«Экономическое обоснование стратегических решений в логистике» Волкова Д. А. Копсова М. А. Лещук З. А. Группа 521 л
Направление деятельности компании «Комус» Продажа товаров корпоративным клиентам Продажа товаров в собственных магазинах; Продажи товаров оптовым предприятиям и торговым сетям; Собственное производство.
Комус предоставляет широкий ассортимент продукции, которая может быть разбита на следующие товарные группы: Бумага и бумажные изделия; Канцелярские товары; Мебель для офиса; Техника для дома и офиса; Продукты питания; Спец. одежда; Товары для дома; Хозяйственные товары;
SWOT-анализ Внутренняя среда Сильные стороны Узнаваемый бренд Широкий ассортимент Высокий уровень бюрократии в компании Прямые контракты с поставщиками Увеличение логистических издержек по причине отсутствия консолидации партий Розничная сеть магазинов Отсутствие адекватной WMS-системы Обширная клиентская база Устаревшая складская инфраструктура Наличие собственного полиграфия) Отсутствие собственного транспорта для осуществления доставки конечным потребителям Ошибки при комплектации заказа Сбои поставок производства (упаковка, бумага, Слабые стороны Дефицит товара в периоды сезонности Длительный цикл выполнения заказа Внешняя среда Угрозы Возможности Создание конкурентов за счет департамента оптовых продаж Модернизация складских мощностей Выход на рынок новых конкурентов (крупная международная сеть (Metro Cash&Carry) Укрепление позиции и завоевание доли региональных рынков Выход на рынок Восточной части страны
Анализ 5 сил Портера
Анализ финансовых показателей Показатели ли за 1 ое полугодие 2009 года Показатели за 2 ое полугодие 2009 года Показатели за за 1 ое 2 ое полугодие 1 ое полугодие 2010 года 2011 года 2010 года Отклоне ние Оборот Расходы 15 679 297 16 128 486 16 237 515 16 667 815 843, 00 р. 698, 00 р. 675, 34 р. 922, 85 р. 3 075 689 3 079 683 3 085 683 3 095 286, 45 р. 467, 45 р. 497, 00 р. 022, 62 р. 15 955 646 832, 00 р. 95, 73% 387 3 083 789 374, 00 р. 99, 63% Чистая 12 603 608 13 048 803 13 151 832 13 572 428 12 371 857 91, 15% прибыль 556, 55 р. 230, 55 р. 178, 34 р. 900, 00 р. 458, 00 р.
Анализ качества обслуживания клиентов компании Название KPI Вес (%) критерия Факт Среднее по Конкурент отрасли Лидер Совершенный заказ 0, 25 86% 88% 97% 99% Выполнение заказа (необходимой номенклатуры) 0, 1 80, 59% 76% 85% 91% Выполнение заказа (необходимого количества) 0, 1 89, 06% 85% 90% 97% Исполнение доставки к определенной дате 0, 1 83% 75% 87% 95% Себестоимость проданной продукции 0, 1 20% 30% 25% 20% Показатель "товара нет в наличии" 0, 05 5, 40% 10% 4% 3% Претензии потребителей 0, 05 3, 59% 6% 3% 3% Время выполнения заказа (дни) 0, 2 2 3 1 Менее 1 Объем запасов в днях продаж 0, 05 20 15 30 30
Расчет стоимости реализации проектов: 1) Строительство нового склада Площадь склада, м 2 Период амортизации склада, лет Затраты на строительство, долл/м 2 Амортизационные отчисления 20000 40 700 350 000 р. Коммунальные расходы, руб/м 2/год 360 Затраты на текущий ремонт, руб/м 2/год 240 Затраты на строительство 14 000 р. Содержание + ремонт в год 12 000 р. Оснащение Амортизационные отчисления оборудования Затраты на заработную плату 1 466 000 р. 643 200 р. 31 212 000 р.
1) Строительство нового склада Наименование оборудования Технологическое оборудование для хранения грузов на поддонах Подъёмно-транспортное оборудование - электротележка - электропогрузчик - фронтальный электроштабелёр - комплектовочная электротележка - гидравлическая тележка Оснащение ПРФ - ворота - доклевеллеры - докшелтеры ед Система управления складов (с оборудованием) Системы сигнализации, видеонаблюдения и оповещения Всего: шт. Должность Зав. складом Старший кладовщик Водитель ПТО Кладовщик Подсобный рабочий Грузчик Всего в год: Общие затраты в первый год п/м шт. шт. стоимость ед. к-во ед. 30 стоимость 8600 18000 32000 73000 26000 4000 258000 7 2 4 11 10 126000 64000 292000 286000 40000 10000 7000 5000 10 100000 70000 50000 1 150000 1 30000 1466000 30000 З/пл в мес 45000 24000 18000 12000 К-во в смене 1 5 18 35 7 10 В год 540000 2880000 7776000 15120000 2016000 2880000 31212000 58 678 000 р= 31212000+1466000+14000000+12000000.
проектов: 2) Модернизация имеющегося склада Площадь склада, м 2 Амортизационные отчисления 20000 200 000 р. Коммунальные расходы, руб/м 2/год 360 Затраты на текущий ремонт, руб/м 2/год 240 Содержание+ремонт в год 12 000 р. Закупка нового оборудования Наименование оборудования Технологическое оборудование для хранения грузов на поддонах Система "Pick-by-light" Конвейерная линия Система управления складов (с оборудованием) Подъёмно-транспортное оборудование - электротележка - электропогрузчик - фронтальный электроштабелёр - комплектовочная электротележка - гидравлическая тележка Всего: Е д. п/ м ш т. стоимость ед. кол-во ед. стоимость, руб 30 8600 1 1 258000 30000000 12000000 150000 1 150000 18000 7 126000 32000 2 64000 73000 4 292000 26000 11 286000 10 40000 43216000 4000
2) Модернизация имеющегося склада Должность З/пл в мес К-во в смене В год Зав. складом 45000 1 540000 Старший кладовщик 24000 5 2880000 Водитель ПТО 18000 18 7776000 Кладовщик 18000 35 15120000 Подсобный рабочий 12000 7 2016000 Грузчик 12000 10 2880000 Всего в год: Суммарные затраты на модернизацию + содержание в год = 86428000 руб. = 31212000 + 43216000 + 12000000. 31212000
Расчет стоимости реализации проектов: 3) Аутсорсинг складских услуг Высота грузопакета Высота поддона Объем 1 грузопакета Масса грузопакета Грузопоток среднедневной Количество рабочих дней ед. м м м 3 т м 3 шт. Поступает на поддонах Поступает навалом Отгружается на поддонах Отгружается навалом коэф 0, 8 0, 2 0, 6 0, 4 м 3 636 159 477 318 шт. 1, 8 0, 15 1, 584 0, 5 795 502 313 т 402 101 302 201 Наименование услуги ед. ответственное хранение грузов п/м в год разгрузка и приёмка товара, поступающего на поддонах грузопакет разгрузка и приёмка товара, поступающего навалом тонна комплектация заказа и механизированная погрузка товара на поддонах грузопакет комплектация заказа и ручная погрузка навалом 201 50, 5 151 100, 5 тонна Итого Суммарные затраты на услуги СОП в первый год = 69113970 руб. Тариф за ед 2850 60 7549560 150 2370975 60 5671560 150 в год 4880340 0 4718475 6911397 0
Финансовые потоки 2012 Собственны й склад 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 Операц. Деят. 43 855 200 43 855 200 Инвест. Деят. 15 466 000 0 0 1 466 000 0 0 7 643 200 Поступления 43 855 200 0 Итого 59 321 200 103 176 400 147 031 600 190 886 800 234 742 000 280 063 200 323 918 400 367 773 600 403 985 600 Модернизац ия действующе го склада 86 428 000 86 424 000 129 636 000 172 848 000 216 060 000 259 272 000 302 484 000 345 696 000 388 908 000 СОП 69 113 970 138 227 940 207 341 910 276 455 880 345 569 850 414 683 820 483 797 790 552 911 760 622 025 730
Морфологический анализ Модернизация склада Вес критериев Критерииальтернативы собственный склад СОП Стоимость реализации проекта Время реализации проекта Технологии и оснщение склада Выполнение заказа (необходимой номенклатуры) Выполнение заказа (необходимого количества) Исполнение доставки к определенной дате Качесвто услуг Контроль Соответсвие стратегии Гибкость Итого: 0, 2 9 5 3 0, 05 6 3 9 0, 05 9 10 6 0, 1 9 10 8 0, 15 0, 05 8 9 9 9 10 9 7 7 6 0, 05 0, 15 1 9 9 8, 75 9 10 8, 45 6 5 6, 05
Анализ качества обслуживания клиентов после реализации проекта Название Старое значение Новое значение Вес критерия (%) KPI Совершенный заказ 0, 25 86% 97% Выполнение заказа (необходимой номенклатуры) 0, 1 80, 59% 97, 59% Выполнение заказа (необходимого количества) 0, 1 89, 06% 98, 06% Исполнение доставки к определенной дате 0, 1 83% 95% Претензии потребителей 0, 05 3, 59% 1, 04% Время выполнения заказа (дни) 0, 2 2 2 Объем запасов в днях продаж 0, 05 20 30
Модель Дюпона До реализации проекта:
Модель Дюпона После реализации проекта
Финансовые показатели: Показатели Изначальный вариант Оборот Новый вариант Формула расчета 16 796 497 386, 85 р. Расходы 15 455 646 832, 00 р. 3 083 789 374, 00 р. 3 078 387 022, 62 р. Чистая прибыль 12 371 857 458, 00 р. 13 718 110 364, 23 р. Коэффициент чистой прибыльности 80, 05% 81, 67% чистая прибыль/ выручка Коэффициент оборачиваемости 47, 70% 56, 09% выручка от реализации/среднегодовая стоимость активов Рентабельность активов 43, 20% 63, 30% Чистая прибыль / Балансовая стоимость активов Финансовый рычаг 1, 382 1, 432 ROE (по модели Дюпона) 9, 45% 12, 26% Количество заемного капитала компании / собственные средства Финансовый рычаг * Оборачиваемость капитала * Операционная рентабельность * Бремя процентов * Бремя налогов
Скачать презентацию Экономическое обоснование стратегических решений в логистике Волкова
Презентация_Волкова_Копсова_Лещук.ppt