И Г И Ь И Н К Е Д Н А Б
ПЛАН: Введение. 1. Деньги. 1. 1. Происхождение денег. 1. 2. Функции денег. 2. Банки. Возникновение банков. Банковские операции. 3. Расчетная часть. Заключение. Список использованной литературы.
ВВЕДЕНИЕ. В наше время деньги для многих стали смыслом жизни. Очень много людей тратят всё своё время на зарабатывание денег, жертвуя своей семьёй, родными, личной жизнью. "Деньги заколдовывают людей. Из-за них они мучаются, для них они трудятся. Они придумывают наиболее искусные способы потратить их. Деньги – единственный товар, который нельзя использовать иначе, кроме как освободиться от них. Они не накормят вас, не оденут, не дадут приюта и не развлекут до тех пор, пока вы не истратите или не инвестируете их. Люди почти все сделают для денег, и деньги почти все сделают для людей. Деньги это пленительная, повторяющаяся, меняющая маски загадка" (Оноре де Бальзак).
Имея излишки денежных средств, люди инвестируют их в недвижимость, развитие своего бизнеса и т. д. Но в условиях рыночной экономики это может быть рискованно и не всегда приводит к увеличению дохода. Деньги, как и всякий товар, могут покупаться и продаваться на рынке. И как бизнес не может существовать без обмена деньгами и товарами, так и обращение денег немыслимо без участия посредников – банков. В связи с тем, что в настоящее время деятельность банковских учреждений очень многообразна, их истинная сущность оказывается неопределенной. Сегодня банки занимаются разнообразными видами операций. Кроме организации денежного оборота и кредитных отношений, через них осуществляются страховые операции, купляпродажа ценных бумаг, посреднические сделки и управление имуществом, финансирование народного хозяйства.
Каждый человек уже является или может быть потенциальным клиентом банков. Именно поэтому тема данного исследования является актуальной в наше время. Цели исследовательской работы: 1) определение места и роли денег и банков в современном обществе; 2) показать на конкретных примерах сущность банковских операций, а также их выгодность и для клиента банка, и для самого банка.
1. ДЕНЬГИ. 1. 1. Происхождение денег. Многие тысячи лет назад людьми было придумано то, что спустя короткое время стало цениться больше всего на свете. То, что произвело настоящую революцию в сфере движения материальных благ, а саму экономическую жизнь подтолкнуло на несколько этапов вперёд. Исторические периоды развития денежного обращения вполне соответствуют типам денежных единиц, поэтому целесообразнее всего будет рассмотреть следующие вехи в развитии денег: 1) Квазиденьги – сюда можно отнести все средства обмена, которые не вписывается в современное представление человека о деньгах. 2) Металлические деньги. Под ними понимаются деньги, изготовленные из различных металлов, будь то золото, серебро или медь. 3) Бумажные деньги. 4) Электронные знаки современных сетевых платёжных систем. ит не ции служ ифика ой класс ью которого нно м в эт критерие риал, с помощ редства, а име м Главным ный мате арно ные с исход ливаются денежциркуляция в тов изготав их обращения, способ. обороте
Первые изобретённые человечеством деньги меньше всего напоминали купюру, и назвать их деньгами в традиционном понимании этого слова мало у кого язык повернётся. Тем не менее, главную денежную функцию – функцию всеобщего товарного эквивалента выполнять они могли, поэтому, соответственно, и деньгами являлись. Собственно говоря, первоначально роль денег исполняли товары, обмениваемые друг на друга в определённых количественных и качественных соотношениях. Так, например, продукты менялись на ценные товары длительного срока хранения: меха, зерно, редкие камни, морские и речные раковины и так далее. Скот сделался товаром, посредством которого оценивались все другие товары, и который повсюду охотно принимался и в обмен на них. Одним словом, скот приобрел функцию денег и служил деньгами уже на этой ступени. С такой необходимостью и быстротой развивалась уже при самом возникновении товарообмена потребность в особом товаре — деньгах. С разделением общественного производства на две крупные основные отрасли — земледелие и ремесло, возникает товарное производство, а вместе с ним и торговля. Отныне благородные металлы (они не поддаются химическому воздействию, да ещё и относительно редко встречаются в природе) начинают становиться преобладающим и всеобщим товаром — деньгами, но в это время их еще не чеканят, а только обменивают просто по весу.
Монеты начали изготовляться в начале 6 века до нашей эры на территории Лидии. Известно несколько форм изготовления (выпуска) металлических денег: Монометаллизм. Имеет место, когда монеты изготавливаются из одного металла. Например, из меди (Древний Рим), золота (страны Западной Европы) или серебра (Россия). Биметаллизм. При нём происходило смешение металлов (не обязательно драгоценных). Эта форма присуща всем странам на позднем этапе развития капиталистических отношений. Неблагородные металлы, как, например, медь, очень часто служили первоначально деньгами, а затем уже были вытеснены благородными металлами. Медь, а после введения золотой валюты и серебро, перестали быть мерами стоимости, хотя медные и серебряные монеты продолжают функционировать в качестве средства обращения в мелочной торговле. Они стали соответствовать теперь определённым весовым частям золота. Стоимость, которую они представляют, изменялась в зависимости от реальной стоимости золота и нисколько не зависела от колебаний стоимости серебра и меди.
Первые бумажные деньги возникли в средневековом Китае. Первое упоминание о бумажных деньгах относится к 11 веку Бумажные деньги могут заменять золотые деньги только в качестве средства обращения, но не в качестве меры стоимости. Они могут заменять их лишь постольку, поскольку они представляют определённые количества золота. Бумажные деньги никогда не могут быть дороже металлических и представлять большее количество золота чем то, которое может быть поглощено обращением товаров.
1. 2. ФУНКЦИИ ДЕНЕГ. Экономисты выделяют пять основных функций денег. 1. Мера стоимости: деньги измеряют стоимость товаров через цены, сравнивая тем самым товары с качественно различными потребительскими свойствами. Иначе говоря, деньги служат своего рода «линейкой» для измерения цен. Эта функция настолько важна, что деньги чаще всего определяют именно как всеобщий эквивалент. Выполняя роль меры стоимости, деньги необходимы как мысленно представляемые деньги. Например, для утверждения, что килограмм груш вдвое дороже килограмма яблок, достаточно наличия цен; сами же деньги в какой бы то ни было материальной форме для этого сопоставления совсем не нужны.
2. Средство обращения: деньги выполняют роль посредников при товарообмене. Вместо того чтобы обменивать непосредственно один товар на другой, что называют бартером, – товаропроизводители получают за проданный ими товар деньги, на которые приобретают нужные им иные товары. Эту функцию описывают формулой товарденьги-товар. Когда деньги играют роль посредника, то акты купли и продажи не совпадают во времени и пространстве. Товаропроизводитель получает возможность, например, продать один товар сегодня, а купить другой лишь через день, неделю, месяц и т. д. Далее, он может продавать свой товар в одном месте, а покупать нужный ему совсем в другом. Таким образом, деньги как средство обращения преодолевают временные и пространственные ограничения отношений обмена.
3. Средство накопления: при помощи денег создается некий запас богатства. Речь идет об обыкновенном накоплении средств перед покупкой какого-либо дорогостоящего товара (или накоплении для иных целей). Например, чтобы купить машину, надо в течение ряда лет откладывать деньги, пока не накопится нужная сумма. Происходит разрыв цепочки: вместо товар-деньгитовар происходит сначала товар-деньги, и только затем, спустя значительный промежуток времени деньги-товар. Деньги временно извлекаются из оборота и находятся «на руках» у товаропроизводителей, продажа одного товара не сопровождается немедленной покупкой другого. Для эффективного выполнения этой функции (как и для функции меры стоимости) очень важно, чтобы деньги сохраняли свою ценность, то есть не обесценивались. 4. Средство платежа: движение денег «отрывается» от движения товаров, запаздывает по сравнению с ним. Это происходит при развитии кредита. Так, покупатель может купить машину в рассрочку, в результате чего он сразу становится ее обладателем, но еще в течение длительного времени вносит частями платежи за нее. 5. Мировые деньги: проявляется в свободном обращении некоторых видов денег за пределами своих национальных границ. В наши дни эту роль выполняют наиболее надежные национальные валюты. Это, прежде всего, доллар и евро.
2. БАНКИ. Возникновение банков. Банковские операции. Уже в далекой древности широко было распространено ростовщичество – выдача денег под проценты. Разность между той суммой, которую возвращали ростовщику, и той, которую первоначально взяли у него, называлась лихвой. Так, в Древнем Вавилоне она составляла уже 20% и более! Это означало, что ремесленник, взявший у ростовщика 1000 денежных единиц сроком на один год, возвращал ему по прошествии года не менее 1200 этих же единиц. Известно, что в XIV – XV вв. в Западной Европе широко распространились банки.
Банками в то время называли учреждения, которые давали деньги в долг князьям, купцам, ремесленникам, финансировали дальние путешествия, завоевательные походы и т. п. Конечно, банки давали деньги не бескорыстно: за пользование предоставленными деньгами они брали плату, как и ростовщики в древности. Эта плата выражалась обычно в виде процентов к величине выданных в долг денег.
Тех, кто берет в долг деньги в банке, называют заемщиками, а ссуду, т. е. величину взятых у банка денег, называют кредитом. Основную часть тех денег, которые банки выдают заемщикам, составляют деньги вкладчиков, которые они вносят в банк на хранение. Часть прибыли, которую получат банк, он передает вкладчикам в виде платы за пользование их деньгами. Эта плата также обычно выражается в процентах к величине вклада. Таким образом, средства, помещенные на хранение в банк, через определенный период времени приносят некоторый доход, равный сумме начисленных за этот период процентов.
Итак, с одной стороны, банки принимают вклады и платят по этим вкладам проценты вкладчикам, а с другой – дают кредиты заемщикам и получают от них проценты за пользование этими деньгами. Разность между той суммой, которую получает банк от заемщиков за предоставленные кредиты, и той, которую он платит по вкладам, и составляет прибыль банка. Таким образом, банк является финансовым посредником между вкладчиками и заемщиками.
Одним из самых распространенных способов привлечения в банк сбережений граждан, фирм и т. д. является открытие вкладчиком сберегательного счета: вкладчик может вносить на свой счет дополнительные суммы денег, может снимать со счета определенную сумму, может закрыть счет, полностью изъяв деньги, на нем хранящиеся. При этом вкладчик получает от банка плату в виде процентов за использование денег для выдачи кредитов предпринимателям, фирмам, государству, другим банкам и т. д.
3. РАСЧЕТНАЯ ЧАСТЬ. Рассмотрим схемы расчета банка с вкладчиками. В зависимости от способа начисления проценты делятся на простые и сложные. Простые проценты: увеличение вклада So по схеме простых процентов характеризуется тем, что суммы процентов в течение всего срока хранения определяются исходя только из первоначальной суммы вклада Sо независимо от срока хранения и количества начисления процентов.
Пусть вкладчик открыл сберегательный счет и положил на него So рублей. Пусть банк обязуется выплачивать вкладчику в конце каждого года p % от первоначальной суммы So. Тогда по истечении одного года сумма начисленных процентов составляет So • р/100 рублей и величина вклада станет равной S=So(1+р/100); здесь р % называют годовой процентной ставкой. Если по прошествии одного года вкладчик снимет со счета начисленные проценты So • р/100, а сумму So оставит, в банке вновь начислят So • р/100 рублей, а за два года 2 So • р/100 рублей. Через n лет на вкладе по формуле просто процента будет: Sn= So • (1 + (p • n): 100) (2)
Рассмотрим другой способ расчета банка с вкладчиком. Он состоит в следующем: если вкладчик не снимает со счета сумму начисленных процентов, то эта сумма присоединяется к основному вкладу, а в конце следующего года банк будет начислять p% уже на новую, увеличенную сумму. Это означает, что банк станет теперь начислять проценты не только на основной вклад, So, но и на проценты, которые на него полагаются. Такой способ начисления «процентов на проценты» называют сложными процентами. Sn= So • (1 + p: 100)ⁿ, (2) … , 3, 1, 2 = ада вкл срок – еn гд
Пример № 1. Банк выплачивает вкладчикам каждый год 8% от внесенной суммы. Клиент сделал вклад в размере 200 000 рублей. Какая сумма будет на его счете через 5 лет, через 10 лет? Для решения данной задачи используем формулу (1): 1) S=200 000 • (1+8 • 5: 100)= 200000 • 1, 4=280 000 (руб. ) – через 5 лет; 2) S= 200 000 • (1+8 • 10: 100)= 200000 • 1, 8=360 000 (руб. ) – через 10 лет.
Пример 2. Вкладчик открыл счет в банке, внеся 2000 рублей на вклад, годовой доход по которому составляет 12%, и решил в течение 6 лет не брать процентные начисления. Какая сумма будет лежать на его счете через 6 лет? Т. к. вкладчик не берет процентные начисления, то сумма вклада с процентами будет рассчитываться по формуле (2), т. е. : S=2000 • (1+12/100)ⁿ, где n=6; S=2000 • 1, 9738227~3947, 65 (руб. )
Пример 3. При какой процентной ставке вклад на сумму 500 рублей возрастет за 6 месяцев до 650 рублей? Пусть процентная ставка – это х %. Тогда выразим ее из формулы начисления простых процентов (1), подставляя уже известные данные: 500 • (1+6 х: 100)=650; 5(100+6 х)=650; 500+30 Х=650; Х=5 (%).
Пример 4. Банк предоставил клиенту ссуду в 100 000 руб. под 20% годовых на 3 месяца. Какую сумму клиент должен будет возвратить в банк по истечении установленного срока? Определим ежемесячный процент: Рмес=20/12=1, 666666667 А так клиент брал ссуду на 3 месяца, то: Р=1, 666666667 • 3=5. Найдем сумму возврата по формуле (1): S=100000 • (1+5: 100)=105000 (руб. )
Пример 5. По данным предыдущей задачи определите реальную процентную ставку банка, если он обслуживает на одинаковых условиях еще 3 клиентов одного за другим, выдавая при этом ссуду в размере возвращенной суммы с процентами. 1) S 1 (пример 4) = 105000 рублей. 2) S 2=105000 • 1, 05=110250 (рублей) 3) S 3=110250 • 1, 05=115762, 5 (рублей) 4) S 4=115762, 5 • 1, 05=121550, 63 (рублей) Общая сумма полученных процентов равна: р=5000+10250+15762, 5+21550, 63=52563, 13 Таким образом реальная процентная ставка составляет не 20%, а: Рреал=52563, 13: 100 • 100000 ~ 52, 56 %.
Пример 6. Банк выдал ссуду клиенту на следующих условиях: первоначальная сумма – 200000 руб. , ставка процента – 170% годовых, срок ссуды – 2 года. Определить, во сколько раз сумма долга к концу срока ссуды превысит первоначальную сумму долга. По формуле (1) определяем сумму возврата: S=200000 • (1+2 • 170: 100)=880000 (рублей). Сумма долга к концу срока ссуды превысит первоначальную сумму долга в: 880000: 200000=4, 4 (раза)
Пример 7. Банк выдал ссуду в размере 24000 рублей на 3 года под 50% процентов годовых на условиях простых процентов с требованием равномерного ежемесячного погашения долга в течение этого срока. Какую сумму клиент должен возвращать каждый месяц? По формуле (1) найдем сумму долга с процентами за 3 года: S=24000 • (1+3 • 50: 100)=60000 Следовательно, каждый месяц клиент должен будет возвращать: 60000: 3: 12=1666, 67 (рублей)
Пример 8. Клиент положил 20000 рублей в банк. В течение первых полутора лет ставка процента по вкладу была 20% годовых, затем ставку подняли до 40% – такая ставка была полгода, после чего поднялась до 50%. Какую сумму по истечении четырех лет банк должен будет вернуть клиенту? S 1=20000 • (1+1, 5 • 20: 100)=26000 (рублей); S 2=26000 • (1+0, 5 • 40: 100)=31200 (рублей); S 3=31200 • (1+2 • 50: 100)=62400 (рублей).
ДЛЯ ВЫЯВЛЕНИЯ СУЩНОСТИ КРЕДИТА РАССМОТРИМ СЛЕДУЮЩИЙ ПРИМЕР. Пример 9. Кредитная организация предоставила физического лицу кредит целевого назначения суммой 100 000 рублей на срок 3 года под 25% годовых. Необходимо помесячно рассчитать выплаты клиента банку.
Решение. Срок кредита = 3 года = 36 мес. Рассчитаем ежемесячное погашение суммы основного долга: 100 000 руб. : 36 мес. = 2 777, 78 руб. Т. е. клиент должен ежемесячно выплачивать 2 777, 78 рублей. Но это неполная сумма, т. к. здесь не учитываются проценты за пользование кредитом. Рассчитаем их сумму за 1 месяц: 100 000 ● 0, 25 : 12 = 2083, 33 (руб. ). Таким образом, клиент в первый месяц должен выплатить банку: 2777, 78 + 2083, 33 = 4861, 11 (руб. )
Для расчета выплат на 2 месяц необходимо вычесть из суммы полученного кредита ежемесячную сумму взноса основного долга, а затем уже начислить на полученную сумму проценты, т. е. : 100 000 – 2777, 78 = 97222, 22 (руб. ) 97222, 22 ● 0, 25 : 12 = 2025, 46 (руб. ) Таким образом общая сумма выплат во 2 месяце составит: 2777, 78 + 2025, 46 = 4803, 24 (руб. )
Для расчета выплат за пользование кредитом в 3 месяце необходимо из суммы основного долга, полученной при расчете взноса во 2 месяце, вычесть сумму ежемесячного взноса, после чего начислить проценты: 97222, 22 – 2777, 78 = 94444, 44 (руб. ) 94444, 44 • 0, 25 : 12 = 1967, 59 (руб. ) Таким образом сумма выплат клиентом в 3 месяц: 2777, 78 + 1967, 59 = 4745, 37 (руб. ) Аналогичным образом рассчитываются выплаты на остальные месяцы. Составим график выплат клиентом.
Месяц Взнос Проценты Сумма Остаток 1 2777, 78 2083, 33 4861, 11 97222, 22 2 2777, 78 2025, 46 4803, 24 94444, 44 3 2777, 78 1967, 59 4745, 37 91666, 66 4 2777, 78 1909, 72 4687, 50 88888, 88 5 2777, 78 1851, 85 4629, 63 86111, 11 6 2777, 78 1793, 98 4571, 76 83333, 33 7 2777, 78 1736, 11 4513, 89 80555, 55 8 2777, 78 1678, 24 4456, 02 77777, 77 9 2777, 78 1620, 37 4398, 15 75000 10 2777, 78 1562, 49 4340, 27 72222, 22 11 2777, 78 1504, 62 4282, 40 69444, 44 12 2777, 78 1446, 75 4224, 53 66666, 66 13 2777, 78 1388, 88 4166, 66 63888, 89 14 2777, 78 1331, 01 4108, 79 61111, 12 15 2777, 78 1273, 14 4050, 92 58333, 35 16 2777, 78 1215, 27 3993, 05 55555, 58
17 2777, 78 1157, 4 3935, 18 52777, 81 18 2777, 78 1099, 53 3877, 31 50000, 04 19 2777, 78 1041, 66 3819, 44 47222, 27 20 2777, 78 983, 79 3761, 57 44444, 5 21 2777, 78 925, 92 3703, 70 41666, 73 22 2777, 78 868, 05 3645, 83 38888, 96 23 2777, 78 810, 18 3587, 96 36111, 19 24 2777, 78 752, 31 3530, 09 33333, 42 25 2777, 78 694, 44 3472, 22 30555, 64 26 2777, 78 636, 57 3414, 35 27777, 86 27 2777, 78 578, 7 3356, 48 25000, 09 28 2777, 78 520, 83 3298, 61 22222, 31 29 2777, 78 462, 96 3240, 74 19444, 54 90 2777, 78 405, 09 3182, 86 16666, 77 31 2777, 78 347, 22 3125, 00 13889 32 2777, 78 289, 35 3067, 13 11111, 22 33 2777, 78 231, 48 3009, 26 8333, 44 34 2777, 78 173, 61 2951, 39 5555, 67 35 2777, 78 115, 74 2893, 52 2777, 9 36 2777, 70 57, 87 2835, 64 0, 12
Таким образом клиент выплачивает банку за пользование кредитом сумму 38541, 5 рублей. Общая выплаченная сумма составляет: 100 000 + 38 541, 5 = 138 541, 5 (руб. )
ЗАКЛЮЧЕНИЕ. Существование человечества без денег в условиях рыночной экономики невозможно, так как они играют очень большую роль, проявляющуюся в их основных функциях: средства обращения, средства платежа, средства накопления. Обращение же денег немыслимо без участия посредников – банков. Они находятся в центре экономической жизни, обслуживают интересы производителей, связывая денежным потоком промышленность и торговлю, сельское хозяйство и население. Во всем мире банки имеют значительную власть и влияние, они распоряжаются огромным денежным капиталом, стекающимся к ним от предприятий и фирм, от торговцев и фермеров, от государства и частных лиц.
Банки прочно вошли в нашу жизнь. Хотя в России роль банков так часто игнорировалась, их экономическое назначение было до такой степени снижено, что даже сейчас, когда наша страна начала жить по иным экономическим законам, многие люди не уделяют деятельности банков того внимания, которое оно заслуживает. Вопрос о том, что такое банк, не является таким простым, как это кажется на первый взгляд. В обиходе банки - это хранилища денег. Вместе с тем данное и подобное ему житейское толкование банка не только не раскрывает его сути, но и скрывает его подлинное назначение в народном хозяйстве. оте ельской рабчто для ват ых в исследоь вывод о том, н На приведен можно сделат рах ег в банке не ден приме ка хранениебыльно. н клиентов бажно, но и при только наде
Сами же банки, являясь механизмом получения прибыли для своих клиентов, также же получают прибыль при совершении операций по размещению привлеченных во вклады денежных средств. Следовательно, сотрудничество банков со своими вкладчиками – взаимовыгодно, что показано при решении задач в данной исследовательской работе.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 1. Деньги. Кредит. Банки. Под ред. Проф. Е. Ф. Жукова. - М. : ЮНИТИ, 2006. 2. Деньги, кредит, банки: Учебник /под ред. О. И. Лаврушина. — М. : Финансы и статистика, 2007; 3. Заиченко Н. А. Букварь для рокфеллеров. Учебное пособие. – СПб. : СМИО Пресс, 2005. 4. Студенецкая В. Н. , Сагателова Л. С. Математика: сборник элективных курсов. – Волгоград: Учитель, 2007.