет привлекаться наёмный персонал)?

Организационный план • Сведения о руководящем составе предприятия, распределение обязанностей, ответственности • Опыт работы Организационный план • Сведения о руководящем составе предприятия, распределение обязанностей, ответственности • Опыт работы в данной области бизнеса • Источники профессиональной поддержки

Финансовый план проекта • Также как и маркетинговый, производственный и организационный планы финансовый план Финансовый план проекта • Также как и маркетинговый, производственный и организационный планы финансовый план является важной составной частью бизнес-плана, но для потенциального инвестора он представляет особый интерес, поскольку обосновывает потребность компании в финансовых средствах и позволяет судить о том, насколько предлагаемый проект будет инвестору выгоден. • В данном разделе определяются общая потребность в финансировании и предполагаемые источники финансирования, рассчитывается срок окупаемости проекта и строится график достижения точки безубыточности, определяется потребность в оборотном капитале, оптимальный размер запасов ресурсов.

Определение источников финансирования № Наименование источника 1. Государственные субсидии 2. Личные средства -денежные - Определение источников финансирования № Наименование источника 1. Государственные субсидии 2. Личные средства -денежные - активы (оборудование, ТМЦ, нематериальные активы) 3. Заемные средства 4. Кредит финансовых учреждений: -залоговый - беззалоговый 5. Иные источники финансирования 6. ИТОГО источников Сумма, руб.

Смета затрат до получения первых поступлений от реализации продукции Смета затрат до получения первых поступлений от реализации продукции

Смета затрат до получения первых поступлений от реализации продукции Смета затрат до получения первых поступлений от реализации продукции

Рабочий график первого этапа реализации проекта Цель составления рабочего графика – согласование сроков, размера Рабочий график первого этапа реализации проекта Цель составления рабочего графика – согласование сроков, размера финансирования и затрат на этапе создания бизнеса Период (номер недели) Затраты первого этапа ВСЕГО: Государственная регистрация предприятия Получение патента, лицензии, сертификата и пр. Заключение договора аренды Приобретение основного оборудования, инструмента, хоз. инвентаря Приобретение сырья, материалов, канцелярских принадлежностей Заработная плата нанимаемого персонала Начисления на заработную плату Транспортные расходы Реклама Непредвиденные расходы 1 2 3 4

Рабочий график первого этапа реализации проекта Период (номер недели) Источники финансирования, ВСЕГО: Государственные субсидии Рабочий график первого этапа реализации проекта Период (номер недели) Источники финансирования, ВСЕГО: Государственные субсидии Личные средства Кредиты Заем у родных и близких Иные источники финансирования Остаток средств на конец недели, руб. 1 2 3 4

Расчет кредитов Период (месяц) Кредит Погашение кредита Остаток задолженности Уплата процента за кредит Погашение Расчет кредитов Период (месяц) Кредит Погашение кредита Остаток задолженности Уплата процента за кредит Погашение кредита нарастающим итогом Уплата процентов нарастающим итогом 1 2 … 12

Оценка финансовой состоятельности инвестиционного проекта основывается на трех формах финансовой отчетности, называемых в литературе Оценка финансовой состоятельности инвестиционного проекта основывается на трех формах финансовой отчетности, называемых в литературе “базовыми формами финансовой оценки”: • (1) отчет о прибыли и убытках (Income Statement); • (2) отчет о движении денежных средств (Cash Flow); • (3) балансовый отчет (Balance Sheet).

Базовые формы оценки инвестиционного проекта Баланс План прибылей и убытков План движения денежных средств Базовые формы оценки инвестиционного проекта Баланс План прибылей и убытков План движения денежных средств Таблица из двух разделов в сводном виде содержащая прогнозные данные о финансовом состоянии проекта на определенную дату (актив- Состав капитала, пассив – Источники капитала) Расчетная таблица состоящая из -перечня основных доходов и поступлений; - перечня основных расходов и отчислений. Проверяется наличие прибыли на каждый момент времени Разрабатывается на основе плана прибылей и убытков с учетом запаздывания или опережения по отдельным статья доходов и расходов. Позволяет проверить на каждый момент времени наличие необходимого запаса наличности

План финансовых результатов (отчет о прибылях и убытках) План финансовых результатов (отчет о прибылях и убытках)

План движения денежных средств Здесь определяем только реальные поступления и расходы (их еще называют План движения денежных средств Здесь определяем только реальные поступления и расходы (их еще называют притоками и оттоками денежных средств), которые планируются на каждый конкретный период времени. Необходимость подготовки данного отчета обусловлена тем, что понятия “доходы” и “расходы”, используемые в отчете о прибыли, не отражают напрямую действительного движения денежных средств: например, поступления за реализованную продукцию не всегда относятся к тому же временному интервалу, в котором последняя была отгружена потребителю.

План движения денежных средств План движения денежных средств

Точка безубыточности Нахождение точки безубыточности представлено на графике взаимосвязи затраты/объём/прибыль, показывающем объём суммарных постоянных Точка безубыточности Нахождение точки безубыточности представлено на графике взаимосвязи затраты/объём/прибыль, показывающем объём суммарных постоянных затрат, суммарных переменных затрат, общих затрат (сумма общих постоянных и общих переменных) и совокупный доход предприятия при заданной цене продаж.

Точка безубыточности • • Для руководства точка безубыточности — важный ориентир в анализе, так Точка безубыточности • • Для руководства точка безубыточности — важный ориентир в анализе, так как показывает уровень продаж, ниже которого предприятие будет нести убытки. Её можно рассматривать как минимально приемлемый уровень продаж продукции или услуг. Математически оценить точку безубыточности можно по следующей формуле: Для объективной оценки финансового состояния бизнеса следует включать в постоянные затраты не только производственные, но и лизинговые платежи, содержание офиса, бухгалтерии и пр. В переменные — мотивацию менеджеров по продажам, которая обычно составляет процент от продаж. Комиссионные, выплаченные за отчётный период коммерческим агентам, должны быть вычтены из объёма продаж — эти денежные средства предприятию не принадлежат и в формировании маржинальной прибыли не участвуют. Учитывая условность уровня релевантности и неизменности постоянных расходов, расчёт точки безубыточности следует производить по окончании каждого отчётного периода (например, раз в месяц).

Расчет показателей проекта • • • Чистый дисконтированный доход (ЧДД, NPV, Net Present Value) Расчет показателей проекта • • • Чистый дисконтированный доход (ЧДД, NPV, Net Present Value) — сумма ожидаемого потока платежей, приведенная к стоимости на настоящий момент времени. Приведение к текущей стоимости приводится по заданной ставке дисконтирования. Необходимость расчета чистого дисконтированного дохода отражает тот факт, что сумма денег, которая есть у нас в настоящий момент, имеет большую реальную стоимость, чем равная ей сумма, которую мы получим в будущем. Это вызвано несколькими причинами, например: - Имеющаяся сумма может быть вложена в доходные операции и принести прибыль. - Инфляция, уменьшение реальной покупательной способности денег. - Существует риск неполучения ожидаемой суммы.

Формула расчета чистого дисконтированного дохода • • • Платежи денежного потока обычно суммируются внутри Формула расчета чистого дисконтированного дохода • • • Платежи денежного потока обычно суммируются внутри определенных периодов времени, например, помесячно, поквартально, годично. Тогда, для денежного потока, состоящего из N шагов, можно записать: CF = CF 1 + CF 2 + … + CFN, Таким образом, общий денежный поток равен сумме потоков на всех шагах. CF 1 CF 2 CFN NPV = -CF 0 + -----+------+. . . +------ (1+D)N (1+D)2 Где CF 0 — инвестиции сделанные на начальном этапе. D — ставка дисконтирования, которая отражает скорость изменения стоимости денег со временем.

Внутренняя норма доходности, IRR • • Внутренняя норма доходности (ВНД, IRR от англ. internal Внутренняя норма доходности, IRR • • Внутренняя норма доходности (ВНД, IRR от англ. internal rate of return) — это ставка дисконтирования, при которой чистый дисконтированный доход (NPV) равен 0. NPV рассчитывается на основании потока платежей, приведенного (дисконтированного) к сегодняшнему дню. Экономический смысл внутренней нормы доходности состоит в следующем: Характеризует доходность инвестиционного проекта, чем выше IRR, тем выше доходность проекта. Это максимальная цена, по которой имеет смысл привлекать ресурсы, чтобы инвестиционный проект остался безубыточным. Например, если инвестиционный проект использует кредит, то при плате за кредит более чем IRR % годовых, проект будет убыточным.

Расчет внутренней нормы доходности IRR = r, при которой NPV = f(r) = 0, Расчет внутренней нормы доходности IRR = r, при которой NPV = f(r) = 0, находим из формулы: Где: CF – денежный поток; I - сумма инвестиционных вложений в проект в t-ом периоде; n - количество периодов. Этот показатель показывает норму доходности или возможные затраты при вложении денежных средств в проект (в процентах).

Пример определения NPV в Excel В MS Excel 2010 для расчета NPV используется функция Пример определения NPV в Excel В MS Excel 2010 для расчета NPV используется функция =ЧПС(). Найдем чистый дисконтированный доход (NPV) проекта, требующего вложений инвестиций на 90 тыс. руб. , и денежный поток которого распределен по времени рис 1. , и ставка дисконта равна 10%.

Пример определения NPV в Excel Рассчитаем показатель NPV по формуле excel: =ЧПС(D 3; C Пример определения NPV в Excel Рассчитаем показатель NPV по формуле excel: =ЧПС(D 3; C 4: C 11) Где D 3 – ставка дисконта C 3 – вложения в 0 периоде (наши инвестиционные затраты в проект) C 4: C 11 – денежный поток проекта за 8 периодов

Для определения IRR в Excel • Для определения IRR в Excel используется встроенная функция Для определения IRR в Excel • Для определения IRR в Excel используется встроенная функция =ЧИСТВНДОХ(). Но так как у нас в примере данные поступали в равные интервалы времени можно использовать функцию =ВСД(C 3: C 11) Доходность вложения в проект равна 38%.

В завершение картинка финансового анализа проекта целиком. В завершение картинка финансового анализа проекта целиком.

Период окупаемости • • • Период окупаемости определяется как ожидаемое число лет, необходимое для Период окупаемости • • • Период окупаемости определяется как ожидаемое число лет, необходимое для полного возмещения инвестиционных затрат. Т (ок) = число лет, предшествующих году окупаемости + Невозмещенная стоимость на начало года окупаемости / Приток наличности в течение года окупаемости Схема расчета срока окупаемости. 1. Рассчитать дисконтированный денежный поток доходов по проекту, исходя из ставки дисконта и периода возникновения доходов. 2. Рассчитать накопленный дисконтированный денежный поток как алгебраическую сумму затрат и потока доходов по проекту. 3. Накопленный дисконтированный денежный поток рассчитывается до получения первой положительной величины. 4. Определить срок окупаемости по формуле.

Оценка рисков В рыночных условиях раздел, посвященный потенциальным рискам, особенно важен, и от глубины Оценка рисков В рыночных условиях раздел, посвященный потенциальным рискам, особенно важен, и от глубины его проработки в значительной степени зависит доверие потенциальных инвесторов, кредиторов и партнеров по бизнесу. Следует отметить, что важна не столько точность расчетов, сколько необходимость заранее предусмотреть все возможные рисковые ситуации. Необходимо разработать меры по сокращению этих рисков и минимизации потерь, которые они могут вызвать. Чем глубже вы проработаете эту проблему, тем выше будет к вам доверие потенциальных партнеров и инвесторов Следует учитывать, как минимум, следующие виды рисков: производственные, коммерческие, финансовые и связанные с форс-мажорными обстоятельствами.

Производственные риски связаны с различными нарушениями в производственном процессе или в процессе поставок сырья, Производственные риски связаны с различными нарушениями в производственном процессе или в процессе поставок сырья, материалов, комплектующих изделий. Как правило, мерами по снижению производственных рисков являются действенный контроль за ходом производственного процесса и усиление влияния на поставщиков путем диверсификации и дублирования поставщиков, применения импортозамещающих комплектующих и прочие меры.

Коммерческие риски связать с реализацией продукции на товарном рынке (уменьшение размеров и емкости рынков, Коммерческие риски связать с реализацией продукции на товарном рынке (уменьшение размеров и емкости рынков, снижение платежеспособного спроса, появление новых конкурентов и т. п. ). Мерами снижения коммерческих рисков могут быть: • систематическое изучение конъюнктуры рынка; • создание дилерской сети; • соответствующая ценовая политика; • образование сети сервисного обслуживания; • формирование общественного мнения (паблик рилейшнз) и фирменного стиля; • реклама и т. д.

Финансовые риски и форс-мажор вызываются инфляционными процессами, всеобщими неплатежами, колебаниями валютных курсов и пр. Финансовые риски и форс-мажор вызываются инфляционными процессами, всеобщими неплатежами, колебаниями валютных курсов и пр. Они могут быть снижены благодаря созданию системы эффективного финансового менеджмента на предприятии, работе с дилерами на условиях предоплаты и т. д. Риски, связанные с форс-мажорными обстоятельствами — это риски, обусловленные непредвиденными обстоятельствами (от смены политического курса страны до забастовок и землетрясений). Мерой по их снижению служит работа предприятия с достаточным запасом финансовой прочности.

Подумайте о таких проблемах, как: • риск истратить всю наличность до получения, заказа на Подумайте о таких проблемах, как: • риск истратить всю наличность до получения, заказа на продукт; • риск снижения цен из-за действий конкурентов; • возможные тенденции в развитии отрасли; • риск превышения запланированных уровней затрат разработки и производства продукта; • невыход на намеченный объем продаж; • срыв графика разработки продукта; • трудности в поставках сырья и комплектующих; • трудности в получении банковского кредита; • риск оказаться без наличности после массового поступления заказов.

Схема написания данного раздела следующая А. Степень риска коммерческой неудачи для вашей сферы бизнеса. Схема написания данного раздела следующая А. Степень риска коммерческой неудачи для вашей сферы бизнеса. Покажите, относится ваш бизнес к уже хорошо освоенной области предпринимательства, новой, осваиваемой области или новейшей, неосвоенной области, а также имеет ваше предприятие высокий, средний или низкий уровень риска в вашей области предпринимательства. Б. Степень обеспеченности получения и продажи продукта. Укажите вероятность технического успеха в получении продукта и долю продаваемого объема продукции в общем ее объеме, предназначенном для продаж. В. Рентабельность вашего дела с учетом риска. Укажите прогнозируемую чистую прибыль (эти данные имеются в разделе «Финансовый план» ) и общие издержки, исчислите уровень рентабельности. Г. Конкретные виды рисков для вашего дела. Перечислите наиболее существенные виды риска, с которыми вы можете встретиться в вашем бизнесе и которые целесообразно страховать (уничтожение, хищение или порча товара при транспортировке; невыполнение субподрядчиками обязательств).

Схема написания данного раздела следующая. Перечислите наиболее существенные виды риска, не завися щие от Схема написания данного раздела следующая. Перечислите наиболее существенные виды риска, не завися щие от страхования и требующие использования специальных способов уменьшения негативных последствий (связанные с неверным выбором проекта и колебанием конъюнктуры, изменениями цен и спроса; коммерческий риск; финансовый риск; ошибки менеджеров; социальная нестабильность и др. ). Д. Мероприятия по уменьшению ущерба, связанного с предпринимательским риском. Укажите, к каким страховым организациям и компаниям вы планируете обратиться, какие типы договоров о страховании и на какие суммы вы планируете заключить. Намерены ли вы использовать хеджирование для уменьшения возможного ущерба? Перечислите мероприятия по не страхуемым видам риска. Для снижения общего влияния рисков на эффективность предприятия необходимо предусмотреть коммерческое страхование по действующим системам (страхование имущества, транспортных перевозок, рисков, заложенных в коммерческих контрактах на заключаемые сделки, перестрахование и пр. ). Вероятность каждого типа рисков и убытки, вызываемые ими, различны, поэтому необходимо их прогнозировать и, по возможности, рассчитать.

Оформление и презентация бизнес-плана - бизнес-план представляется в виде сброшюрованного отчета; - соблюдайте последовательность Оформление и презентация бизнес-плана - бизнес-план представляется в виде сброшюрованного отчета; - соблюдайте последовательность написания разделов, особое внимание уделите правильному и полному заполнению финансовых таблиц; - стремитесь избегать описательности и эмоциональных оценок, основывайтесь на цифрах и фактах; - язык должен быть простым и понятным без избытка технических и специальных терминов, кроме финансовой части; - иллюстрируйте бизнес-план схемами, графиками, рисунками; - избегайте многословия

СПАСИБО ЗА ВНИМАНИЕ СПАСИБО ЗА ВНИМАНИЕ