Идентификация и

Идентификация и классификация рисков План. 1. Подходы к классификации рисков. 2. Внешние риски. 3. Внутренние риски. 4. Общая классификация рисков. 5. Классификация коммерческих рисков. @ М. В. Верескун Экономические риски 1

Подходы к классификации рисков 1. Классификация рисков по роду опасности. 2. Классификация рисков по характеру деятельности. 3. Классификация рисков по объектам направленности. 4. Классификация рисков по характеру учёта. 5. Классификация рисков во времени. 6. Классификация по характеру последствий. 7. Классификация по степени риска. @ М. В. Верескун Экономические риски 2

Классификация по роду опасности Риски по роду опасности: ► Природные – не зависят от деятельности человека (землетрясения, наводнения, ураганы); ► Техногенные – обусловлены хозяйственной деятельностью человека (пожар, аварийная ситуация, загрязнение окружающей среды); ► Смешанные – события природного характера, инициированные хозяйственной деятельностью человека (оползень, вызванный проведением строительных работ). @ М. В. Верескун Экономические риски 3

Классификация по характеру деятельности ► Предпринимательские риски – связанные с развёртыванием производства и прибылью. ► Финансовые и коммерческие риски – возникают в области управления финансами и взаимоотношениями с торговыми партнёрами в процессе подписания соглашения ► Инвестиционные риски – возникают при вложении инвесторами средств с целью получения прибыли ► Промышленные риски – характерны для производственной деятельности предприятий ► Профессиональные риски – связаны с выполнением должностными лицами своих обязанностей. @ М. В. Верескун Экономические риски 4

Классификация рисков по объектам направленности ► Имущественные риски. Особо выделяют риски гражданской ответственности. ► Риски, связанные с причинением ущерба жизни и здоровью людей. Классификация характерна для страховой деятельности. @ М. В. Верескун Экономические риски 5

Классификация рисков по характеру учёта Внутренние – обусловленные деятельностью самого предприятия и его контактной аудитории. Внешние – непосредственно не связанные с деятельностью самого предприятия. @ М. В. Верескун Экономические риски 6

Классификация рисков по времени По времени возникновения: ► Краткосрочные; ► Постоянные. По времени действия: ► Ретроспективные; ► Текущие; ► Перспективные. @ М. В. Верескун Экономические риски 7

Классификация рисков по характеру последствий Чистые (статистические) – практически всегда связаны с потерями для предпринимателя. Основные причины: стихийные бедствия, войны, несчастные случаи, преступные дейсвия третьих лиц и т. п. Спекулятивные (динамичные) – могут нести в себе как потери, так и дополнительную прибыль. Основные причины: изменение конъюнктуры рынка, изменение курса валют и т. п. @ М. В. Верескун Экономические риски 8

Классификация рисков по степени риска Допустимый риск: Потери имеют место, однако их величина меньше ожидаемой прибыли. Критический риск: Потери превышают величину ожидаемой прибыли и могут достигать размера затрат на осуществление проекта. Катастрофический риск: Потери могут достигать величины стоимости имущества предприятия. @ М. В. Верескун Экономические риски 9

Внешние риски Связаны с убытками и недополучением прибыли вследствие нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или по другим причинам, от него не зависящим. Подразделяются на: ► Природные – риск форс-мажорных обстоятельств; ► Общеэкономические – налоговый; ► Политические – страновой; ► Финансовые – валютный. @ М. В. Верескун Экономические риски 10

Внутренние риски Зависят от способности предпринимателя организовывать производство и сбыт продукции (к ним относятся риски, обусловленные деятельностью самого предприятия). Подразделяются на: ► Производственные – снижения производительности труда, потери рабочего времени, перерасхода или отсутствия необходимых материалов; @ М. В. Верескун Экономические риски 11

Внутренние риски ► Технические – риски внедрения новых технологий, инновационные риски, риски потерь в результате сбоев в работе и выхода из строя оборудования; ► Коммерческие – риски связанные с реализацией товара на рынке, транспортные риски, риски связанные с приёмом товара покупателем, риск, связанный с платёжеспособностью покупателя. ► Инвестиционные – процентный риск, риск упущенной выгоды, биржевой, спекулятивный @ М. В. Верескун Экономические риски 12

Система рисков Чистые риски Спекулятивные риски Природные риски Имущественные Торговые Производственные Транспортные Коммерческие Финансовые Политические Экологические Связанные с покупательной Инвестиционные способностью денег Инфляционные и Риски Риски прямых дефляционные снижения упущенной финансовых доходности выгоды потерь Валютные риски Процентные Кредитные Биржевые Селективные Риски ликвидности Риск банкротства @ М. В. Верескун Экономические риски 13

Общая классификация рисков В зависимости от основной причины возникновения риски разделяют на следующие категории: ► Природные; ► Экологические; ► Политические; ► Транспортные; ► Коммерческие. @ М. В. Верескун Экономические риски 14

Общая классификация рисков ► Природные – риски, связанные с проявлением действия сил природы (землетрясение, наводнение, буря, пожар, эпидемия и т. п. ) ► Экологические – риски, связанные с загрязнением окружающей природной среды. ► Транспортные – риски, связанные с перевозками грузов различными видами транспорта: автомобильным, морским, авиационным. ► Коммерческие – неопределённость результата коммерческой операции. @ М. В. Верескун Экономические риски 15

Общая классификация рисков Политические – связаны с политической ситуацией в стране и деятельностью государства. К ним относят: ► Невозможность осуществлять ХД вследствие военных действий, революций, обострения внутриполитической ситуации в стране, национализации, конфискации товаров и предприятий, введения эмбарго и т. п. ► Введение моратория (отсрочки) на внешние платежи на определённый срок в результате чрезвычайных обстоятельств; ► Неблагоприятное изменение налогового законодательства; ► Запрет или ограничение конвертации национальной валюты в валюту платежа. @ М. В. Верескун Экономические риски 16

Классификация коммерческих рисков По структурному признаку разделяются на: ► Имущественные; ► Торговые; ► Производственные; ► Финансовые. Имущественные – риски порчи или полной утраты имущества предприятия. Торговые – риски, связанные с убытками из-за задержки платежей, отказ от платежа в период транспортировки товара, недопоставки товара. @ М. В. Верескун Экономические риски 17

Классификация коммерческих рисков Производственные: ► риски связанные с убытками от остановки производства вследствие различных факторов, и прежде всего, с утратой или повреждением основных и оборотных фондов (оборудование, сырьё, транспорт и т. п. ); ► риски, связанные с внедрением в производство новой техники и технологии. Финансовые – связаны с вероятностью утраты финансовых ресурсов. Два вида: ► Риски, связанные с покупательной способностью денег; ► Инвестиционные риски. @ М. В. Верескун Экономические риски 18

Риски связанныке с покупательной способностью денег ► Инфляционные; ► Дефляционные; ► Валютные; ► Риски ликвидности. ► Инфляционный риск – риск того, что при росте инфляции получаемые денежные доходы обесцениваются с точки зрения реальной покупательной способности быстрее, чем происходит их рост. ► Дефляционный риск – риск того, что при росте дефляции происходит падение уровня цен, ухудшение экономических условий предпринимательства и снижение доходов. @ М. В. Верескун Экономические риски 19

Риски связанныке с покупательной способностью денег ► Валютные риски – связаны с опасностью ваюных потерь, связанных с изменением курса одной валюты относительно другой при проведении внешнеэкономических, кредитных и других валютных операций. ► Риски ликвидности – это риски, связанные с возможностью потерь при реализации ценных бумаг и прочих товаров, или в результате изменения оценки потребителем их качества и потребительной стоимости. @ М. В. Верескун Экономические риски 20

Инвестиционные риски ► Риск упущенной выгоды; ► Риск снижения прибыльности; ► Риск прямых финансовых потерь. Риск упущенной выгоды – риск наступления непрямых (побочных) финансовых убытков (недополучения прибыли) в результате осуществления какого либо мероприятия (страхование, хеджирования, инвестирования). Риск снижения прибыльности – риск, который может возникнуть в результате уменьшения количества процентов и дивидендов по портфельным инвестициям, вкладам и кредитам. @ М. В. Верескун Экономические риски 21

Риск снижения прибыльности Выделяют следующие разновидности: ► Процентные риски; ► Кредитные риски. Процентные риски – опасность потерь коммерческими банками, кредитными организациями, инвестиционными институтами, селеновыми компаниями в результате превышения процентных ставок, выплачиваемых ими по привлечённым средствам, над ставками по выданным кредитам. Кредитные риски – опасность невыплаты заёмщиком основного долга и процентов, которые принадлежат кредитору. @ М. В. Верескун Экономические риски 22

Риск прямых финансовых потерь Выделяют следующие разновидности: ► Биржевой риск; ► Селективный риск; ► Риск банкротства; ► Кредитный риск. Биржевой риск – опасность потерь в результате биржевых сделок. ► Риск неплатежей по коммерческим делам; ► Риск неплатежей комиссионного вознаграждения. @ М. В. Верескун Экономические риски 23

Риск прямых финансовых потерь Селективный риск (от лат. selektio – выбор) – это риск неправильного выбора способа вложения капитала, вида ценных бумаг для инвестирования в сравнении с прочими видами ценных бумаг при формировании инвестиционного портфеля. Риск банкротства – опасность полной потери предпринимателем своего капитала и неспособности его рассчитаться по взятым на себя обязательствам в в результате неправильного выбора способа вложения капитала. @ М. В. Верескун Экономические риски 24