Финансовое оздоровление - процедура банкротства, применяемая к должнику в целях восстановления его платежеспособности и погашения задолженности перед всеми кредиторами в соответствии с утвержденным арбитражным судом графиком погашения задолженности. Процедура финансового оздоровления может быть введена собранием кредиторов либо арбитражным судом по ходатайству учредителей (участников). Максимальный срок финансового оздоровления составляет 2 года. Арбитражным судом назначается административный управляющий, который осуществляет свои полномочия до окончания процедуры финансового оздоровления либо до его отстранения арбитражным судом
Порядок и последствия введения финансового оздоровления
Процедура финансового оздоровления осуществляется с целью проведения восстановительных мероприятий под контролем кредиторов и суда, а также погашения требований кредиторов. (ходатайство учредителей должника) К такому ходатайству прилагаются: 1) график погашения задолженности, которым должно быть предусмотрено: - начало погашения задолженности не позднее чем через месяц после введения финансового оздоровления; - требования всех кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов, должны быть удовлетворены не позднее чем за месяц до даты окончания срока этой процедуры; - требования кредиторов первой и второй очереди должны быть удовлетворены не позднее чем через шесть месяцев с даты введения финансового оздоровления; - погашение требований кредиторов должно осуществляться ежемесячно, пропорционально, равными долями в течение года с даты начала удовлетворения требований кредиторов; 2) документы о предлагаемом обеспечении исполнения должником обязательств в соответствии с графиком погашения задолженности. Исполнение обязательств должником может быть обеспечено залогом (ипотекой), банковской гарантией, государственной или муниципальной гарантией, поручительством и другими способами, не противоречащими законодательству РФ.
С момента введения финансового оздоровления наступают следующие последствия: 1) требования кредиторов по денежным обязательствам и об уплате обязательных платежей, срок исполнения которых наступил на дату введения финансового оздоровления, могут быть предъявлены только с соблюдением порядка, предусмотренного Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве)"; 2) отменяются ранее принятые меры по обеспечению требований кредиторов; 3) аресты на имущество должника и иные ограничения должника в части распоряжения принадлежащим ему имуществом могут быть наложены исключительно в рамках процесса о банкротстве; 4) приостанавливается исполнение исполнительных документов по имущественным взысканиям, за исключением исполнения исполнительных документов 5) запрещается удовлетворение требований учредителя (участника) должника о выделе доли (пая) в имуществе должника в связи с выходом из состава его учредителей (участников), выкуп должником размещенных акций или выплата действительной стоимости доли (пая); 6) запрещается выплата дивидендов и иных платежей по эмиссионным ценным бумагам; 7) не допускается прекращение денежных обязательств должника путем зачета встречного однородного требования, если при этом нарушается очередность удовлетворения требований кредиторов; 8) не начисляются неустойки (штрафы, пени), подлежащие уплате проценты и иные финансовые санкции за неисполнение или ненадлежащее исполнение денежных обязательств и обязательных платежей, возникших до даты введения финансового оздоровления (ст. 81 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)").
С момента введения финансового оздоровления вступают в силу следующие правовые последствия: Вводится особый, предусмотренный законом, порядок предъявления требований кредиторов к должнику; Отменяются ранее принятые меры по обеспечению требований кредиторов; Аресты на имущество должника и иные ограничения в части распоряжения принадлежащим должнику имуществом могут быть наложены только в арбитражном процессе по делу о банкротстве; Приостанавливается выполнение исполнительных документов; Запрещается выделение доли участия предприятия-должника; Запрещается выкуп должником собственных акций; Не допускается выплата дивидендов и иных платежей по эмиссионным ценным бумагам; Не допускается прекращение обязательств должника путем зачёта встречных требований; Приостанавливается начисление штрафов, пеней, неустоек и других финансовых санкций по договорам; На сумму требований кредиторов и сумму обязательных платежей начисляются проценты в размере ставки рефинансирования, установленной ЦБРФ на дату введения финансового оздоровления; Неустойки (штрафы, пени) подлежат погашению после удовлетворения всех остальных требований кредиторов; .
Порядок окончания финансового оздоровления
В случае если требования кредиторов, включенные в реестр, не удовлетворены на дату рассмотрения отчета должника или отчет не предоставлен административному управляющему в надлежащий срок, административный управляющий созывает собрание кредиторов, которое вправе принять одно из следующих решений: 1) об обращении в арбитражный суд с ходатайством о введении внешнего управления; 2) об обращении в арбитражный суд с ходатайством о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства. По итогам рассмотрения результатов финансового оздоровления, а также жалоб кредиторов арбитражный суд принимает один из судебных актов: 1) определение о прекращении производства по делу о банкротстве, если непогашенная задолженность отсутствует и жалобы кредиторов признаны необоснованными; 2) определение о введении внешнего управления в случае наличия возможности восстановить платежеспособность должника; 3) решение о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства в случае отсутствия оснований для введения внешнего управления и при наличии признаков банкротства. Досрочное окончание финансового оздоровления возможно в случае погашения должником всех требований кредиторов, предусмотренных графиком погашения задолженности, до истечения установленного арбитражным судом срока финансового оздоровления.
Процедура Финансового Оздоровления
Решение об обращении в арбитражный суд о введении финансового оздоровления относится к исключительной компетенции собрания кредиторов. Данные о введении процедуры финансового оздоровления подлежат обязательному опубликованию. Порядок введения процедуры финансового оздоровления: При обращении к собранию кредиторов с ходатайством о введении финансового оздоровления лица, принявшие решение об обращении с таким ходатайством, обязаны представить указанное ходатайство и прилагаемые к нему документы временному управляющему и в арбитражный суд не позднее чем за пятнадцать дней до даты проведения собрания кредиторов.
Статья 84. План финансового оздоровления и график погашения задолженности 1. План финансового оздоровления разрабатывается в случае отсутствия обеспечения исполнения должником обязательств в соответствии с графиком погашения задолженности. План финансового оздоровления, подготовленный учредителями (участниками) должника, собственником имущества должника - унитарного предприятия, утверждается собранием кредиторов. План финансового оздоровления должен содержать обоснование возможности удовлетворения требований кредиторов в соответствии с графиком погашения задолженности. 2. График погашения задолженности подписывается лицом, уполномоченным на это учредителями (участниками) должника, собственником имущества должника - унитарного предприятия, и с даты утверждения графика погашения задолженности арбитражным судом возникает обязанность должника погасить задолженность должника перед кредиторами в установленные графиком сроки. При наличии обеспечения исполнения должником обязательств должника в соответствии с графиком погашения задолженности он подписывается также лицами, предоставившими такое обеспечение. 3. Графиком погашения задолженности должно предусматриваться погашение всех требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов, не позднее чем за месяц до даты окончания срока финансового оздоровления, а также погашение требований кредиторов первой и второй очереди не позднее чем через шесть месяцев с даты введения финансового оздоровления. Абзац утратил силу. В случае введения финансового оздоровления в порядке, установленном пунктами 2 или 3 статьи 75 настоящего Федерального закона, график погашения задолженности должен отвечать требованиям статьи 75 настоящего Федерального закона. 4. Графиком погашения задолженности должно быть предусмотрено пропорциональное погашение требований кредиторов в очередности, установленной статьей 134 настоящего Федерального закона. 5. Должник вправе досрочно исполнить график погашения задолженности.
Права и обязанности антикризисного управляющего Антикризисный управляющий - это тип руководителя, который определяется специальной подготовкой (содержание и структура знаний), условиями работы (предкризисное состояние, кризисная ситуация, этап ликвидации последствий кризиса), особенностями системы управления (цели, стимулы, организация, контроль индивидуальными качествами человека.
Обязанности антикризисного управляющего . . Антикризисный управляющий, при исполнении обязанностей в деле о банкротстве, обязан: - действовать в интересах всех лиц, участвующих в деле о банкротстве, руководствуясь принципами прозрачности, объективности, взаимного уважения прав и интересов; - добросовестно выполнять обязанности, установленные законодательством Республики Беларусь об экономической несостоятельности (банкротстве), касающиеся порядка ведения реестра требований кредиторов, подготовки, организации и проведения собраний кредиторов и заседаний комитета кредиторов, подготовки отчетов, проведения анализа финансового состояния и платежеспособности должников, проверки наличия (отсутствия) признаков ложного и преднамеренного банкротства, сокрытия банкротства, срыва возмещения убытков кредиторов; - препятствовать в процедурах банкротства заключению сделок, связанных с приобретением, отчуждением или возможностью отчуждения, прямо либо косвенно, имущества должника по условиям, ущемляющим интересы одной из сторон, в частности, по цене, существенно заниженной или завышенной относительно цены обычно взимаемой за аналогичные товары, работы, услуги; - при проведении анализа финансового состояния и платежеспособности объективно оценивать возможности погашения должником задолженности, руководствоваться не только формальными критериями, но и представлением о финансовом состоянии должника с учетом положения должника на рынке, внешней конъюнктуры рынка и других экономических факторов;
- представлять в хозяйственный суд с заключением по анализу финансового состояния и платежеспособности должника бухгалтерские балансы, развернутые оборотно-сальдовые ведомости по счетам 45, 51, 52, 60, 62, 76, а также иные документы, на основании которых в соответствии с Инструкцией по анализу и контролю за финансовым состоя нием и платежеспособностью субъектов предпринимательской деятельно сти проводился анализ финансового состояния и платежеспособности должника; - представлять в хозяйственный суд бюллетени и журнал регистрации лиц, принимавших участие в собрании кредиторов, или представлять протокол, подписанный всеми участниками собрания кредиторов (заседания комитета кредиторов); - в протоколе собрания кредиторов (заседания комитета кредиторов) отражать полную информацию о лицах, выступивших на собрании (заседании) и содержание их выступлений; - принимать меры по защите имущества должника; - своевременно представлять отчеты о своей деятельности в хозяйственный суд, комитету кредиторов, а при наличии письменного ходатайства со стороны иных лиц, участвующих в деле о банкротстве, с указанием их электронного адреса, направлять отчеты по электронной почте;
- представлять в хозяйственный суд все документы, подтверждающие реализацию активов должника, как в ходе защитного периода, так и в ходе конкурсного производства, а именно: договоры, накладные, акты приема-передачи имущества; - представлять в хозяйственный суд документы о движении денежных средств как в ходе защитного периода, так и в ходе конкурсного производства, а именно: банковские выписки по счетам, либо оборотно-сальдовую ведомость по счету 51 за отчетный период, а также платежные поручения (требования), на основании которых производилось перечисление денежных средств; - размещать информацию о ходе процедуры банкротства на своём сайте, если таковой имеется, при отсутствии собственного сайта размещать информацию о ходе процедуры банкротства и реализуемом имуществе должника на сайте Ассоциации; - возмещать убытки должнику, кредиторам, третьим лицам в случае причинения убытков при исполнении своих обязанностей; - не прекращать деятельность в случае возможного предъявления к управляющему требования по возмещению убытков; - постоянно повышать профессиональный уровень антикризисного управляющего индивидуального предпринимателя, а также работников юридического лица; - не совершать действий, дискредитирующих деятельность Ассоциации, а также профессиональную деятельность антикризисных управляющих; - не злоупотреблять своим правом привлечения к субсидиарной ответственности учредителей (участников), руководителей должника; - добросовестно выполнять требования Устава Ассоциации, решения общих собраний членов Ассоциации, Совета Ассоциации; - неукоснительно соблюдать настоящие Правила; - не допускать недобросовестной конкуренции
Обеспечение исполнения должником обязательств в соответствии с графиком погашения задолженности • • • Исполнение должником обязательств может быть обеспечено: Залогом (ипотекой), Банковской гарантией, Государственной или муниципальной гарантией, Поручительством Иными способами не противоречащими ФЗ Исполнение должником обязательств НЕ может быть обеспечено: • Удержанием, Задатком Неустойкой • • В качестве предмета обеспечения исполнения должником обязательств погашения задолженности НЕ могут выступать: • Имущество и имущественные права, принадлежащие должнику на праве собственности или праве хозяйственного ведения.
Действия административного управляющего по исполнению обязательств. Административный управляющий в процессе финансового оздоровления обязан: вести реестр требований кредиторов; созывать собрания кредиторов; предоставлять на рассмотрение собранию кредиторов (комитету кредиторов) информацию о ходе выполнения плана финансового оздоровления и графика погашения задолженности; осуществлять контроль за своевременностью и полнотой перечисления денежных средств на погашение требований кредиторов и т. д.
Досрочное прекращение и досрочное окончание финансового оздоровления. В случае погашения должником всех требований кредиторов, предусмотренных графиком погашения задолженности, до истечения установленного арбитражным судом срока финансового оздоровления должник представляет отчет о досрочном окончании финансового оздоровления. Порядок представления отчета и рассмотрения арбитражным судом результатов финансового оздоровления, а также состав прилагаемых к отчету материалов установлен пунктами 1 – 4 статьи 88 настоящего Федерального закона. По итогам рассмотрения результатов финансового оздоровления и жалоб кредиторов арбитражный суд выносит одно из определений: о прекращении производства по делу о банкротстве, если непогашенная задолженность отсутствует и жалобы кредиторов признаны необоснованными; об отказе в прекращении производства по делу о банкротстве, если выявлено наличие непогашенной задолженности и жалобы кредиторов признаны обоснованными. Указанные определения вступают в силу немедленно и могут быть обжалованы.
Скачать презентацию Финансовое оздоровление — процедура банкротства применяемая к
aga.pptx