Кафедра ВМи. К Разработка оптимального плана ассортимента группы товаров на примере ООО «Сапсан-регион» Выполнил дипломник: студент группы Руководитель: к. т. н. , доцент кафедры ВМи. К Никульшина Л. М. УГАТУ, ФИРТ, 2013 г.
Цель дипломной работы: Разработка оптимального плана ассортимента группы товаров Задачи: - Провести анализ деятельности ООО «Сапсан-регион» с целью выявления резервов повышенной прибыли; Построить математическую модель оптимизации плана продаж товаров ООО «Сапсан-регион» ; Обосновать выпуск нового вида продукта как механизм повышения конкурентоспособности исследуемого предприятия; Построить математическую модель оптимизации плана ассортимента товаров с учетом нового вида товара; Провести анализ эффективности полученных решений. 2
ООО «Сапсан-регион» - оптовый поставщик продуктов питания. Имеется спрос на качественные и полезные специи и приправы факты Основные наименования Объем (коробок) в год Прибыль от продаж, тыс. руб. Шоколад, карамель Снеки Корма Соки 411 118 137 46 267 65 64 23 Жевательная резинка Печенье Чай, кофе Итого 369 267 94 201 120 30 771 3
Основные показатели торговой деятельности ООО «Сапсан-регион» Наименование показателей 1. Выручка от продаж 2. Прибыль от реализации: сумма в % к выручке 4. Прибыль до налогообложения: сумма в % к выручке 5. Налоги и отчисления, уплачиваемые из прибыли 6. Чистая прибыль: сумма в % к выручке 7. Средняя зарплата, тыс. руб. 2011 г. 2012 г Абсолютные Темп изменения роста, % 108936 1908 116565 771 7629 -1137 107 40, 41 1, 75 0, 66 -1, 09 37, 76 1687 631 -1056 37, 4 1, 55 409 0, 54 151 -1, 01 -258 34, 96 36, 92 1278 1, 17 480 0, 41 20 -798 -0, 76 4 37, 56 35, 1 125 16 4
сумма, тыс. руб. Динамика прибыли ООО «Сапсан-регион» 2500 2000 1500 1000 500 0 2011 г. Чистая прибыль 2012 г Прибыль от продаж 5
Математическая постановка задачи Разработка оптимального плана Математическая модель: закупки товара с целью повышения Найти x=(x , …, x ), которая будет 1 7 прибыли обеспечивать максимальную прибыль Обозначения: F(X) = (Cj-Aj-Pтрj) Xj → max; Xj – объем ежедневной продажи При следующих ограничениях: товаров; - на спрос Xj 0 - количество оставшееся на (Xj+ Xj 0) ≥ bj, j = текущий день на складе; - на стоимость транспортировки Pкj - площадь коробки j-го товара; Ртрj Xj ≤ Ртр общ Pi – площадь i-го стеллажа для - на площадь стеллажа 1 -го вида товара; Pкj Xj ≤Р 1, Аj – затраты на хранение одной где Xj – X 1; X 2; X 3. единицы j-го товара; - на площадь стеллажа 2 -го вида Ртрj – стоимость транспортировки Pкj Xj ≤Р 1, единицы j-го товара; где Xj – X 4; X 5; X 6; X 7. Сj – цена за единицу j-го товара. 6
Исходные данные для решения задачи линейного программирования Вид товара X 1 – Шоколад, карамель X 2 – Снеки X 3 – Корма X 4 – Соки X 5– Жевательная резинка X 6 – Печенье X 7 – Чай, кофе Расходы на Стоимость Цена хранение 1 транспортир Прибыль товара (Сj), коробки овки 1 (C 1 -A 1 руб. / товара коробки Ртр1) коробка (Аj), руб. (Ртрj), руб. Спрос 667 16, 5 0, 5 650 20, 72 26, 42 41, 31 1, 5 3, 2 5 555, 78 468, 38 509, 69 155, 6 120 98, 7 553 8, 31 0, 12 544, 57 500 489 364 39, 7 38, 83 0, 04 449 325, 13 м 2 370 578 498 556 Склад, 238, 9 252 250 550 7
Результат расчета оптимальной партии товарных запасов в MS Excel 8
Оптимальный объем запасов товара на складах факт Основные наименования Объем (коробок ) в год план Прибыль от Объем продаж , тыс. руб. (коробок) Прибыль от продаж , тыс. руб. Шоколад , карамель Снеки Корма Соки 411 118 137 46 267 65 64 23 370 156 120 99 241 87 56 50 Жевательная резинка Печенье Чай, кофе Итого 369 267 94 201 120 30 500 239 252 272 107 82 771 895 9
Проект по организации фасовочного цеха Ø Рынок оптовой торговли находится на стадии насыщения. Необходима диверсификация деятельности. Рекомендовано открытие собственного фасовочного цеха. Ø Стратегическая цель проекта – создание республиканского бренда в сегменте фасованных, экологически чистых натуральных специй и приправ 10
Анализ эффективности проекта по организации мини-производства Исходные 1 кв. 2 кв. 3 кв. 4 кв. 5 кв. 6 кв. Чистый поток денежных средств, тыс. руб. -687, 4 35, 3 187, 3 185, 2 192, 7 То же, нарастающим итогом, тыс. руб. -687, 4 -652, 1 -542, 4 -355, 1 -158, 2 34, 5 Финансовые коэффициенты Простой срок окупаемости, квартал условия 5, 6 - 10, 0% 1, 000 4% - - - Дисконтированный чистый поток денежных средств, тыс. руб. -687, 4 32, 6 94, 0 149, 9 147, 3 143, 7 То же, нарастающим итогом, тыс. руб. -687, 4 -602, 1 -465, 0 -284, 3 -125, 8 25, 7 Индексы дисконтирования Рентабельность инвестиций, NPVR Дисконтированный срок окупаемости, квартал 6, 6 - - 109, 7 - - 1, 083 1, 166 1, 249 - - - 1, 2576 1, 3406 11
Математическая постановка задачи Найти такой план производства пряной продукции, при котором общий доход от их реализации будет максимальным. Обозначения: Xj - количество штук производства соответствующего вида пряной продукции. bj – среднестатистический объем ежедневного спроса на продукцию j-го вида Рj – затраты рабочей силы на производство одной единицы j-ой продукции. Сj – затраты сырья на производство одной единицы j-ой продукции. Оj – затраты времени работы оборудования на производство одной единицы j-ой продукции. Вj – выручка на единицу j-ой продукции Математическая модель: Найти x=(x 1, …, x 3), которая будет обеспечивать максимальную прибыль F(X) = ∑В×Xj → max; При следующих ограничениях: -на труд: -на сырьё: -на оборудование: -по спросу: Х 1 ≥ 542 шт. , Х 2 ≥ 417 шт. , Х 3 ≥ 241 шт. 12
Результаты поиска решения оптимального плана производства специй и приправ в MS Excel 13
Планируемые показатели финансовых результатов Темп Абсолютные прироста, изменения % 2012 г план на 2013 г. 116565 Наименование показателей 218530 101965 87, 47 3741 - 2112 1341 173, 93 522 - 0, 97 0, 31 46, 43 13, 95 - Выручка от продаж, тыс. руб. в т. ч. от продажи собственной продукции (специй и приправ) Прибыль от продаж, тыс. руб. 771 в т. ч. от продажи собственной продукции (специй и приправ) Рентабельность продаж, % в т. ч. от продажи собственной прод. (специй и приправ) 0, 66 14
ВЫВОДЫ На основе проведённого анализа были получены следующие выводы: Ø На протяжении анализируемого периода предприятие имело положительный финансовый результат, но наблюдается снижение чистой прибыли; Ø Оптовая торговля продуктами питания может быть еще эффективнее если использовать рассчитанный оптимальный план. Прибыль от реализации товаров согласно этого плана составит 895 000 руб. в год, что на 16 % больше чем в 2012 г. ) Ø В связи с тенденцией насыщения оптового рынка продуктов питания предложена диверсификация деятельности: организация фасовочного цеха и продвижение на рынке РБ натуральных специй и приправ. Рассчитан план производства, исходя из прогнозируемого спроса. Ожидаемая прибыль составит 522 000 руб. в год. 15
Спасибо за внимание! 16
Скачать презентацию Кафедра ВМи К Разработка оптимального плана ассортимента группы
Разработка оптимального плана ассортимента группы .ppt