ФИНАНСОВЫЙ ОТДЕЛ Рис 1 Основные задачи

ФИНАНСОВЫЙ ОТДЕЛ

Рис. 1

Основные задачи финансового отдела • • обеспечение проведения и реализации единой финансовой и бюджетной политики в Неклиновском районе; формирование проектов бюджета Неклиновского района и прогноза консолидированного бюджета Неклиновского района; организация исполнения бюджета Неклиновского района; ведение бюджетного учета и формирование отчетности об исполнении бюджета Неклиновского района и консолидированного бюджета Неклиновского района; регулирование межбюджетных отношений в Неклиновском районе в соответствии с бюджетным законодательством; осуществление финансового контроля в пределах установленной компетенции; совершенствование организации бюджетного процесса и межбюджетных отношений в Неклиновском районе; участие в проведении единой политики муниципальных заимствований Неклиновского района, предоставления муниципальных гарантий Неклиновского района, управления муниципальным долгом и контроля за муниципальным долгом в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации. Рис. 2

Бюджет на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов утвержден 20. 12. 2012 г. Бюджетные росписи до главных распорядителей доведены 20. 12. 2012 г. Рис. 3

Доходы бюджета района в 2013 году составили 1504, 5 млн. руб. Рис. 4

Расходы бюджета района на социальную сферу 2012 год 2013 год Рис. 5

Структура поступлений бюджетообразующих налогов в бюджет Неклиновского района Налог на доходы физических лиц Налог на прибыль организаций 78, 1 % 87, 2 % Налоги на совокупный доход Налоги на имущество 0, 1 % 7, 1 % Остальные налоги и сборы 0, 2 % 6, 2 % 5, 6 % 8, 5 % 7, 0 % 2013 год 2012 год Рис. 6

ПОДДЕРЖКА БЮДЖЕТОВ СЕЛЬСКИХ ПОСЕЛЕНИЙ РАЙОНА Межбюджетные трансферты сельским поселениям ВСЕГО: 103, 1 млн. руб. Дотации 92, 6 млн. руб. Прочие дотации 1, 1 млн. руб. Рис. 7 Прочие трансферты 9, 4 млн. руб.

Годовая отчетность - 42 формы Бюджетная Бухгалтерская Аналитическая ф. 0503110 ф. 721 ф. 0503624 ф. 0503110 m ф. 730 реестр расходных обязательств ф. 0503321 ф. 737 c мониторинг местных бюджетов ф. 0503323 ф. 737 d ф. 0503125 ф. 737 m ф. 0503125 Vg ф. 737 z ф. 0503317 ф. 759 c ф. 0503314 ф. 759 d ф. 0503320 ф. 759 m ф. 0503369 ф. 759 z ф. 0503361 ф. 768 d ф. 0503364 ф. 768 m ф. 0503368 ф. 768 z ф. 0503371 ф. 769 d ф. 0503372 ф. 769 m ф. 0503373 ф. 769 z ф. 0503373 Vg ф. 773 z ф. 0503377 ф. 773 Vg ф. 0503360 ф. 779 c ф. 779 v Рис. 8

Ежемесячная/ежеквартальная отчетность -33 формы Бюджетная Бухгалтерская Аналитическая ф. 0503384 ф. 737 c сведения «oks» и «okb» ф. 0503125 ф. 737 d ф. 0503074 14 -МО ф. 0503317 ф. 737 z оценка ожидаемого исполнения бюджета ф. 0503361 ф. 779 b сводка по доходам и плановым показателям ф. 0503377 ф. 779 v отчет по дотациям с/поселениям ф. 0503387 отчет по ВУСам ф. 0503364 прогноз налоговых и неналоговых доходов ф. 0503360 отчет по недоимке дополнительная расшифровка ф. № 1 отчет по прибылям и НДФЛ дополнительная расшифровка ф. № 2 отчет по исп. дох. части и сокр. недоимки сведения о программах ф. № 3 отчет по динамике долговых обяз-в справка о ДТи КТ задолженности ф. № 5 анализ исполнения доходов справка о ДТи КТ задолженности ф. № 6 отчет по лотереям расшифровка прочих расходов Рис. 9 отчет по исп. доходов и администрированию налогов

За 2013 год: Составлено 211 уведомлений по уточнению платежей Оформлено 30 заявок на возврат платежей Проведено 336 уведомлений о внесении изменений в сводную бюджетную роспись Рис. 10

Постановления о поквартальном исполнении бюджета • № 394 от 10. 04. 2013 «Об отчете об исполнении бюджета Неклиновского района за 1 квартал 2013 года» • № 759 от 15. 07. 2013 «Об отчете об исполнении бюджета Неклиновского района за 1 полугодие 2013 года» • № 1061 от 16. 10. 2013 «Об отчете об исполнении бюджета Неклиновского района за 9 месяцев 2013 года» Рис. 11

Финансовым отделом подготовлено: • 45 постановлений Администрации Неклиновского района о выделении средств из резервного фонда; • 33 проекта постановлений Администрации района нормативного характера; • 75 приказов финансового отдела, регламентирующих бюджетный процесс в Неклиновском районе; • 21 проект решений Собрания депутатов Неклиновского района по вопросам, отнесенным к компетенции финансового отдела, из которых 13 решений о внесении изменений в бюджет района. Рис. 12

Специалистами финансового отдела проверялись все вносимые изменения в 27 районных долгосрочных целевых программ, действовавших в 2013 году и проверены 19 муниципальных программ Неклиновского района, которые будут действовать с 2014 года Рис. 13

Приложение № 10 Финансовый отдел администрации Неклиновского района Мониторинг качества финансового менеджмента за 2012 год Место Наименование главного распорядителя средств бюджета района Общая оценка в баллах 1 Финансовый отдел администрации Неклиновского района 97. 98 2 Отдел записи актов гражданского состояния Неклиновского района 94. 69 3 Собрание депутатов Неклиновского района 92. 94 4 Управление образования Администрации Неклиновского района 91. 88 5 Управление социальной защиты населения Неклиновского района Ростовской области 90. 75 6 Администрация Неклиновского района 83. 42 Рис. 14

Приложение № 8 Финансовый отдел администрации Неклиновского района Мониторинг качества финансового менеджмента за 1 полугодие 2013 года Место Наименование главного распорядителя средств бюджета района Общая оценка в баллах Собрание депутатов Неклиновского района 1 Финансовый отдел администрации Неклиновского района 100 Отдел записи актов гражданского состояния Неклиновского района 2 3 4 Управление социальной защиты населения Неклиновского района Ростовской области Управление образования Администрации Неклиновского района Администрация Неклиновского района 99, 92 98, 76 95, 04 Рис. 15

Комплексная оценка качества управления бюджетным процессом за 2012 год Наименование муниципальных образований Комплексная оценка (Z 1), сокращенная за случаи несоблюдения требований бюджетного законодательства Степень качества управления бюджетным процессом поселения А 76. 482 менее 76. 482 2 1 79. 187 3 4 5 Андреево-Мелентьевское 74. 269 70. 555 III Большенеклиновское 71. 699 64. 529 III Вареновское 77. 741 73. 853 III Васильево-Ханжоновское 78. 510 70. 659 III Лакедемоновское 82. 339 I Натальевское 83. 795 I Николаевское 81. 542 I Новобессергеневское 72. 908 69. 262 III Носовское 79. 555 75. 577 III Платовское 82. 246 I Покровское 83. 160 I Поляковское 79. 506 75. 530 III Приморское 84. 961 I Самбекское 75. 984 72. 184 III Синявское 75. 691 III Советинское 76. 393 72. 573 III Федоровское 86. 029 I Рис. 16

Комплексная оценка качества управления бюджетным процессом за I полугодие 2013 г. Наименование муниципальных образований Комплексная оценка (Z 1), сокращенная за случаи несоблюдения требований бюджетного законодательства Степень качества управления бюджетным процессом поселения А 1 2 88. 398 85. 641 менее 85. 641 3 4 5 Андреево-Мелентьевское 88. 355 II Большенеклиновское 87. 273 II Вареновское 85. 662 II Васильево-Ханжоновское 86. 481 II Лакедемоновское 88. 037 II Натальевское 89. 249 I Николаевское 87. 538 II Новобессергеневское 86. 031 II Носовское 89. 438 I Платовское 90. 780 I Покровское 93. 548 I Поляковское 94. 504 I Приморское 88. 530 I Самбекское 88. 346 II Синявское 80. 329 III Советинское 86. 545 II Федоровское 90. 305 I Рис. 17

В 2013 году проведено 18 экспертиз решений Собраний депутатов сельских поселений района о принятых бюджетах на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов. Составлено 18 заключений по результатам проверки соблюдения условий предоставления межбюджетных трансфертов из бюджета района бюджетам поселений Рис. 18

• Рассмотрено 2708 документов входящей корреспонденции • Оформлено 923 документа исходящей корреспонденции Рис. 19

Сектором финансового контроля в 2013 году ежеквартально проводилась выборочная проверка договоров, иных документов главных распорядителей средств бюджета района с целью недопущения нецелевого и неэффективного использования бюджетных средств. Так, за 2013 год проверено 83 учреждения. По итогам проведенных проверок составлено 20 актов и 2 справки. Выявленные нарушения в ходе проведения проверок устранены, виновные в выявленных нарушениях предупреждены об их дальнейшем недопущении Рис. 20

Для выполнения задач, поставленных перед финансовым отделом, используются следующие информационные системы: • • • • Автоматизированная информационная система бюджетного процесса (АИСБП) Программа создания и корректировки информационного фонда бухгалтерской отчётности– СКИФ-Свод Система удаленного финансового документооборота Федерального казначейства (СУФД) Автоматизированная информационная система “Мониторинг налоговых доходов” ПО "Доп. расшифровка к месячному отчёту" ПО по приказу 76 н "Свод реестров расходных обязательств" Бюджетная информационная система формирования государственных / муниципальных заданий (БИС-ГМЗ) Комплекс автоматизации бухгалтерского учёта «В 4 В» Информационная система электронного документооборота «Дело» Комплекс электронной отчётности и документооборота «СБИС++» Автоматизированная информационная система “Прогноз” Справочная правовая система “Консультант+” Автоматизированная информационная система “ 1 С-Бюджет муниципального образования” « 1 С-Битрикс: Официальный сайт государственной организации» Рис. 21

ПРОЕКТ БЮДЖЕТА НЕКЛИНОВСКОГО РАЙОНА НА 2014 – 2016 годы з гно ноо Пр аль кого ес ци со мич ия о т го кон азви вско э р но и на екл айо Н р Рис. 22 е ны ль ы па ци мм ого ни огра вск Му пр ино на кл йо Не ра Бю по дже Пр сл тн ез ан ое ид ие РФ ент а Основы формирования бюджета О на сно на прав вны л бю ого лен е ия в д Не пол жет ой и кл ит но и и й ра нов ки йо ско на го

• • • Расходы бюджета района на 2014 год сформированы с учетом приоритетности следующих направлений: обеспечение устойчивости и сбалансированности бюджетной системы в целях гарантированного исполнения действующих и принимаемых расходных обязательств повышение эффективности бюджетной политики, в том числе за счет роста эффективности бюджетных расходов, обеспечения адресности социальной помощи, проведения структурных реформ в социальной сфере соответствие финансовых возможностей Неклиновского района ключевым направлениям развития повышение роли бюджетной политики для поддержки экономического роста повышение прозрачности и открытости бюджетного процесса Рис. 23