Институты финансового рынка Финансовые рынки
Банк (от итальянского banco — скамья, лавка, стол, на которых менялы раскладывали монеты) — финансовокредитное учреждение, производящее разнообразные виды операций с деньгами и ценными бумагами и оказывающее финансовые услуги правительству, юридическим и физическим лицам. Банк — это коммерческое юридическое лицо, которое: создано в целях извлечения прибыли, имеет право осуществлять банковские операции, имеет исключительное право на привлечение денежных средств юридических и физических лиц с целью их последующего размещения от своего имени; а также на открытие и ведение банковских счетов юридических и физических лиц, действует на основании специального разрешения (лицензии) полномочных государственных органов (в России — Банка России), не имеет права осуществлять производственную, торговую, страховую деятельность.
Виды Банков Различают: центральные банки, осуществляющие государственное регулирование банковской сферы и денежную эмиссию. коммерческие банки, осуществляющие предпринимательскую банковскую деятельность; универсальные банки, осуществляют все основные виды банковских операций; инвестиционные банки, специализируются на инвестициях, чаще всего в ценные бумаги; сберегательные банки, специализируются на привлечении средств населения; Иногда выделяют: «Ритейловый банк» ( «Розничный банк» ) — ориентирован на работу с частными лицами. «Кэптивный банк» ( «Карманный банк» ) — дочерний банк крупной промышленной или банковской структуры, основным назначением которого является обслуживание операций материнской компании.
Функции Банков Исторически первой функцией банков было безопасное хранение денег клиентов. Так как у банка есть много клиентов, которые хранят в нем свои деньги, то банк становится способен переводить деньги от одного из них другому путем изменения записей в банковских счетах (безналичные расчеты). Безналичные расчеты возможны и между клиентами различных банков благодаря системе корреспондентских счетов. Банки выдают кредиты. При этом фактически создаётся дополнительная денежная масса Существенные особенности банковской деятельности (отличающие её от производственной, торговой и др. ) : Преобладание в ресурсах банков привлечённых и заёмных средств, влекущее за собой повышенную ответственность перед кредиторами и вкладчиками. Чрезвычайная подвижность и изменчивость параметров финансовых рынков, вызываемая не только экономическими, но и политическими, социальными и иными причинами. Необходимость постоянной и одновременной работы с клиентами, представляющими различные сферы и отрасли хозяйствования, имеющими противоречивые интересы и цели. Нематериальный характер банковских продуктов (услуг) и необходимость участия практически всех подразделений банка в производстве каждого такого продукта.
Ресурсы и активы Банка Ресурсы банка: Собственный капитал (имеет безвозвратный характер) — главное средство защиты, позволяющее вкладчикам и кредиторам получить возмещение потерь в случае потери ликвидности банка: уставный капитал, фонды, образованные за счёт прибыли прошлых лет, эмиссионный доход (положительная разница между ценой акций банка и их номинальной стоимостью). Привлечённые средства: депозиты клиентов — юридических и физических лиц, межбанковские кредиты, облигации и векселя банка.
Ресурсы и активы Банка Активы коммерческого банка — это объекты бухгалтерского баланса, отражающие размещение и использование ресурсов банка. Активы группируются: по назначению, по ликвидности, по степени риска, по срокам размещения, по субъектам
Ресурсы и активы Банка По назначению активы делятся: Кассовые активы: наличные денежные средства в кассе, драгоценные металлы и камни, корреспондентские счета в центральном банке и других банках, средства, перечисленные в фонд обязательных резервов центрального банка. Размещённые активы (работающие; доходные; оборотные; рисковые активы): кредиты, выданные юридическим и физическим лицам, межбанковские кредиты, выданные, краткосрочные вложения в ценные бумаги. Инвестиционные активы: акции, приобретённые для инвестирования, средства, внесённые в уставные капиталы юридических лиц, вклады в дочерние банки. Капитализованные активы (внеоборотные), то есть имущество банка. Прочие активы (дебиторская задолженность, транзитные счета и т. п. )
Доходы Банка Доходы банка: Процентные доходы: проценты, полученные по кредитам, проценты, полученные от операций с ценными бумагами. комиссионное вознаграждение за расчётно-кассовое обслуживание и предоставление услуг банка Непроцентные доходы: доходы от операций с иностранной валютой, непроцентные доходы от операций с ценными бумагами, комиссионное вознаграждение за оказанные услуги (расчётные операции, сдача в аренду банковских сейфов, выдача банковских гарантий и др. ), доходы, полученные от долевого участия в деятельности юридических лиц, другие непроцентные доходы.
Расходы Банка Расходы банка можно разделить на обязательства перед вкладчиками по процентам, налоги, расходы на текущую деятельность и развитие, расходы на выплату бонусов и дивидендов, а также расходы на создание резервов на возможные потери. Использование на нужды банка денег вкладчиков можно рассматривать как взятие банком кредита у этих вкладчиков. проценты, расходуемые по депозитам, расходы, связанные с курсовой разницей другие непроцентные расходы
Правовое регулирование банковской деятельности Основные законодательные акты — Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86 -ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» , Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395 -1 «О банках и банковской деятельности» , Федеральный закон от 25 февраля 1999 г. N 40 -ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» , Гражданский кодекс Российской Федерации, содержащий положения об основных банковских сделках, Нормативно-правовые акты, затрагивающие деятельность ЦБ РФ или банковскую деятельность.
Банковские операции делятся на пассивные и активные. Пассивными называются операции, посредством которых банки образуют ресурсы денежного капитала, активными — операции, посредством которых они используют эти ресурсы с целью извлечения прибыли[. К банковским операциям относятся: привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады и депозиты (до востребования и на определённый срок); размещение привлечённых средств от своего имени и за свой счёт; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; осуществление расчётов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам; инкассация денежных средств, векселей, платёжных и расчётных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц; купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной форме; привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов; выдача банковских гарантий; осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).
Российский банковский сектор Статистика отзывов лицензий российских банков 2013 – отозвана 41 лицензия банков 2012 – отозвано 30 лицензий банков 2011 – отозвана 41 лицензия банков
Что будет с российскими Банками в 2014 году Мнение президента Путина “Решения Центробанка (по отзыву банковских лицензий – прим. ред. ) направлены на оздоровление финансовой системы. Несостоятельные учреждения, которые подвергают риску нашу экономику, должны с рынков уходить. При этом ЦБ должен действовать аккуратно, чтобы обеспечить интересы вкладчиков”, - объяснил сегодня президент Путин во время большой прессконференции. Глава государства напомнил, что по закону вкладчикам гарантированно возвращают до 700 тысяч рублей. Ранее АСВ выплатило более 100 млрд рублей, и выплаты вкладчикам будут продолжены. “Его (АСВ - прим. ред. ) возможности не безграничны. Центральный банк должен быть очень аккуратным, чтобы обеспечить интересы вкладчиков, именно исходя из возможностей Агентства по страхованию вкладов”, - добавил Путин.
Что будет с российскими Банками в 2014 году Мнение бывшего главы АСВ В это же время бывший руководитель АСВ, завкафедрой "Регулирование финансово-кредитной деятельности" РАНХи. ГС при президенте РФ Александр Турбанов на пресс-конференции о будущем российского банковского сектора заявил, что сегодня в российской экономике “реальные цифры не вызывают особой тревоги”. По его словам, на настоящий момент абсолютный капитал банковской системы достиг 7 трлн рублей. Активы банков продолжают увеличиваться за счет юридических лиц и физических лиц. По данным на 2012 год рынок потребительского кредитования вырос на 36%, в 2013 - на 24%. При этом эксперт добавил, что “слухи о закредитованности населения сильно преувеличены”. Что касается рынка частных вкладов, в этом году он подрос на 20%. “Вызывает беспокойство, что “вымываются” средние и малые банки, но это - общемировой тренд. В России на первые 20 банков приходится более 70% активов, - сказал бывший глава АСВ. - Проблема заключается в том, что первые места занимают два государственных "монстра". Беспокойство уже вызывает государство, которое помогает дальнейшему укреплению позиций этих банков”. Турбанов по пунктам разобрал все эти слухи. “Банковская система - это не воровская малина, чтобы проводить в ней зачистку, - объяснил Турбанов. - Банковская система - это живой организм. Если организм умер, его надо аккуратно удалить”. По его словам, каждый год закрываются 3 -4% банков, в 2012 году - 26, в 2013 - 30. “Это естественный процесс, в этом нет ничего экстраординарного”, - добавил Турбанов. На самом деле нет никаких оснований считать, что АСВ идет к банкротству. “Если у АСВ будут реальные проблемы, то его поддержит государство, - сказал Турбанов. Упрекать в некачественной работе ЦБ тоже не стоит, считает эксперт. “Команда ЦБ не бездействует, о ее работе нельзя судить только по последним 6 месяцам. Мы пережили два экономических кризиса. В следующий год мы войдем с положительным трендом”.
Что будет с российскими банками в 2014 году Мнение директора Банковского института ВШЭ Директор банковского института Высшей школы экономики Василий Солодков настроен не так оптимистично. По его словам, в промышленности сейчас происходит рецессия, происходит отток капитала, а в будущем будет неуклонно падать конкурентоспособность промышленности. “Как мы дошли до жизни такой? Потому что в России не решена проблема фондирования, вторая проблема - кризис на рынке потребительского кредитования”, - сказал Солодков. Эксперт считает, что вкладчики готовы брать кредиты под ставки хоть в 60%, несмотря на то, что “государство пытается контролировать процесс”. Проблемы в банковском секторе, по мнению эксперта, возникли из-за противостояния частных и государственных банков. “Частные банки лишены фондирования, поэтому они “задирают” ставки по депозитам. Госбанки тем временем снижают ставки на кредиты, что автоматически снижает маржу коммерческих банков”, - объяснил Солодков. В 2014 году в России произойдет монополизация рынка, заключил эксперт.
Рейтинги Банков Рейтинг кредитоспособности – это мнение рейтингового агентства о способности эмитента (банка) в полном объеме выполнять свои финансовые обязательства, как текущие, так и возникающие в ходе своей деятельности. Мнение выражается в форме отнесения эмитента (банка) к одному из классов кредитоспособности/надежности по шкале Агентства. НРА выносит мнение на основе глубокого, всестороннего исследования деятельности эмитента (банка) в соответствии с собственной методикой Агентства. Мнение Агентства сопровождается рейтинговым отчетом, где представлен анализ деятельности эмитента (банка), а также выделены основные факторы, влияющие на его кредитоспособность. Рейтинговая оценка присваивается на основе анализа отчетности эмитента (банка) с определенной глубиной временного периода и дополнительной анкеты, которая заполняется эмитентом (банком). В случае необходимости аналитики Агентства проводят интервью с руководителями банка, задают компании дополнительные вопросы. Рейтинговая методология включает в себя: - Блок финансового анализа - Блок качественного анализа Общее количество критериев и ключевых показателей не превышает 55. Блоки имеют различные веса в зависимости от значимости и степени влияния на кредитоспособность эмитента (банка)
Рейтинги Банков Основные показатели рейтинговой методологии для присвоения рейтинга кредитоспособности эмитенту (банку). I. Блок финансового анализа (вес в модели - 60%) Финансовый анализ эмитента (банка) делится на три части: 1. Анализ статического агрегированного баланса в совокупности с другими финансовыми отчетами и динамика за период исследования 2. Структурный анализ и динамика изменения структуры активов и обязательств, а также инвестиционного (кредитного) портфеля 3. Расчет и анализ относительных показателей в статике и динамике: Динамика развития (интегрированный показатель) Диверсификация активов и обязательств Уровень деловой активности Капитал, достаточность капитала, изменение величины капитала, структура капитала Анализ показателей ликвидности Оценка показателей платежеспособности, оценка платежной дисциплины Анализ показателей рентабельности, структуры доходов и расходов в динамике Качество активов / анализ кредитного портфеля Риск/ликвидность портфеля ценных бумаг Анализ обязательств / структуры фондирования (состав, сроки, качество, динамика, доля), в том числе структура клиентов, диверсификация и стабильность клиентской базы Степень подверженности внутренним рискам, сопряженным с основной деятельностью*
Рейтинги Банков Макроэкономические риски Риски изменения макроэкономической ситуации в России, законодательной и нормативной базы, которые могут оказывать косвенное или прямое влияние на бизнес Отраслевые риски Риски, связанные с изменениями в отдельных отраслях, которые оказывают влияние на бизнес юридических лиц, осуществляющих бизнес как в данной отрасли, так и в смежных отраслях Риски денежного и финансового рынка Риски, которые могут оказать влияние на кредитоспособность компаний и банков, или существенно затруднить возможность привлечения кредитных ресурсов или иного фондирования Риски фондового рынка Риски, связанные со снижением стоимости акций и ликвидности долговых облигаций, обращающихся на биржевом и внебиржевом рынке Риски контрагентов, клиентов Риски, связанные с возможностью возникновения проблем у клиентов и контрагентов, что может негативным образом отразиться на бизнесе банка. Риск оттока вкладчиков и ухода крупных клиентов может негативным образом отразиться на устойчивости банка
Рейтинги Банков II. Блок качественного анализа (вес в модели – 40%) При проведении качественного анализа оценивается: Структура акционеров, анализ уровня поддержки Возраст на рынке, репутация и значимость на рынке, участие в ассоциациях и общественных организациях Уровень корпоративного управления, организационная структура и управление кадрами Качество и профессионализм менеджмента Уровень принятия управленческих и бизнес решений Уровень информационной прозрачности бизнеса, публичность компании Стратегия развития (и исполнение) Уровень диверсификации бизнеса, филиальная сеть Инвестиционная политика / политика в области кредитования Управление финансовыми ресурсами Управление рисками и система принятия решений** Клиентская политика и продуктовый ряд, уровень управления отношениями с клиентами Техническая оснащенность и технологичность Степень подверженности внешним рискам* Полнота раскрытия информации и транспарентность результатов (понижающий вес в модели от 0 до (-10%)) ***
Рейтинги Банков Кредитные риски Качество активов, инвестиционного портфеля банка Качество займов связанным сторонам и диверсификация, доля риска на одного заемщика Рыночные риски Валютные риски Процентные риски Риск потери выручки Риски, связанные с обслуживанием собственных рыночных обязательств Риски ликвидности Оценка уровня ликвидности для соотнесения с нормативными и рекомендуемыми значениями и оценка минимального и нормального уровня ликвидности для стабильной работы банка Соотношение ликвидности и долговой нагрузки, а также выручки и долга Соотношение активов и пассивов по срокам погашения и востребования Операционные риски Уровень операционного контроля Наличие технологических карт рабочего места, коммуникационных каналов Уровень автоматизации и контроля
Место в рейтинге. Банк Объем на дату 2013 г. (млрд. руб. ) объем на дату 2012 г Прирост вкладов за 12 (млрд. руб. ) месяцев (%) 1. Сбербанк России 7 067, 33 5 958, 94 18, 6 2. ВТБ 24 1 172, 44 919, 69 27, 5 3. Альфа-Банк 338, 52 260, 62 29, 9 4. Газпромбанк 336, 52 281, 84 19, 4 5. Райффайзенбанк 235, 00 211, 18 11, 3 6. Хоум Кредит Банк 224, 72 123, 88 81, 4 7. Россельхозбанк 214, 68 163, 05 31, 7 8. Русский Стандарт 213, 93 133, 07 60, 88 9. Банк Москвы 202, 77 156, 23 29, 8 10. Промсвязьбанк 188, 64 143, 97 31, 0 11. Уралсиб 155, 89 145, 65 7, 0 12. Восточный Экспресс Банк 150, 01 133, 01 12, 8 13. Росбанк 142, 98 125, 65 13, 8 14. Московский Кредитный Банк 126, 41 95, 63 32, 2 15. МДМ Банк 118, 19 112, 36 5, 2 16. Банк «Санкт-Петербург» 113, 01 91, 14 24, 0 17. НОМОС-Банк 107, 80 68, 57 57, 2 18. Национальный Банк «Траст» 107, 75 100, 57 7, 1 19. Возрождение 106, 96 94, 29 13, 4 20. Московский Индустриальный Банк 105, 29 81, 93 28, 5 4, 08 1, 88 116, 9 239. Еврокоммерц Прирост вкладов за последние 12 месяцев. Банки ранжированы по объему вкладов физических лиц, привлеченных по состоянию на 1 октября
Банк Доля вкладов в Итого пассивов пассивах-нетто (%) по балансу (млрд. руб. ) Доля вкладов в балансовых пассивах (%) Сбербанк России 46, 27 38 170, 77 18, 52 ВТБ 24 64, 89 3 604, 79 32, 52 Альфа-Банк 22, 87 Газпромбанк 9, 93 5 887, 05 5, 72 Райффайзенбанк 33, 57 2 170, 13 10, 83 Хоум Кредит Банк 58, 37 566, 36 39, 68 Россельхозбанк 12, 06 4 332, 32 4, 96 Русский Стандарт 56, 26 757, 58 28, 24 Банк Москвы 11, 88 2 516, 29 8, 06 Промсвязьбанк 25, 35 1 304, 08 14, 47 Уралсиб 35, 93 727, 69 21, 42 Восточный Экспресс Банк 58, 05 487, 12 30, 79 Росбанк 18, 93 1 613, 01 8, 86 Московский Кредитный Банк 30, 54 580, 56 21, 77 МДМ Банк 35, 12 820, 90 14, 40 Банк «Санкт-Петербург» 25, 94 1 248, 61 9, 05 НОМОС-Банк 13, 73 1 446, 39 7, 45 Национальный Банк «Траст» 49, 49 833, 53 12, 93 Возрождение 45, 97 722, 96 14, 80 Московский Индустриальный Банк 55, 26 348, 72 30, 19 Еврокоммерц 77, 81 8, 77 46, 55 нет данных Зависимость пассивов от вкладов населения. Данные на 01. 10. 13:
Место в рейтинге активов Банк Объем активов (млрд. руб. ) Рентабельность активов-нетто (%) 1 Сбербанк России 15 275, 19 2, 64 4 ВТБ 24 1 806, 90 1, 27 7 Альфа-Банк 1 480, 48 2, 29 3 Газпромбанк 3 388, 83 1, 37 12 Райффайзенбанк 69 999, 14 3, 03 17 Хоум Кредит Банк 38 501, 73 2, 6 5 Россельхозбанк 1 779, 43 0, 13 18 Русский Стандарт 380, 24 0, 81 6 Банк Москвы 1 706, 55 0, 34 11 Промсвязьбанк 744, 18 0, 92 14 Уралсиб 433, 85 0, 19 27 Восточный Экспресс Банк 258, 42 0, 24 10 Росбанк 755, 19 0, 87 15 Московский Кредитный Банк 413, 96 1, 49 22 МДМ Банк 336, 52 -1, 01 13 Банк «Санкт-Петербург» 435, 61 0, 87 9 НОМОС-Банк 784, 99 0, 61 33 Национальный Банк «Траст» 217, 71 0, 93 31 Возрождение 232, 67 0, 43 37 Московский Индустриальный Банк 190, 54 0, 59 5, 25 0, 06 404 Еврокоммерц Эффективность активов-нетто по состоянию на 01. 10. 13
Место в рейтинге капиталов Банк Объем капитала (млрд. руб. ) Рентабельность капитала (%) 1 906, 21 21, 31 1 Сбербанк России 7 ВТБ 24 178, 10 12, 9 5 Альфа-Банк 192, 60 2, 29 3 Газпромбанк 397, 04 Нет данных 12 Райффайзенбанк 86, 68 23, 8 14 Хоум Кредит Банк 56, 61 17, 67 4 Россельхозбанк 192, 89 1, 12 Русский Стандарт Нет данных 6 Банк Москвы 178, 96 3, 13 10 Промсвязьбанк 91, 98 0, 92 16 Уралсиб 50, 89 1, 57 27 Восточный Экспресс Банк 30, 33 2, 12 11 Росбанк 91, 10 7, 26 13 Московский Кредитный Банк 58, 06 11, 36 23 МДМ Банк 36, 38 -9, 33 18 Банк «Санкт-Петербург» 46, 30 7, 09 9 НОМОС-Банк 101, 83 4, 66 39 Национальный Банк «Траст» 20, 41 10, 02 33 Возрождение 22, 94 4, 09 36 Московский Индустриальный Банк 22, 31 5, 03 Еврокоммерц 0, 54 -1, 5 460 Эффективность капитала по состоянию на 01. 10. 13
Место в рейтинге кредитов. Банк Объем кредитного портфеля (млрд. руб. ) Просроченная задолженность в кредитном портфеле (млрд. руб. ) Место в рейтинге просрочки 10 447, 89 269, 82 1 5. ВТБ 24 1 186, 57 66, 14 5 6. Альфа-Банк 1 064, 52 34, 13 8 3. Газпромбанк 2 158, 68 12, 83 20 12. Райффайзенбанк 439, 64 13, 34 18 13. Хоум Кредит Банк 309, 53 36, 86 6 4. Россельхозбанк 1 234, 21 106, 50 4 17. Русский Стандарт 262, 70 30, 97 9 7. Банк Москвы 874, 18 232, 84 2 11. Промсвязьбанк 451, 52 16, 37 14 16. Уралсиб 265, 61 19, 94 10 19. Восточный Экспресс Банк 200, 29 5, 98 29 10. Росбанк 456, 92 35, 39 7 14. Московский Кредитный Банк 306, 56 3, 01 46 26. МДМ Банк 160, 64 18, 06 12 15. Банк «Санкт-Петербург» 280, 97 9, 29 22 9. НОМОС-Банк 473, 16 365, 64 15 29. Национальный Банк «Траст» 144, 31 7, 69 25 239. Возрождение 163, 63 13, 38 16 30. Московский Индустриальный Банк 140, 55 1, 43 67 2, 20 0, 17 235 1. Сбербанк России 324. Еврокоммерц Кредитный портфель по состоянию на 01. 10. 13
Скачать презентацию Институты финансового рынка Финансовые рынки Банк от
Институты финансового рынка Банки.pptx