к проекту бюджета Елнатского сельского поселения на 2018 год и на плановый период 2019 -2020 годов
Обращение Главы Елнатского сельского поселения Гарновой Галины Ивановны Уважаемые жители Елнатского поселения! «Бюджет для граждан» познакомит Вас с положениями основного финансового документа муниципального образования – бюджета Елнатского сельского поселения на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов. Представленная информация предназначена для широкого круга пользователей и будет интересна и полезна как студентам, педагогам, врачам, молодым семьям, так и пенсионерам и другим категориям населения, так как бюджет поселения затрагивает интересы каждого жителя. Граждане – и как налогоплательщики, и как потребители общественных благ – должны быть уверены в том, что передаваемые ими в распоряжение государства средства используются прозрачно и эффективно, приносят конкретные результаты как для общества в целом, так и для каждой семьи, для каждого человека. Мы постарались в доступной и понятной для граждан форме показать основные параметры бюджета Елнатского сельского поселения. С уважением, Гарнова Галина Ивановна – Глава Елнатского сельского поселения 2
Что такое «Бюджет для граждан? » «Бюджет для граждан» познакомит вас с положениями основного финансового документа Елнатского сельского поселения – бюджета поселения , а именно: проекта бюджета поселения на предстоящий 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов. Мы постарались в доступной и понятной форме для граждан, показать основные показатели бюджета поселения. . «Бюджет для граждан» нацелен на получение обратной связи от граждан, которым интересны современные проблемы села и которые переживают за свое село. 3
Чтотакое бюджет? Что такое бюджет БЮДЖЕТ - это план доходов и расходов. Бюджет поселения составляется на три года ДОХОДЫ - это поступающие в бюджет средства: налоги, платежи и сборы, средства из вышестоящих бюджетов Если Доходы и Расходы не равны между собой , то образуется Дефицит или Профицит бюджета РАСХОДЫ - это выплачиваемые из бюджета денежные средства на социальные выплаты населению, оказание муниципальных услуг, капитальное строительство и другие нужды 4
Дефицит или профицит ДОХОДЫ < РАСХОДОВ Дефицит ДОХОДЫ > РАСХОДОВ Профицит Сбалансированность бюджета по доходам и расходам основополагающее требование, предъявляемое к органам, составляющим и утверждающим бюджет 5
Какие бывают бюджеты? Бюджет организаций Бюджет семьи Бюджеты публичноправовых образований Российской Федерации (федеральный бюджет, бюджеты государственных внебюджетных фондов РФ) субъектов Российской Федерации (региональные бюджеты, бюджеты территориальных фондов ОМС) муниципальных образований (местные бюджеты) 6
Бюджетная система Российской Федерации Бюджеты государственных внебюджетных фондов Федеральный бюджет Первый уровень Бюджеты субъектов РФ Бюджеты территориальных государственных внебюджетных фондов Бюджеты муниципальных районов, бюджеты городских округов, бюджеты внутригородских муниципальных образований городов федерального значения Москвы и Санкт - Петербурга Второй уровень Третий уровень Бюджеты городских и сельских поселений Четвертый уровень Местный бюджет – одна из составных частей бюджетной системы РФ. Он является финансовой основой деятельности органов местного самоуправления. В бюджете органа местного самоуправления показываются доходы, полученные в поселении, и расходы, осуществляемые им для реализации функций. 7
Гражданин и его участие в бюджетном процессе Гражданин является налогоплательщиком часть налогов, которые он уплачивает, поступает в бюджет района Участие в публичных слушаниях по проекту бюджета Участие в публичных слушаниях по исполнению бюджета Гражданин как получатель социальных гарантий и муниципальных услуг в учреждениях образования, культуры, физической культуры и спорта, ЖКХ и других 8
Основы составления проекта бюджета Елнатского сельского поселения Бюджетное послание Президента Российской Федерации Прогноз социальноэкономического развития поселения Основные направления бюджетной и налоговой политики Муниципальные программы поселения Составление проекта бюджета района 9
Бюджетный процесс Представляет собой деятельность по составлению проекта бюджета, его рассмотрению, утверждению, исполнению, составлению отчета об исполнении и его утверждению. ЭТАПЫ БЮДЖЕТНОГО ПРОЦЕССА В ПОСЕЛЕНИИ 1. Составление проекта бюджета Сентябрь - ноябрь 2. Рассмотрение проекта бюджета – жители поселения, принимая участие в публичных слушаниях, представительны е органы власти Ноябрь -декабрь 3. Утверждение проекта бюджета – представител ьные органы власти декабрь 4. Исполнение бюджета- исполнител ьные органы власти 5. Формирование отчета об исполнении бюджета – органы исполнительно й власти Бюджетный год ( январь-декабрь) апрель-май 6. Рассмотрение и утверждение отчета об исполнении бюджета – жители поселения, принимая участие в публичных слушаниях, контрольносчетный орган, проводя экспертизу, представительные органы власти 10 июнь
Основные показатели социально-экономического развития Елнатского сельского поселения Численность постоянного населения чел 45, 0 Основной причиной сокращения численности 2017 2018 2019 2020 оценка прогноз населения района является его естественная убыль, т. е. превышение числа умерших над числом родившихся, а также миграционная убыль Уровень регистрируемой безработицы Уровень безработицы не возрастает из-за отсутствия доходов для постановки на учет. 11
Основные показатели социально-экономического развития Елнатского сельского поселения Объем инвестиций в основной капитал Объем инвестиций в 2017 г в основной капитал за счет финансирования местного бюджета составляет 561, 3 тыс. рублей, на 2018 год планируется израсходовать 200, 0 тыс. рублей. Данное финансирование направлено на строительство уличного освещения в поселении. Ввод в эксплуатацию жилых домов В 2016 году на территории поселения введено в эксплуатацию 1 жилой дом, построенный своими силами. В 2017 году 1 дом переведен из нежилого фонда в жилой. В 2018 году 12
Основные показатели доходов бюджета Елнатского сельского поселения на 2018 год Безвозмездные поступления 13
Основные показатели доходов бюджета Елнатского сельского поселения на 2019 -2020 годы Безвозмездные поступления 14
Основные характеристики бюджета Елнатского сельского поселения 2018 год на тыс. руб. Оценка 2017 год 11764, 83 в том числе: 1408, 1 120, 7 151, 0 20, 2 9852, 33 10067, 45 102, 2 12129, 26 11626, 55 95, 9 12129, 26 0, 0 11626, 55 0, 0 95, 9 План 2018 год - налоговые доходы - неналоговые доходы - безвозмездные поступления 11626, 55 746, 0 Доходы - всего Отклонение 2017 год от 2016 года 98, 8 1166, 50 Наименование Расходы - всего, в том числе: - текущий бюджет - адресная инвестиционная программа - условно утверждаемые расходы Дефицит (-), профицит(+) -364, 43 0, 0 0% Источники финансирования дефицита бюджета - всего, 0, 0 - изменение остатков средств бюджета 0, 0 Отношение дефицита бюджета к собственным доходам, % 0, 0 15
Доходы бюджета Елнатского сельского поселения Юрьевецкого муниципального района на 2018 год и на плановый период 2019 -2020 гг. Коды бюджетной классификации Наименование доходов 000 100000 000 НАЛОГОВЫЕ И НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ 000 1010000000 000 2018 год 1559100, 0 2019 год 1559100, 0 2020 год 1559100, 0 НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ, ДОХОДЫ 231900, 0 182 1010201001 0000 110 182 1010202001 0000 110 182 1010203001 0000 110 182 1010204001 0000 110 231900, 0 000 1010200001 0000 110 231900, 0 231000, 0 250, 0 150, 0 500, 0 Налог на доходы физических лиц Налог на доходы физических лиц с доходов, источником которых является налоговый агент, за исключением доходов, в отношении которых исчисление и уплата налога осуществляются в соответствии со статьями 227, 227. 1 и 228 Налогового кодекса Российской Федерации Налог на доходы физических лиц с доходов, полученных от осуществления деятельности физическими лицами, зарегистрированными в качестве индивидуальных предпринимателей, нотариусов, занимающихся частной практикой, адвокатов, учредивших адвокатские кабинеты, и других лиц, занимающихся частной практикой в соответствии со статьей 227 Налогового кодекса Российской Федерации Налог на доходы физических лиц с доходов, полученных физическими лицами в соответствии со статьей 228 Налогового кодекса Российской Федерации Налог на доходы физических лиц в виде фиксированных авансовых платежей с доходов, полученных физическими лицами, являющимися иностранными гражданами, осуществляющими трудовую деятельность по найму у физических лиц на основании патента в соответствии со статье 227. 1 Налогового кодекса Российской Федерации 16
Коды бюджетной классификации Наименование доходов 000 1050000000 000 НАЛОГИ НА СОВОКУПНЫЙ ДОХОД 182 1050301001 0000 110 Единый сельскохозяйственный налог 000 1060000000 000 НАЛОГИ НА ИМУЩЕСТВО 182 1060100010 0000 110 Налог на имущество физических лиц 182 1060103010 0000 110 Налог на имущество физических лиц, взимаемый по ставкам, применяемым к объектам налогообложения, расположенным в границах сельских поселений Земельный налог 182 1060600000 110 2018 год 2019 год 2020 год 46200, 0 46200, 0 1130000, 0 35000, 0 35000, 0 1095000, 0 182 1060603310 0000 110 Земельный налог с организаций, обладающих земельным участком, расположенным в границах сельских поселений 450000, 0 182 1060604310 0000 110 Земельный налог с физических лиц, обладающих земельным участком, расположенным в границах сельских поселений 645000, 0 000 1110000000 000 ДОХОДЫ ОТ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ИМУЩЕСТВА, НАХОДЯЩЕГОСЯ В ГОСУДАРСТВЕННОЙ И МУНИЦИПАЛЬНОЙ СОБСТВЕННОСТИ Доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов управления сельских поселений и созданных ими учреждений (за исключением имущества муниципальных бюджетных и автономных учреждений) ДОХОДЫ ОТ ОКАЗАНИЯ ПЛАТНЫХ УСЛУГ (РАБОТ) И КОМПЕНСАЦИИ ЗАТРАТ ГОСУДАРСТВА 50000, 0 50000, 0 100000, 0 Прочие доходы от компенсации затрат бюджетов сельских поселений 100000, 0 290 1110503510 0000 120 000 1130000000 000 290 1130299510 0000 130 17
000 1140000000 000 290 1140205210 0000 410 000 200000 000 290 2021500110 0000 151 290 2022999910 0000 151 2018 год Наименование доходов ДОХОДЫ ОТ ПРОДАЖИ НЕМАТЕРИАЛЬНЫХ АКТИВОВ МАТЕРИАЛЬНЫХ 2019 год 2020 год 1000, 0 1000, 0 10067445, 37 Коды бюджетной классификации 8816169, 0 7418109, 0 6794600, 0 6641900, 0 6506200, 0 И Доходы от реализации имущества, находящегося в оперативном управлении учреждений, находящихся в ведении органов управления сельских поселений (за исключением имущества муниципальных бюджетных и автономных учреждений), в части реализации материальных запасов по указанному имуществу БЕЗВОЗДМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ Дотации бюджетам сельских поселений на выравнивание бюджетной обеспеченности Прочие субсидии бюджетам сельских поселений 890830, 0 290 2023508210 0000 151 290 2023511810 0000 151 290 2024001410 0000 151 Субвенции бюджетам сельских поселений на предоставление жилых помещений детям-сиротам и детям, оставшимся без попечения родителей, лицам из их числа по договорам найма специализированных жилых помещений 1264560, 0 Субвенции бюджетам сельских поселений на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты 60600, 0 61200, 0 63400, 0 Межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам сельских поселений из бюджетов муниципальных районов на осуществление части полномочий по решению вопросов местного значения в соответствии с заключенными соглашениями 2321415, 37 848509, 0 ВСЕГО ДОХОДОВ: 11626545, 37 10375269, 00 8977209, 0 18
Доходы бюджетапоселения Доходы бюджета поселения образуются за счет налоговых неналоговых доходов, а также за счет безвозмездных поступлений. и Доходы бюджета Налоговые доходы – поступления в бюджет от уплаты налогов, установленных Налоговым кодексом РФ Неналоговые доходы – поступления за найм и содержание муниципального жиль, доходы от реализации имущества, от сдачи в аренду имущества Безвозмездные поступления - это финансовая помощь из бюджетов других уровней 19
Межбюджетные трансферты (безвозмездные поступления) - это средства одного бюджета бюджетной системы РФ, перечисляемые другому бюджетной системы РФ. Формы межбюджетных трансфертов Дотации - межбюджетные трансферты, предоставляемые на безвозмездной и безвозвратной основе без установления направлений и (или) условий их использования Субвенция - бюджетные средства, предоставляемые бюджету другого уровня бюджетной системы РФ на безвозмездной и безвозвратной основах на осуществление определенных целевых расходов, возникающих при выполнении полномочий РФ, переданных для осуществления органам государственной власти другого уровня бюджетной системы РФ. Субсидия - бюджетные средства, предоставляемые бюджету другого уровня бюджетной системы РФ, в целях софинансирования расходных обязательств, возникающих при выполнении полномочий органов местного самоуправления по вопросам местного значения 20
Неналоговые доходы 2018 год-151, 0 тыс. руб 2019 год – 151 тыс. руб. 2020 год-151, 0 тыс. руб. Структура неналоговых доходов 21
Средства вышестоящих бюджетов предоставляются в виде межбюджетных трансфертов следующих типов Дотации Предоставляются без определения конкретной цели их использования Например, в случае недостаточности собственных доходов муниципального образования из областного бюджета ему выделяют дотацию Предоставляются для того, чтобы получатель смог выполнить переданные ему полномочия Например, передав обязанность по первичному воинскому учету на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты Предоставляютс я для софинансирования расходов бюджета нижестоящего уровня Например, на содержание инженерных сооружений из областного бюджета могут выделяться дополнительные средства в виде субсидии 22
Расходы бюджета Елнатского сельского поселения Расходы бюджета поселения – финансовое обеспечение задач самоуправления. денежные средства, направляемые на и функций государства и местного Классификация расходов по признакам Функциональная классификация отражает направление средств бюджета на выполнение основных функций государства (раздел→ подраздел→ целевые статьи→ виды расходов) Ведомственная классификация расходов бюджета непосредственно связана со структурой управления, она отображает группировку юридических лиц, получающих бюджетные средства (главные распорядители средств бюджета) Экономическая классификация показывает деление расходов государства на текущие и капитальные, а также на выплату заработной платы, на материальные затраты, на приобретение товаров и услуг (категория расходов→ группы→ предметные статьи→ подстатьи) 23
Понятия и типы расходных обязательств Расходные обязательства - это возникающие на основе закона, иного нормативного правового акта, договора или соглашения обязанности публично-правового образования или действующего от его имени бюджетного учреждения предоставить физическому или юридическому лицу, иному публично-правовому образованию средства из соответствующего бюджета. Расходные обязательства Публичные - возникающие на основе закона, иного нормативного правового акта публичноправового образования перед физическим или юридическим лицом, иным публично-правовым образованием, подлежащие исполнению в установленном соответствующим законом, иным нормативным правовым актом размере или имеющие установленный указанным законом, актом порядок его определения Публичные нормативные - публичные обязательства перед физическим лицом, подлежащие исполнению в денежной форме в установленном соответствующим законом, иным нормативным правовым актом размере или имеющие установленный порядок его индексации В целях надлежащего контроля за осуществлением расходных обязательств на органы государственной и муниципальной власти возложена обязанность по ведению реестра расходных обязательств. Реестр расходных обязательств — используемый при составлении проекта бюджета, свод (перечень) законов, иных нормативных правовых актов, муниципальных правовых актов, обуславливающих публичные нормативные обязательства и (или) правовые основания для иных расходных обязательств с указанием соответствующих положений (статей, частей, пунктов, подпунктов, абзацев) законов и иных нормативных правовых актов с оценкой объёмов бюджетных ассигнований, необходимых для исполнения включённых в реестр обязательств. 24
Муниципальные программы Елнатского сельского поселения тыс. руб 2018 год 2019 год 2020 год «Развитие жилищно-коммунального комплекса и повышение эффективности в Елнатском сельском поселении» 2205, 68 1786, 0 1586, 0 «Развитие культуры Елнатского сельского поселения 4842, 75 2687, 02 2712, 35 Обеспечение безопасности граждан Елнатского сельского поселения 140, 0 170, 0 Эффективное управление муниципальным имуществом Елнатского сельского поселения" 220, 0 210, 0 3571, 0 10035, 36 8424, 02 8249, 35 Совершенствование местного самоуправления Елнатского сельского поселения и развитие муниципальной службы Итого Отношение расходной части бюджета в программно-целевого метода к общему объему расходов бюджета 86, 3% 81, 5% 92, 7% 25
Структура расходов бюджета Елнатского сельского поселения на 2018 год Наибольшую долю в расходах бюджета Юрьевецкого муниципального района в 2018 году составят расходы по разделам: «Развитие ЖКХ» - 22, 0%, «Совершенствование местного самоуправления -35, 6%, «Развитие культуры» 48, 3% 26
Динамика расходов бюджета Елнатского сельского поселения на 2018 -2020 годы (в тыс. рублей) 2017 год план. 2018 год – проект 2019 год - проект 2020 год - проект Наименование расходов ВСЕГО 12129, 3 11626, 5 12104, 5 8899, 3 3637, 6 3502, 0 4447, 2 3492, 0 61, 0 60, 6 61, 2 63, 4 НАЦИОНАЛЬНАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ И ПРАВООХРАНИТЕЛЬНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ 150, 0 140, 0 170, 0 НАЦИОНАЛЬНАЯ ЭКОНОМИКА 586, 5 ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО 2879, 4 2205, 7 1786, 0 1586, 0 КУЛЬТУРА, КИНЕМАТОГРАФИЯ 4534, 8 4842, 7 2687, 02 2712, 3 230, 0 239, 0 1503, 6 239, 0 50, 0 ОБЩЕГОСУДАРСТВЕННЫЕ ВОПРОСЫ НАЦИОНАЛЬНАЯ ОБОРОНА СОЦИАЛЬНАЯ ПОЛИТИКА Физическая культура 27
Ведомственная структура расходов бюджета Елнатского сельского поселения на 2018 -2020 года Код главного распорядителя Раздел Подраздел Целевая статья Вид расходов 2018 2019 2020 Общегосударственные вопросы 290 01 00 00000 000 3502000, 0 4447186, 10 3492000, 0 Функционирование высшего должностного лица субъекта Российской Федерации и муниципального образования Обеспечение функционирования высшего должностного лица (Расходы на выплаты персоналу в целях обеспечения выполнения функций государственными (муниципальными) органами, казенными учреждениями, органами управления государственными внебюджетными фондами) Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций Обеспечение функций органов местного самоуправления(Расходы на выплаты персоналу в целях обеспечения выполнения функций государственными (муниципальными) органами, казенными учреждениями, органами управления государственными внебюджетными фондами) 290 01 02 00 00000 100 742791, 0 290 01 02 06 1 01 20360 100 742791, 0 290 01 04 00 00000 2209209, 0 290 01 04 06 1 01 20370 100 1259031, 36 1259031, 3 6 Наименование 28
2019 2020 27000, 0 200 300000, 0 06 1 01 20400 200 95000, 0 04 06 1 01 20410 200 228190, 39 458177, 64 04 06 1 01 20420 800 70000, 0 Наименование Код главного распорядителя Раздел Подраз-дел Целевая статья Вид расход ов 2018 Обеспечение функций работников центрального аппарата по переданным полномочиям (Расходы на выплаты персоналу в целях обеспечения выполнения функций государственными (муниципальными) органами, казенными учреждениями, органами управления государственными внебюджетными фондами) Оплат услуг связи( Закупка товаров, работ и услуг для государственных (муниципальных Коммунальные услуги (Закупка товаров, работ и услуг для государственных (муниципальных) Содержание муниципальной собственности (текущий ремонт зданий и сооружений, текущий ремонт транспортных средств (Закупка товаров, работ и услуг для государственных (муниципальных) нужд) Укрепление материальной базы (приобретение основных средств и материальных запасов) для стабильной работы учреждения (Закупка товаров, работ и услуг для государственных (муниципальных) нужд) 290 01 04 06 1 01 99002 100 229987, 25 290 01 04 06 1 01 20380 200 290 01 04 06 1 01 20390 290 01 04 290 01 Прочие платежи (оплата налогов, госпошлин, пени) (Иные бюджетные ассигнования) 290 01 29
Наименование Код глав Раз- Под-ного дел раз-дел распорядителя Целевая статья Вид расходо в 2018 2019 2020 Другие общегосударственные вопросы 290 01 13 00 00000 550000, 0 540000, 0 Обеспечение функционирования местной администрации в области информационных технологий (Закупка товаров, работ и услуг для государственных (муниципальных) нужд) Приобретение сувенирной продукции (Закупка товаров, работ и услуг для государственных (муниципальных) нужд) Организация и проведение торгов (Закупка товаров, работ и услуг для государственных (муниципальных) нужд) Содержание и обслуживание казны муниципального образования(Закупка товаров, работ и услуг для государственных (муниципальных) нужд Национальная оборона 290 01 13 06 2 01 20020 200 300000, 0 290 01 13 06 5 01 20050 200 30000, 0 290 01 13 05 1 01 20310 20000, 0 200000, 0 290 01 13 05 3 01 20360 200000, 0 10000, 0 290 02 00 000 60600, 0 61200, 0 63400, 0 Мобилизационная и вневойсковая подготовка 290 02 03 25 9 00 51180 000 60600, 0 61200, 0 63400, 0 Осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты(Расходы на выплаты персоналу в целях обеспечения выполнения функций государственными (муниципальными) органами, казенными учреждениями, органами управления государственными внебюджетными фондами) 290 02 03 25 9 00 51180 100 60600, 0 61200, 0 63400, 0 30
Код главного распорядителя Раздел Подраз-дел Целевая статья Вид расхо дов 2018 2019 2020 Национальная безопасность и правоохранительная деятельность Обеспечение пожарной безопасности 290 03 00 0000000 140000, 0 170000, 0 290 03 10 04 2 01 00000 140000, 0 170000, 0 Обустройство минерализованных полос (опашка жилых зон) (Закупка товаров, работ и услуг для государственных (муниципальных) нужд) Приобретение первичных средств пожаротушения, (огнетушители порошковые) ОП -4 (Закупка товаров, работ и услуг для государственных (муниципальных) нужд) Чистка противопожарных водоемов (Закупка товаров, работ и услуг для государственных (муниципальных) нужд) Содержание незамерзающих прорубей в с. Елнать, с. Дорки, Пелевино, Лобаны и с. Тихон -Воля для заправки пожарных автомашин в зимнее время (Закупка товаров, работ и услуг для государственных (муниципальных) нужд). Обслуживание пожарной сигнализации(Закупка товаров, работ и услуг для государственных (муниципальных) нужд). 290 03 10 04 2 01 20190 200 50000, 0 290 03 10 04 2 01 20200 20000, 0 290 03 10 04 2 01 20210 20000, 0 290 03 10 04 2 01 20210 20000, 0 50000, 0 290 03 10 04 2 01 20230 200 30000, 0 Наименование 31
Наименование Код глав Раз- Под. Целевая Вид -ного дел раз-дел статья расхо расподов рядителя Национальная экономика 290 04 00 Дорожное хозяйство 290 04 Осуществление части полномочий Юрьевецкого муниципального района по дорожной деятельности в отношении автомобильных дорог местного значения в границах Юрьевецкого муниципального района, в части содержания дорог от снега в зимнее время (Закупка товаров, работ и услуг для государственных (муниципальных) нужд) Жилищно-коммунальное хозяйство 290 2018 2019 2020 000 586509, 00 09 00 00000 000 586509, 00 04 09 2590099000 200 586509, 00 290 05 00 00000 000 2205687, 26 1786000, 0 1586000, 0 Жилищное хозяйство 290 05 01 00000 000 631609, 45 626000, 0 Предоставление иных межбюджетных трансфертов из бюджета Юрьевецкого муниципального района бюджетам поселений на осуществление части полномочий Юрьевецкого муниципального района по обеспечению проживающих в поселении и нуждающихся в жилых помещениях малоимущих граждан жилыми помещениями, организация строительства и содержание муниципального жилого фонда, создание условий для жилищного строительства, осуществление муниципального жилищного контроля, а так же иных полномочий органов местного самоуправления в соответствии с жилищным законодательством(Закупка товаров, работ и услуг для государственных (муниципальных) нужд) 290 05 01 01 99003 200 262000, 00 32
Вид расхо дов 2018 2019 01 1 01 20070 200 100000, 0 01 01 20080 200 264000, 0 05 01 01 99004 200 5609, 45 290 05 02 01 2 00 000 220000, 0 320000, 0 290 05 02 01 00000 220000, 0 320000, 0 290 05 02 01 20090 200 120000, 0 320000, 0 290 05 02 01 99002 200 100000, 0 Наименование Код главного распорядителя Раздел Под. Целевая раз-дел статья Текущий ремонт муниципального жилого фонда за счет средств местного бюджета(Закупка товаров, работ и услуг для государственных (муниципальных) нужд) Оплата электроэнергии, взносы за капитальный ремонт муниципального жилого фонда за счет средств местного бюджета(Закупка товаров, работ и услуг для государственных (муниципальных) нужд) Предоставление иных межбюджетных трансфертов из бюджета Юрьевецкого муниципального района бюджетам поселений на осуществление части полномочий Юрьевецкого муниципального района по организации ритуальных услуг и содержание мест захоронения(Закупка товаров, работ и услуг для государственных (муниципальных) нужд) Подпрограмма «Коммунальное хозяйство Елнатского сельского поселения» Основное мероприятие «Содержание систем коммунальной инфраструктуры» Оплата электроэнергии за уличное освещение(Закупка товаров, работ и услуг для государственных (муниципальных) нужд) Осуществление части полномочий Юрьевецкого муниципального района на оплату уличного освещения (Закупка товаров, работ и услуг для государственных (муниципальных) нужд) 290 05 01 290 05 290 2020 33
Код главного распорядителя Раздел Подраз-дел Целевая статья Вид расхо дов 2018 2019 Благоустройство 290 05 03 000000 000 1354077, 81 800000, 0 600000, 0 Основное мероприятие «Строительство уличного освещения в Елнатском поселении» Разработка ПСД уличного освещения(Закупка товаров, работ и услуг для государственных (муниципальных) нужд) Оборудование (строительство)уличного освещения (Бюджетные инвестиции в объекты капитального строительства государственной (муниципальной) собственности) Основное мероприятие «Улучшение санитарноэпидимиологической обстановки поселения» Озеленение территории (Закупка товаров, работ и услуг для государственных (муниципальных) нужд) Спиливание старых и высокорастущих деревьев 290 05 03 01 00000 250000, 0 290 05 03 01 20140 200 50000, 0 290 05 03 01 40010 400 200000, 0 290 05 03 01 3 02 00000 200 1004077, 81 800000, 0 600000, 0 290 05 03 01 3 02 00040 200000, 0 290 05 03 01 3 02 20270 200 600000, 0 400000, 0 200000, 0 Приобретение материальных запасов и основных средств для организации работ по благоустройству территории Елнатского сельского поселения (Закупка товаров, работ и услуг для государственных (муниципальных) нужд). Обеспечение электроприборами 290 05 03 01 3 02 20470 204077, 81 200000, 0 290 05 03 01 4 01 00000 100000, 0 40000, 0 Наименование 2020 34
Раздел Подраз-дел Целевая статья Вид расход ов 2018 2019 Оснащение приборами учета энергоресурсов 290 муниципальных учреждений(Закупка товаров, работ и услуг для государственных (муниципальных) нужд). Замена ламп накаливания на энергосберегающие 290 (Закупка товаров, работ и услуг для государственных (муниципальных) нужд) КУЛЬТУРА, КИНЕМАТОГРАФИЯ 290 05 03 01 4 01 20280 200 50000, 0 20000, 0 05 03 01 4 01 20290 200 50000, 0 20000, 0 08 00 000000 000 Культура 290 08 01 000000 000 Основное мероприятие «Сохранение и укрепление материально – технической базы» 290 08 01 02 1 01 00000 Субсидия учреждениям культуры на организацию культурно - досуговых мероприятий (Предоставление субсидий бюджетным, автономным учреждениям и иным некоммерческим организациям) Основное мероприятие «Развитие библиотечного дела Осуществление части полномочий Юрьевецкого муниципального района по организации библиотечного обслуживания населения, комплектованию и обеспечению сохранности библиотечных ресурсов библиотек поселений (Предоставление субсидий бюджетным, автономным учреждениям и иным некоммерческим организациям) 290 08 01 02 1 01 60010 600 290 08 01 02 2 01 00000 721603, 11 290 08 01 02 2 01 99001 600 565208, 11 Наименование Код главного распорядителя 2020 4842749, 11 2687022, 50 2712345, 0 2700000, 0 2687022, 50 2712345, 0 35
2019 Наименование Код главного распорядителя Раздел Подраз-дел Целевая статья Вид расхо дов 2018 Повышение средней заработной платы отдельным категориям работникам библиотек до средней заработной платы в Ивановской области в соответствии с указами Президента Российской Федерации (Предоставление субсидий бюджетным, автономным учреждениям и иным некоммерческим организациям Основное мероприятие «Стимулирование отдельных категорий работников учреждений бюджетной сферы» Повышение средней заработной платы отдельным категориям работникам учреждений культуры до средней заработной платы в Ивановской области в соответствии с указами Президента Российской Федерации (Предоставление субсидий бюджетным, автономным учреждениям и иным некоммерческим организациям) Субсидии бюджетам муниципальных образований на софинансирование расходов, связанных с поэтапным доведением средней заработной платы работникам культуры муниципальных учреждений культуры Ивановской области до средней заработной платы в Ивановской области (Предоставление субсидий бюджетным, автономным учреждениям и иным некоммерческим организациям) Социальная политика 290 08 01 02 2 01 S 0340 600 156395, 0 290 08 01 02 3 01 00000 1421146, 0 290 08 01 02 3 01 S 0010 600 9000, 0 290 08 01 02 3 01 80340 600 1412146, 0 290 10 00 00 00000 239000, 0 1503560, 0 239000, 0 Пенсионное обеспечение 290 10 01 00 00000 239000, 0 2020 36
Наименование Код глав -ного распорядителя Раздел Подраз-дел Целевая статья Вид расход ов 2018 2019 Обеспечение полного и своевременного выполнения муниципальных полномочий по выплате пенсии за выслугу лет лицам, замещавшим муниципальные должности муниципальной службы Доплата к пенсии муниципальных служащих (Социальное обеспечение и иные выплаты населению) Охрана семьи и детства 290 10 01 06 3 00 00000 300 239000, 0 290 10 01 06 3 01 20030 300 239000, 0 290 10 04 000 1264560, 0 Приобретение жилых помещений детямсиротам и детям, оставшимся без попечения родителей (Бюджетные инвестиции в объекты капитального строительства государственной (муниципальной) собственности) Физическая культура и спорт 290 10 04 00 00000 25 9 00 R 0820 400 1264560, 0 290 11 00 200 50000, 0 Физическая культура 290 11 01 200 50000, 0 Мероприятия в области физической культуры и спорта. (Закупка товаров, работ и услуг для государственных (муниципальных) нужд) ИТОГО: 290 11 01 00 00000 06 4 01 20040 200 50000, 0 11626545, 37 12104455, 10 2020 8899254, 0 37
Обращение к жителям Елнатского сельского поселения Уважаемые жители и гости Елнатского поселения! Обращаем Ваше внимание на то, что бюджет для граждан на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов составлен по проекту бюджета Елнатского сельского поселения на 2018 год и на плановый период и носит ознакомительный и осведомительный характер. Окончательный вариант бюджета Елнатского сельского поселения на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов будет утвержден решением Совета Елнатского сельского поселения, после соблюдения всех процедур по рассмотрению и принятию бюджета. С решением Совета Елнатского сельского поселения «О бюджете Елнатского сельского поселения на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов» , а так же с последующими внесенными изменениями в данное решение, можно ознакомится на официальном сайте Администрации Елнатского сельского поселения. (www. elnat-adm) 38
Информация для контактов Контактная информация: Ведущий специалист – главный бухгалтер Лапшина Ирина Владимировна График работы с 9 -00 до 17 -15, перерыв с 13 -00 до 14 -00. Адрес : Ивановская область, Юрьевецкий район, с. Елнать ул. Сиротина, д. 6 Телефоны ( 8 49337) 2 -73 -24, факс ( 8 49337) 2 -73 -24 39
Понятия и термины Администратор доходов бюджета - органы государственной власти, органы местного самоуправления, органы управления государственными внебюджетными фондами, ЦБ РФ, а также бюджетные учреждения, созданные органами государственной власти и органами местного самоуправления, осуществляющие в соответствии с законодательством РФ контроль за правильностью исчисления, полнотой и своевременностью уплаты, начисление, учет, взыскание и принятие решений о возврате (зачете) излишне уплаченных (взысканных) платежей, пеней и штрафов по ним, являющихся доходами бюджетов бюджетной системы РФ. Безвозмездные поступления - это финансовая помощь из бюджетов других уровней (межбюджетные трансферты), от физических и юридических лиц. Бюджет – форма образования и расходования денежных средств, предназначенных для финансового обеспечения задач и функций государства и местного самоуправления. Бюджетный год - законодательно установленный годовой срок исполнения бюджета. В Российской Федерации соответствует календарному году. Бюджетная классификация - группировка доходов и расходов бюджетов всех уровней бюджетной системы РФ, а также источников финансирования дефицитов этих бюджетов, используемая для составления и исполнения бюджетов. Бюджетный кредит – это денежные средства, предоставляемые бюджетом другому бюджетной системы Российской Федерации, юридическому лицу (за исключением государственных (муниципальных) учреждений), иностранному государству, иностранному юридическому лицу на возвратной и возмездной основах. Бюджетный период – отрезок времени, охватывающий все стадии бюджетного планирования. Начинается бюджетный период с момента начала работы по составлению проекта бюджета и завершается утверждением отчета о его исполнении. Бюджетный процесс - деятельность по составлению проекта бюджета, его рассмотрению, утверждению, исполнению, составлению отчета об исполнении и его утверждению. Бюджетная система Российской Федерации - совокупность всех бюджетов в РФ: федерального, региональных, местных, государственных внебюджетных фондов. 40
Понятия и термины Главный распорядитель бюджетных средств (ГРБС) - орган государственной власти (местного самоуправления), орган управления государственным внебюджетным фондом, или наиболее значимое учреждение науки, образования, культуры и здравоохранения, напрямую получающий(ее) средства из бюджета и наделенный правом распределять их между подведомственными распорядителями и получателями бюджетных средств Государственный (муниципальный) долг обязательства публично-правового образования по полученным кредитам, выпущенным ценным бумагам, предоставленным гарантиям перед третьими лицами. Государственные и муниципальные займы - это денежные ресурсы, привлекаемые для покрытия дефицита соответствующего бюджета от физических и юридических лиц, иностранных государств, международных финансовых организаций на основании заключаемых договоров, по которым возникают долговые обязательства РФ, субъекта РФ, муниципального образования как заемщиков или гарантов погашения займов (кредитов) другими заемщик. Государственная (муниципальная) программа - система мероприятий и инструментов государственной политики, обеспечивающих в рамках реализации ключевых государственных функций достижение приоритетов и целей государственной политики в сфере социальноэкономического развития и безопасности. Дефицит - превышение расходов бюджета над его доходами. Дотации - межбюджетные трансферты, предоставляемые на безвозмездной и безвозвратной основе без установления направлений и (или) условий их использования. Доходы - это поступающие в бюджет денежные средства (налоги юридических и физических лиц, административные платежи и сборы, безвозмездные поступления). Источники финансирования дефицита бюджета - средства, привлекаемые в бюджет для покрытия дефицита (кредиты банков, кредиты от других уровней бюджетов, кредиты финансовых международных организаций, ценные бумаги, иные источники). Инвестиции (или капиталовложения, капитальные затраты) - финансовые средства, затрачиваемые на строительство новых и реконструкцию, расширение и техническое перевооружение действующих предприятий (производственные инвестиции), на жилищное, коммунальное и культурно-бытовое строительство (непроизводственные инвестиции). Индекс потребительских цен - один из видов индексов цен, созданный для измерения среднего уровня цен на товары и услуги (потребительской корзины) за определённый период в экономике. 41
Понятия и термины Межбюджетные трансферты - это средства одного бюджета бюджетной системы РФ, перечисляемые другому бюджетной системы РФ. Налогоплательщик - физическое лицо или юридическое лицо, на которое законом возложена обязанность уплачивать налоги. Налоговые доходы – поступления в бюджет от уплаты налогов, установленных Налоговым кодексом РФ. Национальная экономика – (с точки зрения как раздел расходов бюджета) аккумулирует расходы, связанные с руководством, управлением, оказанием услуг, а также предоставлением государственной поддержки в целях развития отраслей национальной экономики: сельского хозяйства, транспорта и дорожного хозяйства. Неналоговые доходы – поступления от уплаты пошлин и сборов, установленных законодательством РФ и штрафов за нарушение законодательства. Прогноз социально-экономического развития - документ, содержащий систему научнообоснованных представлений о направлениях и результатах социально-экономического развития Российской Федерации на прогнозируемый период (среднесрочный или долгосрочный). Прожиточный минимум - это стоимостная величина достаточного для обеспечения нормального функционирования организма человека, сохранения его здоровья, набора продуктов питания, а также минимального набора непродовольственных товаров и минимального набора услуг, необходимых для удовлетворения основных социальных и культурных потребностей лица. Профицит - превышение доходов над расходами бюджета. Публичные нормативные расходные обязательства - публичные обязательства перед физическим лицом, подлежащие исполнению в денежной форме в установленном соответствующим законом, иным нормативным правовым актом размере или имеющие установленный порядок его индексации. Публично – правовое образование - это - Российская Федерация (федеральное государство) в целом; - Субъекты РФ - республики, края, области, города федерального подчинения, автономные области, автономные округа; - Муниципальные образования. Публичные нормативные расходные обязательства - публичные обязательства перед физическим лицом, подлежащие исполнению в денежной форме в установленном соответствующим законом, иным нормативным правовым актом размере или имеющие установленный порядок его индексации. 42
Понятия и термины Публичные слушания проводятся представительным органом муниципального образования, главой муниципального образования с участием жителей муниципального образования для обсуждения проектов муниципальных правовых актов по вопросам местного значения. Расходы - это выплачиваемые из бюджета денежные средства (социальные выплаты населению, содержание государственных учреждений (образование, ЖКХ, культура и другие) капитальное строительство и другие). Расходные обязательства - это возникающие на основе закона, иного нормативного правового акта, договора или соглашения обязанности публично-правового образования или действующего от его имени бюджетного учреждения предоставить физическому или юридическому лицу, иному публично-правовому образованию средства из соответствующего бюджета. Реестр расходных обязательств - используемый при составлении проекта бюджета, свод (перечень) законов, иных нормативных правовых актов, муниципальных правовых актов, обуславливающих публичные нормативные обязательства и (или) правовые основания для иных расходных обязательств с указанием соответствующих положений (статей, частей, пунктов, подпунктов, абзацев) законов и иных нормативных правовых актов с оценкой объёмов бюджетных ассигнований, необходимых для исполнения включённых в реестр обязательств. Субвенция - бюджетные средства, предоставляемые бюджету другого уровня бюджетной системы РФ на безвозмездной и безвозвратной основах на осуществление определенных целевых расходов, возникающих при выполнении полномочий РФ, переданных для осуществления органам государственной власти другого уровня бюджетной системы РФ. Субсидия - бюджетные средства, предоставляемые бюджету другого уровня бюджетной системы РФ, в целях софинансирования расходных обязательств, возникающих при выполнении полномочий органов местного самоуправления по вопросам местного значения. 43
Скачать презентацию к проекту бюджета Елнатского сельского поселения на 2018
Budget_for_grajdan_2018.ppt