ИСПОЛНЕНИЕ БЮДЖЕТА ЛУКОЯНОВСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА Лопатино По я ЗА 2015 ГОД р. Большая Аря Те ша ЛУКОЯНОВ Кудеярово Иванцево Елфимово Тольский Майдан р. п. им. Ст. Разина р. А лат Печи ыр ь
Ø Отчет об исполнении бюджета содержит данные об исполнении бюджета по доходам, расходам и источникам финансирования дефицита бюджета в соответствии с бюджетной классификацией Российской Федерации. Ø Годовой отчет об исполнении районного бюджета подлежит рассмотрению Земским собранием района и утверждается решением Земского собрания. Ø Решением Земского собрания об исполнении районного бюджета утверждается отчет об исполнении районного бюджета за отчетный финансовый год с указанием общего объема доходов, расходов и дефицита (профицита) районного бюджета. Ø В отчете об исполнении районного бюджета указывается сколько и каких доходов поступило в бюджет за год и на какие цели эти денежные средства были израсходованы.
Основные положения бюджета Лукояновского муниципального района в 2015 году Бюджет Лукояновского муниципального района Нижегородской области принят решением Земского собрания 16 декабря 2014 года № 68 ; Бюджет принят с общим объемом доходов в сумме 536 383, 3 тыс. рублей, расходов в сумме 533 383, 3 тыс. рублей и размером профицита в сумме 3 000, 0 тыс. рублей; В течение года вносились изменения в утвержденный бюджет 6 раз; Уточненный бюджет 2015 года составил по доходам 693 583, 3 тыс. руб. , по расходам 712 768, 0 тыс. руб. ; Размер дефицита бюджета составил 19 184, 7 тыс. руб. Фактические доходы составили 616 946, 8 тыс. руб. , расходы – 550 978, 8 тыс. руб. , (профицит) бюджета 65 968, 0 тыс. рублей; Уточненный годовой план исполнен по доходам на 89, 0%, по расходам – на 77, 3%.
Доходы районного бюджета Доходы бюджета - безвозмездные и безвозвратные поступления денежных средств в бюджет Налоговые доходы Неналоговые доходы Безвозмездные поступления Поступления от уплаты налогов, установленных Налоговым кодексом РФ (налог на доходы физических лиц, единый налог на вмененный доход, единый сельскохозяйственный налог , госпошлина и др. ) Поступления от уплаты пошлин и сборов, установленных законодательством РФ, доходы от использования муниципального имущества, плата за негативное воздействие на окружающую среду, штрафы за нарушение законодательства и др. Поступления от других бюджетов бюджетной системы, граждан и организаций (межбюджетные поступления из бюджетов поселений, областного и федерального бюджетов в форме иных межбюджетных трансфертов дотаций, субвенций, субсидий, поступления от юридических и физических лиц)
Сравнительный анализ структуры доходов бюджета Лукояновского муниципального района
Безвозмездные поступления из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации Дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности и поддержку мер сбалансированности бюджетов 40, 5 млн. рублей Субвенции 271, 1 млн. рублей Субсидии 132, 0 млн. рублей Иные межбюджетные трансферты 11, 9 млн. рублей Всего получено 455, 5 млн. рублей
Оценка доходной части бюджета Лукояновского муниципального района Показатели Бюджет 2014 года Бюджет 2015 года отклонение Темп прироста к 2014 году Доходы всего 534 390, 8 тыс. руб. 616 946, 8 тыс. руб. + 82 556, 0 тыс. руб. + 15, 4 % Налоговые доходы 91 786, 7 тыс. руб. 155 738, 7 тыс. руб. + 63 952, 0 тыс. руб. + 69, 7 % - в т. ч. НДФЛ 82 844, 2 тыс. руб. 145 533, 1 тыс. руб. + 62 688, 9 тыс. руб. + 75, 7 % Неналоговые доходы 10 980, 2 тыс. руб. 10 816, 1 тыс. руб. - 164, 1 тыс. руб. - 1, 5 % Безвозмездные поступления 431 623, 9 тыс. руб. 450 392, 0 тыс. руб. +18 768, 1 тыс. руб. + 4, 3 %
Сравнительный анализ структуры налоговых и неналоговых доходов бюджета Лукояновского муниципального района
Распределение расходов по основным функциям государства в 2015 году
Структура расходов бюджета Лукояновского муниципального района в 2015 году
Расходы бюджета Лукояновского муниципального района Доля расходов Темп в общем прироста к объеме за 2014 году 2015 год Бюджет 2014 года Бюджет 2015 года Расходы всего 529 598, 5 тыс. руб. 550 978, 8 тыс. руб. + 4, 0 % 100 % Общегосударственные вопросы 53 212, 2 тыс. руб. 56 108, 0 тыс. руб. + 5, 4 % 10, 2 % - 0, 2 % Мобилизационная и вневойсковая подготовка 684, 2 тыс. 683, 0 тыс. руб. Национальная безопасность и правоохранительная деятельность 3 823, 0 тыс. руб. 2 438, 8 тыс. руб. - 36, 2 % 0, 4 % Национальная экономика 43 078, 5 тыс. руб. 26 694, 6 тыс. руб. - 38, 0 % 4, 8 % ЖКХ 17 196, 6 тыс. руб. 32 188, 8 тыс. руб. + 87, 2% 5, 8 %
Расходы бюджета Лукояновского муниципального района Бюджет 2014 года Бюджет 2015 года Темп прироста к 2014 году Доля расходов в общем объеме за 2015 год Образование 280 018, 9 тыс. руб. 286 204, 9 тыс. руб. + 2, 2 % 51, 9 % Культура и кинематография 45 914, 9 тыс. руб. 39 755, 7 тыс. руб. - 13, 4 % 7, 2 % Социальная политика 34 478, 6 тыс. руб. 47 263, 6 тыс. руб. + 37, 1 % 8, 6 % Физическая культура и спорт 317, 9 тыс. руб. 863, 9 тыс. руб. + 171, 8 % 0, 2 % СМИ 1 291, 2 тыс. руб. 1 516, 9 тыс. руб. + 17, 5 % 0, 3 % Обслуживание муниципального долга 167, 8 тыс. руб. 21, 7 тыс. руб. - 87, 1 % - Межбюджетные трансферты 49 414, 7 тыс. руб. 57 238, 9 тыс. руб. + 15, 8 % 10, 4 %
Направление средств на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений за 2013 -2014 годы
Экономическая структура расходов бюджета Лукояновского муниципального района в 2015 году (с учетом расходов бюджетных учреждений) С учетом расходов бюджетных учреждений млн. рублей Процент в расходах Заработная плата с начислениями и прочие выплаты 308, 4 56, 0 % Приобретение услуг (услуги связи, транспортные услуги, услуги по содержанию имущества 12, 2% Безвозвратные и безвозмездные перечисления организациям, другим бюджетам бюджетной системы РФ 78, 2 14, 2% Социальное обеспечение(пособия, выплаты, помощь) 42, 6 7, 7 % Коммунальные услуги 28, 8 5, 2% Увеличение стоимости основных средств, оборудования, кап. строительство 48, 3 8, 8 % Увеличение стоимости материальных запасов, запчасти, ГСМ, продукты питания 14, 3 2, 6 % Прочие услуги (оплата налогов, сборов …) 18, 2 3, 3 % 551, 0 100, 0% В С Е Г О :
Структура расходов районного бюджета по муниципальным программам в 2015 году Всего расходы за 2015 год – 551, 0 млн. рублей 6 муниципальных программ на сумму 483, 2 млн. рублей (87, 7% всех расходов) Непрограммные расходы на сумму 67, 8 млн. рублей (12, 3% всех расходов)
Программный принцип формирования расходов бюджета Лукояновского муниципального района Наименование муниципальной программы "Развитие образования Лукояновского муниципального района нижегородской области на 2015 -2020 годы" "Развитие культуры, спорта и туризма Лукояновского муниципального района" "Развитие агропромышленного комплекса Лукояновского муниципального района Нижегородской области до 2020 года" "Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом Лукояновского муниципального района Нижегородской области" "Управление муниципальным имуществом Лукояновского муниципального района" "Управление Лукояновским муниципальным районом Нижегородской области" Сумма утвержденная Кассовый Процент расход исполнения 276 060, 8 275 648, 6 99, 85 % 46 538, 8 46 418, 5 99, 74 % 22 740, 0 22 350, 3 98, 29 % 70 971, 5 70 907, 3 99, 91 % 5 066, 4 4 276, 5 84, 41 % 222 355, 9 63 573, 8 28, 59 %
Результаты работы в 2015 году Просроченная кредиторская задолженность на 01. 2016 года отсутствует; Кредиторской задолженности по выплате заработной платы в течение 2015 года допущено не было; Проведены 24 ревизии (проверки), из них: плановые - 17, внеплановые - 7. Объем проверенных средств всего 89814, 30 тыс. руб. , из них: средства местного бюджета 73412, 20 тыс. руб. , прочие средства - 16 402, 10 тыс. руб. ; Осуществлен контроль в сфере закупок за соответствием информации об объеме финансового обеспечения, включенной в планы закупок, информации об объеме финансового обеспечения для осуществления закупок, утвержденном и доведенном до заказчика.
Средний размер заработной платы работников бюджетной сферы в 2013 -2015 годах (рублей в месяц) Муниципальные учреждения 2013 год 2014 год 2015 год Муниципальные учреждения культуры 10 058 18 467 15 402 Муниципальные общеобразовательные учреждения 16 059 22 642 22 788 Муниципальные дошкольные учреждения 11 161 12 092 14 024
СОБЛЮДЕНИЕ ТРЕБОВАНИЙ БЮДЖЕТНОГО ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА Требование нормативного документа Нормативный документ Условие Фактическое значение Соответствие требованиям Бюджетного кодекса Предельный объем дефицита бюджета Бюджетный кодекс РФ Не должен превышать установленного Бюджетным кодексом предела Не превышает Соответствует Отношение текущих расходов к доходам бюджета Бюджетный кодекс РФ Менее 100% 89, 3% Отношение расходов на обслуживание долга к общим расходам Бюджетный кодекс РФ Не должно превышать 15% расходов бюджета 0. 01% Не должен превышать 50 % утвержденного объема доходов районного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений и поступлений по доп. нормативу от НДФЛ Не превышает Установлен норматив Не превышает Предельный объем муниципального долга Расходы на содержание органов местного самоуправления Бюджетный кодекс РФ Постановление Правительства Нижегородской области от 31. 12. 2014 № 957 Соответствует
Благодарим за внимание!
Скачать презентацию ИСПОЛНЕНИЕ БЮДЖЕТА ЛУКОЯНОВСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА Лопатино По я
a81dbf7eae5f131f2298f64723d51287.ppt