Информационные системы казначейства Федеральное казначейство это

Информационные системы казначейства

Федеральное казначейство – это специальный государственный орган, созданный для управления доходами и расходами федерального бюджета, контролем над поступлением и исполнением внебюджетных средств.

Организационно функциональная структура казначейства РФ имеет три уровня: главное управление Федерального казначейства; региональное управление Федерального казначейства; районные отделения федерального казначейства.

Наличие единой АИС казначейства позволяет выборочно проводить оптимизацию бюджетных потоков, снизить вероятность серьезных проблем в финансировании.

Главной целью создания автоматизированной информационной технологии в органах казначейства является существенное повышение эффективности исполнения федерального бюджета.

Система включает взаимодействие всех трех уровней; тем самым орган казначейства контролирует движение денег по бюджетным счетам и статьи расходов бюджетов разных уровней.

В АИС федерального назначения входят три основных программных комплекса: Казна – учитывает доходы федерального бюджета и распределение регулирующих налогов между бюджетами разных уровней; Смета-F, Смета-W – учитывают расходы из федерального бюджета и финансирование бюджета получателей, организованных органами федерального казначейства; Внутриказначейский учет и отчетность

Внутриказначейский учет и отчетность состоит из следующих модулей: ◦ кадры, ◦ делопроизводство, ◦ склад, ◦ учет материальных ценностей, ◦ заработная плата, ◦ отчетность по исполнению сметы расходов отделений казначейства.

Основные функциональные достоинства данных комплексов: взаимодействует с расчетно-платежной системой Центрального Банка РФ и информационной системой налоговой службы; разрабатывается единая депозитарная система органов федерального казначейства и интеграция с фондовым рынком ценных бумаг; развитие данных в комплексе межбанковской платежно-расчетной системы;

Основные функциональные достоинства данных комплексов: эффективное использование системы электронных платежей; оперативный и точный учет доходов федерального бюджета; взаимодействие между федеральным бюджетом, бюджетом субъектов РФ и местными бюджетами на всех уровнях;

Основные функциональные достоинства данных комплексов: текущий и оперативный контроль над целевым использованием бюджетных средств, в любой заданный период; управление и обслуживание государственного внутреннего долга; обслуживание конфиденциальной секретной информации в соответствии с требованиями компетентных органов;

К информационной системе казначейства предъявляются следующие требования: оперативно, точно и эффективно решать ограниченным персоналом весь объем задач, поставленных перед системой органов казначейства; • оперативно, точно и достоверно решать задачи по учету доходов федерального бюджета; • организовать взаимодействие между федеральным бюджетом, бюджетом субъектов Федерации и местными бюджетами всех уровней;

К информационной системе казначейства предъявляются следующие требования: быстро и точно доводить средства федерального бюджета до конечных получателей; обеспечивать текущий, полный, оперативный и строгий контроль за рациональным и целевым использованием бюджетных средств; обеспечивать оперативный и объективный анализ исполнения федерального бюджета и прогнозирование поступления доходов в бюджет и предстоящих расходов на любой заданный период;

К информационной системе казначейства предъявляются следующие требования: управлять и обслуживать государственный внутренний долг; соответствовать действующей в России законодательной практике и нормативным требованиям Министерства финансов РФ; обслуживать конфиденциальную и секретную информацию в соответствии с требованиями компетентных органов.

Автоматизированная система исполнения федерального бюджета «Казна 2000»

Цель проекта Разработка и внедрение в территориальных органах Федерального казначейства автоматизированной системы для поддержки производственных процессов в части кассового обслуживания исполнения федерального бюджета, бюджетов субъектов РФ, бюджетов муниципальных образований и бюджетов государственных внебюджетных фондов.

Назначение системы Автоматизация следующих задач кассового обслуживания исполнения бюджетов: ◦ учет и распределение поступлений в бюджетную систему РФ; ◦ учет средств, полученных федеральными бюджетными учреждениями, от приносящей доход деятельности в условиях функционирования единого казначейского счета; ◦ учет поступлений таможенных и иных платежей от участников внешнеэкономической деятельности на счетах Управления федерального казначейства (УФК) по г. Москве.

Функции Учет и распределение поступлений: Учет и классификация доходов, зачисляемых на счет поступлений УФК. Распределение поступлений согласно нормативам распределения между федеральным бюджетом, бюджетом субъекта РФ, бюджетами муниципальных образований и бюджетами государственных внебюджетных фондов. Учет и исполнение распорядительных документов администраторов доходов бюджета и администраторов источников финансирования дефицита бюджета.

Учет и распределение поступлений: Формирование оперативной отчетности для администраторов доходов бюджета и администраторов источников финансирования дефицита бюджета. Формирование отчетности об исполнении федерального бюджета. Электронный документооборот с Банком России, администраторами доходов бюджета и администраторами источников финансирования дефицита бюджета, финансовыми органами субъектов РФ и муниципальных образований, Центральным аппаратом Федерального казначейства. Бюджетный учет операций по исполнению доходной части бюджетов. Консолидация данных бюджетного учета по исполнению федерального бюджета.

Учет средств от приносящей доход деятельности: Учет и классификация поступлений от приносящей доход деятельности, зачисляемых на соответствующий счет УФК. Учет и исполнение операций на основании документов, представленных отделениями федерального казначейства (ОФК). Формирование перечислений на счет средств федерального бюджета, открытый Федеральному казначейству. Формирование оперативной отчетности об операциях с поступлениями от приносящей доход деятельности.

Учет средств от приносящей доход деятельности: Электронный документооборот с Банком России, ОФК и подразделениями УФК, отвечающими за свод данных бюджетного учета и отчетности. Бюджетный учет операций от приносящей доход деятельности на едином казначейском счете. Интеграция данных бюджетного учета операций от приносящей доход деятельности с данными бюджетного учета других подразделений УФК.

Учет таможенных платежей: Учет и классификация поступлений, зачисляемых на счета таможенных и других платежей от внешнеэкономической деятельности. Учет и исполнение операций на основании распорядительных документов структурных подразделений Федеральной таможенной службы (ФТС). Формирование перечислений со счетов таможенных платежей на счет поступлений УФК.

Учет таможенных платежей: Формирование оперативной отчетности для ФТС об операциях на счетах таможенных платежей. Электронный документооборот с Банком России и ФТС. Бюджетный учет операций на счетах таможенных платежей. Интеграция данных бюджетного учета таможенных платежей с данными бюджетного учета по исполнению федерального бюджета.

Технологии АИС «Казна 2000» реализована в технологии «клиент-сервер» и состоит из интегрированного набора приложений, решающих отдельные задачи кассового обслуживания исполнения бюджетов. В качестве СУБД используется Oracle Database. Рабочие места функционируют на платформе Microsoft Windows.

Сопровождение и техническое обслуживание Успешное функционирование системы обеспечивает специально организованная для этой цели служба сопровождения и технического обслуживания. Служба работает в режиме поддержки «горячей линии» (телефон, факс и электронная почта), оказывая оперативные консультации по вопросам функционирования и настройки системы. Для решения проблем наши специалисты также осуществляют выезд на территорию клиента. Ведется учет обращений и заявок пользователей на доработку системы.

Отличительные особенности Система разработана таким образом, чтобы обеспечивать оперативную обработку большого объема данных в многопользовательской среде. Скорость выполнения отдельных процедур и запросов критически важна для клиента, который работает в условиях жесткого временного регламента: поступления должны быть распределены и перечисления в бюджеты сформированы строго к определенному часу рабочего дня.

Отличительные особенности Ориентировочные объемы хранимой и обрабатываемой информации у самого крупного пользователя АИС «Казна 2000» – УФК по г. Москве: максимальное количество платежных документов, подлежащих обработке за день – около 230 000, общее количество платежных документов за год – более 28 млн.

Отличительные особенности ежегодный прирост записей в базе данных, имеющих отношение к учетной информации – свыше 300 млн. записей или порядка 200 Гб. количество одновременно работающих в системе пользователей ограничено только вычислительной мощностью сервера и объемом оперативной памяти и в пиковые моменты составляет 120 и более активно работающих сеансов.

Информационные системы на рынке ценных бумаг

Основной вид деятельности рынка ценных бумаг Финансовый рынок разделяется на денежный рынок и рынок капиталов. ◦ На денежном рынке осуществляются операции по предоставлению и заимствованию свободных денежных средств предприятий и населения на короткий срок, в отличие от рынка капиталов, на котором заимствование средств производится на длительные сроки.

Структура рынка ценных бумаг Составной частью как денежного рынка, так и рынка капиталов является рынок ценных бумаг. Структура рынка ценных бумаг зависит от способа и характера размещения ценных бумаг, а также места их размещения и обращения.

В соответствии с этими признаками производится деление рынка ценных бумаг, вопервых, на первичный и вторичный, во-вторых, на биржевой и внебиржевой рынки.

Первичный рынок ценных бумаг обслуживает выпуск (эмиссию) и начальное размещение ценных бумаг среди инвесторов. На первичном рынке протекают два разнонаправленных процесса: первый поступление ценных бумаг от эмитента в обращение среди инвесторов, второй поступление финансовых ресурсов от инвесторов к эмитентам за вычетом стоимости услуг посредников, организующих первичное размещение.

Вторичный рынок ценных бумаг Вторичный рынок обслуживает обращение ранее выпущенных и размещенных на первичном рынке ценных бумаг. На вторичном рынке инвестор получает возможность перепродать купленные ранее ценные бумаги с целью получения дополнительного дохода или размещения полученных от продажи средств в более привлекательные активы.

Ценные бумаги выпускаются эмитентами, которыми являются государственные органы, муниципальные органы, акционерные общества, финансово-кредитные учреждения.

Согласно действующему российскому законодательству фондовая биржа относится к участникам рынка ценных бумаг, организующим их куплюпродажу, т. е. «непосредственно способствующих заключению гражданско-правовых сделок с ценными бумагами» .

Фондовая биржа — это некоммерческая организация, поэтому в ее деятельности заинтересованы те, кто профессионально занимается ценными бумагами.

В электронной биржевой системе предполагается, что сделка заключается между участниками на принципах анонимности, и биржа в этом случае выступает в качестве посредника и в этом смысле гаранта исполнения сделки.

Профессиональная деятельность на рынке ценных бумаг подразделяется на следующие виды: 1) перераспределение денежных ресурсов и финансовое посредничество 2) организационно-техническое обслуживание торговли ценными бумагами

Перераспределение денежных ресурсов и финансовое посредничество брокерская деятельность; дилерская деятельность; деятельность по организации торговли ценными бумагами;

Организационно-техническое обслуживание торговли ценными бумагами депозитарная деятельность; консультационная деятельность; деятельность по ведению и хранению реестра владельцев ценных бумаг; расчетно-клиринговая деятельность по ценным бумагам; расчетно-клиринговая деятельность по денежным средствам (в связи с операциями с ценными бумагами).

Основная цель рынка ценных бумаг Основной функцией рынка ценных бумаг является распределение денежных средств, перелив капитала из одной отрасли в другую через инструменты рынка - ценные бумаги, которые имеют свою стоимость, являются предметом купли-продажи.

Проблемы, решаемые с помощью АИТ ИС рынка ценных бумаг можно разделить на ряд подсистем, решающих определенные задачи по организации и проведении торгов.

Подсистема формирования заявок и отчетов Эта подсистема предваряет и завершает работу основной функциональной подсистемы биржи торговой. В ней формируются ведомости (книги) заявок, затем информация передается в торговую подсистему, а по окончании торговой сессии формируется отчетная документация для брокеров.

Торговая подсистема Данная подсистема в функциональном плане включает в себя собственно проведение биржевых торгов, начиная от анализа поступающих из подсистемы заявок и отчетов данных и заканчивая совершением сделки. Подсистема функционирует только в период торговой сессии

Расчетно-клиринговая и депозитарные подсистемы Данные подсистемы осуществляют расчет текущих позиций участников торгов по денежным средствам, финансовым инструментам (ценным бумагам) и итоговым обязательствам участников по завершении торговой сессии.

Расчетно-клиринговая и депозитарные подсистемы Основная цель данных подсистем - реализация принципа трех "п": "поставка против платежа", который означает единовременное осуществление расчетов по обязательствам участников (перевод денежных средств по счетам участников совпадает с переводом ценных бумаг по счетам-депо).

Информационная подсистема Ее основное функциональное назначение - накопление всей доступной информации, предшествующей и сопутствующей биржевому процессу, а также генерируемой им, и выдача биржевой информации или результатов анализа биржевого процесса внешним приемникам информации.

Основными требованиями, предъявляемыми участниками рынка к информационной подсистеме биржи, являются способность поддерживать большие объемы динамично меняющейся информации и оперативность ее обновления на мониторе пользователя (время поступления информации пользователю).

Административно-контрольная подсистема основная функция административно- контрольной подсистемы заключается в "надзоре" за деятельностью всех подсистем биржи и деятельностью участников биржевого процесса (брокеров).

Рынок технологий, предлагаемых для рынка ценных бумаг

Интернет-трейдинг "Интернет-трейдинг" - возможность удаленного доступа к торгам через Интернет, посредством специально созданного для этих целей программного обеспечения.

Интернет трейдинг может быть двух видов: 1) "Посреднический". Хронологически первый вид, по сути являющийся электронным отражением реального процесса инвестирования в ценные бумаги.

"Посреднический" Суть интрернет-трейдинга этого вида такова: брокер является номинальным держателем ценных бумаг клиента, и открывает ему доступ к своим торговым терминалам, подключенным к торговым системам и биржам. Доступ к системам брокера осуществляется через Интернет, и клиент может отдавать распоряжения по сделкам в режиме реального времени.

Интернет трейдинг может быть двух видов: 2) "Самостоятельный". Хронологически более поздний вид интернет-трейдинга, намного более прогрессивный и перспективный для инвесторов, но пока малоразвитый, требующий дополнительных инвестиций и законодательного урегулирования, пока такой сервис предоставляется лишь немногими фирмами

"Самостоятельный" Суть и главная особенность состоит в том, что практически инвестор самостоятельно действует на бирже в режиме реального времени с помощью специального программного обеспечения, а не через посредничество интернет-брокера, которому необходимо послать заявку на выполнение какой-либо операции и ждать её исполнения.

Главная особенность Интернеттрейдинга — простота совершения операций как для клиента, так и для бэк-офиса брокера.

Программно-технологический комплекс DEPONET В DEPONET предусмотрена возможность объединения депозитариев в межрегиональную депозитарную сеть как с прямыми корреспондентскими отношениями между узлами сети, так и с использованием расчетнодепозитарных центров.

Он включает в себя следующие системы: расчетно-депозитарный центр; систему учета прав собственности; удаленный регистрационный пункт; систему глобального реестра; систему переуступки прав собственности ("Фондовый магазин"); систему "Собрание акционеров"; систему «Формирование бухгалтерских документов для выплаты дивидендов» .

Программный комплекс "Биржевые операции"

Депозитарный программный комплекс реализует следующие функции: заведение списков держателей ценных бумаг различных типов (инвестор, дилер, эмитент, депозитарий, хранилище); ввод ценных бумаг разнообразных типов и выпусков; ведение счетов депо, балансовых счетов депозитария, подготовка выписок по счетам депо.

Система "E*Depo" (разработка фирмы "Canopus") предназначена для автоматизации учета операций с ценными бумагами и ориентирована на использование в депозитариях коммерческих банков, инвестиционных фондов и других структур, работающих на рынке ценных бумаг.

Система "E*Depo" Система сочетает в себе функции классического депозитария и функции ведения реестра акционеров, что позволяет эффективно использовать ее в процессе приватизации предприятий, учета эмиссии акций их первичного размещения и последующего обращения.

Система QUIK — это программный комплекс для организации доступа к биржевым торговым системам в режиме on-line (интернет-трейдинга). Программный комплекс состоит из серверной части и рабочих мест (терминалов) клиента, взаимодействующих между собой через интернет

QUIK сегодня — наиболее популярная система интернеттрейдинга в России, которая применяется более чем 180 брокерами для обслуживания десятков тысяч клиентов.

Основным предназначением QUIK является обеспечение торговли на биржевых площадках в режиме on-line, осуществляемой через три вида терминалов.

Три вида терминалов: Рабочее место QUIK (программа, устанавливаемая на компьютер пользователя), web. QUIK (терминал в виде страницы интернет-браузера, не требующий инсталляции, т. н. «тонкий клиент» ), Pocket. QUIK (программа для карманных компьютеров (КПК) класса Pocket. PC

IT-Mi. X: Бухгалтерский учет инвестиций 8. 0

IT-Mi. X: Бухгалтерский учет инвестиций 8. 0" программа, предназначенная для комплексной автоматизации учета ценных бумаг и финансовых вложений в организациях, не специализирующихся в деятельности на рынке ценных бумаг. позволяет обрабатывать финансовохозяйственные операции с ценными бумагами в составе прочих доходов и расходов предприятия.

Реализована на основании стандартного решения "1 С: Бухгалтерия 8. 0". Продукт имеет модульную структуру, что позволяет максимально гибко настроить программу под особенности конкретного заказчика.

Основные модули для учета финансовых вложений: «Учет ценных бумаг» , «Учет депозитных договоров» , «Учет займов выданных» , «Учет кредитов и займов полученных» , «Отчетные регистры»

1 C: Ценные бумаги 7. 7

Программа "1 С: Ценные бумаги 7. 7" предназначена для автоматизации оперативного учета государственных и муниципальных ценных бумаг, выпущенных в обращение учреждением от имени Российской Федерации, субъекта Российской Федерации или муниципального образования, а также инвестиций в ценные бумаги сторонних эмитентов.

Программа предоставляет следующие возможности