Инкассо понятие механизм Выполнила Павлова Екатерина Ю-211

Инкассо: понятие, механизм. Выполнила: Павлова Екатерина, Ю-211

Одной из наиболее сбалансированных форм расчетов, как для покупателя, так и для поставщика являются расчеты по инкассо. Инкассо представляет собой поручение экспортера своему банку получить от импортера (непосредственно или через другой банк) определенную сумму или подтверждение (акцепт), что эта сумма будет выплачена в установленный срок. Инкассо используется в расчетах как при условиях платежа наличными, так и с использованием коммерческого кредита.

При инкассовых операциях банки и их клиенты руководствуются Унифицированными правилами по инкассо. Унифицированные правила по инкассо - основной международный нормативный документ, регулирующий эту форму расчетов. Согласно Унифицированных правил, инкассо это операция, осуществляемая банками на основе полученных инструкций с документами в целях: получения акцепта и/или платежа; выдачи коммерческих документов против акцепта и/или платежа; выдачи документов на других условиях.

чистое инкассо, т. е. инкассо финансовых документов, к которым относятся чеки, векселя, платежные расписки и другие документы, используемые для получения платежа деньгами; В зависимости от видов документов, с которыми производится инкассовая операция, различают два вида инкассо: документарное инкассо, т. е. инкассо коммерческих документов, которые могут сопровождатьс я или не сопровождатьс я финансовыми документами

доверитель - клиент, который доверяет операцию по инкассированию своему банку; банк-ремитент - банк, которому доверитель поручает операцию по инкассированию; Участниками инкассовой операции являются: инкассирующий банк - любой банк, не являющийся банком -ремитентом, участвующий в операции по выполнению инкассового поручения; представляющий банк - банк, непосредственно получающий платеж или акцепт, делающий представление документов плательщику; плательщик - лицо, которому должны быть представлены документы в соответствии с инкассовым поручением.

Стоит отметить, что расчеты по инкассо, осуществляемые согласно Унифицированных правил, выгодны как для банков, так и для сторон по сделке. У банков при выполнении распоряжений клиентов не возникает необходимости открывать дополнительный счет или аккумулировать денежные средства иным путем (например, аккредитив). Покупатель может быть уверен, что после оплаты расчетных документов он получит право на товар, а также отгрузочные и товарораспорядительные документы. Поставщик будет уверен, что до момента получения денег его товар будет находиться в его распоряжении.

между отгрузкой товара, передачей документов в банк и получением платежа имеет место большой разрыв во времени, что замедляет оборачиваемость средств экспортера; Однако, наряду с преимуществами, расчеты по инкассо обладают и рядом недостатков. В частности: ко времени поступления документов в банк импортера он может отказаться от их оплаты или оказаться неплатежеспособным; доставка товара может опередить поступление документов в банк и получение товаросопроводительных документов импортером, что увеличивает риск экспортера от неоплаты товаров импортером.

Избежать подобных ситуаций можно путем применения телеграфного инкассо, когда: либо импортер уведомляется телеграфным извещением о высылке документов, содержащих основные реквизиты инкассового поручения; либо банк экспортера высылает документы иностранному банку лишь по получении от него извещения о зачислении средств, обеспечивающих платеж.

Следует отметить, что инкассо редко применяется на территории нашей страны, не говоря уже о применении в расчетах с иностранными партнерами. Игнорирование явных преимуществ расчетов по инкассо происходит, в основном вследствие запутанности и несовершенства отечественного законодательства, регулирующего данные отношения, а также низкой правовой культурой российских предпринимателей в сфере как международного, так и российского законодательства. Зачастую проблемы в выборе форм расчетов между российскими предпринимателями и их зарубежными партнерами возникают из-за элементарного незнания нормативной базы.

Механизм инкассовых операций получатель средств дает платежное поручение (или инкассовое) банку-эмитенту о переводе средств от указанного плательщика (покупателя). Далее инкассовое поручение представляется к счету покупателя продавцом через банк, обслуживающий получателя средств. Обязанности банка по таким переводам чаще всего указываются в заключенном договоре продавца и покупателя. предполагает доставку банком представленных документов вместе с инкассовым поручением в банк-исполнитель. Последний обязан проверить все соответствующим образом. Т. е. оценивается подлинность и правильность составления поручения вместе с приложенными документами. Когда появляются неточности или нарушения, уведомляется продавец товара. В случае неустранения последним всех неточностей банк-исполнитель вправе вернуть все полученные документы, а не исполнять предполагаемые операции. Стоит понимать, что юридическая сила полученной документации не проверяется, а уточняются лишь технические детали – масса груза, габариты и пр.

производится передача товарных документов плательщику против суммы, указанной в инкассовом поручении. Осуществляется непосредственно оплата, которая может быть проведен в двух формах: акцептной и безакцептной.