Кафедра стратегического и банковского менеджмента Организация деятельности банка 1
Вопросы лекции 1. Принципы банковской деятельности 2. Законодательное обеспечение деятельности банка 3. Экономические основы деятельности банка 4. Структура аппарата управления банка и задачи основных его подразделений 2 5. Значение и виды банковской отчётности
Принципы банковской деятельности принцип ориентации на запросы клиентов принцип соблюдения законов принцип взаимной заинтересованности банка и клиента этические принципы банковского дела принцип рациональной деятельности принцип платности 3
Законодательное обеспечение деятельности банка Законодательным условием функционирования любого банка является его регистрация как юридического лица и получение лицензии на осуществление банковской деятельности. Нормативные правовые акты, регулирующие порядок создания и лицензирования банков: 4 Ø Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. № 395 -1 «О банках и банковской деятельности» ; Ø Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86 -ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Ø Федеральный закон от 26. 12. 1995 № 208 -ФЗ «Об акционерных обществах» Ø Гражданский кодекс РФ Ø Инструкция Банка России от 2 апреля 2010 г. № 135 -И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций»
Законодательное обеспечение деятельности банка Правовой статус банка как самостоятельного юридического лица закреплен в Уставе каждого банка и включает: 5 • наименование банка; • организационно-правовую форму банка; • сведения о месте нахождения органов управления и обособленных подразделений; • перечень осуществляемых банковских операций и сделок; • величину уставного капитала; • количество акций (долей) и номинал одной акции (денежный размер доли); • сведения о системе органов управления, в том числе исполнительных, и органов внутреннего контроля, о порядке их образования и их полномочиях; • механизмы принятия основных управленческих решений и их реализации, а также другие важные положения.
Банковские лицензии • • • лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц); лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств). При наличии указанной лицензии банк вправе устанавливать корреспондентские отношения с неограниченным количеством иностранных банков; лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов. В ходе своего развития банки постепенно расширяют виды и масштабы своей деятельности, в результате, чего получают у Банка России дополнительные лицензии: • лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях; • лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте. 6 • Генеральная лицензия
Признаки банковской лицензии • Официальность • Обязательность • Бессрочность • Персонифицированный характер • Непередаваемость • Единообразность 7
Экономические основы деятельности банка Основной капитал (капитал I уровня) Дополнит ельный капитал (капитал II уровня) Собственный капитал банка 8 Величина собственного капитала определяется каждым коммерческим банком самостоятельно, но она не может быть ниже требований, установленных Центральным банком страны.
Достаточность капитала Термин «достаточность капитала» отражает общую оценку надежности банка, степень его подверженности риску. Достаточность собственного капитала - ключевой финансовый показатель устойчивости банка. Его величина определяет возможность банка оперировать с тем или иным объемом привлеченных средств. 9 Отсюда вытекает основной принцип достаточности: размер собственного капитала должен соответствовать размеру активов с учетом степени их риска.
Норматив достаточности капитала Норматив достаточности собственного капитала банка (H 1) регулирует (ограничивает) риск несостоятельности банка и определяет требования по минимальной величине собственного капитала банка, необходимых для покрытия кредитного, операционного и рыночного рисков 10
Экономические принципы деятельности банка Банк в процессе своей деятельности руководствоваться рядом принципов: должен • работать в пределах реально имеющихся ресурсов • экономическая самостоятельность • взаимоотношения банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения • государство может осуществлять регулирование деятельности банка только косвенными экономическими методами, а не прямыми приказами 11
Значение и виды банковской отчётности Признак классификации По видам Финансовые Бухгалтерские Статистические По значимости Основные Дополнительные По охватываемому периоду Ежедневные Пятидневные Декадные Ежемесячные Квартальные Полугодовые Девятимесячные Годовые Отчетность, составляемая на нерегулярной основе 12 Формы отчетности По запросу Банка России
Скачать презентацию Кафедра стратегического и банковского менеджмента Организация деятельности банка
банковское дело.pptx