Дисциплина «Страхование» Тема 1. Понятие страхования Бакланова Лилия Дмитриевна К. э. н. , доцент
Экономическая природа страхования • Страхование – отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков. (ст. 2 закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации в ред. 2009 г. ) 2
• Страховая деятельность (страховое дело) - сфера деятельности страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также страховых брокеров, страховых актуариев по оказанию услуг, связанных со страхованием, с перестрахованием. 3
Основные понятия • • Имущественный интерес Страховой фонд Страховой случай и событие Страховая сумма и стоимость Страховая премия и взнос Страховая выплата Страховой тариф 4
Имущественный интерес • Это заинтересованность лица в сохранении достигнутого уровня жизни и благосостояния после страхового случая
Имущественный интерес • Мера материальной заинтересованности физического или юридического лица в страховании. • Носителями страхового интереса выступают страхователи и застрахованные. • Применительно к имущественному страхованию имеющийся страховой интерес выражается в стоимости застрахованного имущества. • В личном страховании страховой интерес заключается в гарантии получения страховой суммы в случае событий, обусловленных условиями страхования. • Имеющийся страховой интерес конкретизируется в страховой сумме.
Имущественный интерес • Под имущественными интересами юридических лиц понимают прежде всего интересы собственника (а также владельца или пользователя) имущества, связанные с владением им, распоряжением и пользованием; гражданской ответственностью, связанной с владением, распоряжением и пользованием имуществом, а также имущественный интерес в связи и по поводу различного рода источников дохода хозяйствующего субъекта.
Имущественный интерес • Под имущественными интересами граждан следует понимать интерес, направленный на сохранение и обеспечение жизни, здоровья, трудоспособности, а также в той степени, в которой они являются собственниками (или обладают иными имущественными правами и обязательствами) различных видов имущества, - имущественные интересы по поводу обеспечения соответствующих имущественных прав и ответственности, связанной с имуществом и действиями граждан.
Имущественный интерес • При этом под объемом вреда, причиненного личности и подлежащего возмещению, т. е. жизни и здоровью потерпевшего, понимают утраченный в результате причинения вреда доход (в том числе заработок), который потерпевший имел либо определенно мог иметь, дополнительные расходы, связанные с восстановлением здоровья, а также в случае смерти потерпевшего - расходы по содержанию его иждивенцев в случае и в порядке, предусмотренном гражданским законодательством (см. ст. 1084 - 1094 ГК РФ).
Страховой фонд • Совокупность натуральных запасов и финансовых резервов, предназначенных для предупреждения, локализации и возмещения ущербов, наносимых процессу общественного воспроизводства стихийными и социальными бедствиями, авариями и другими рисками. • Материальным воплощением страховой защиты служит страховой фонд.
Формы страхового фонда Централизованный (денежная и натуральная форма) образуется за счет общегосударственных ресурсов; назначение этого фонда – возмещение ущерба и устранение последствий стихийных бедствий и крупных аварий Децентрализованный Страховой фонд страховщика (денежная форма) создается за счет большого круга участников – предприятий, учреждений, организаций и отдельных граждан; Коммерческое страхование Фонд самострахования (денежная и натуральная форма) дает возможность преодолеть временные затруднения в процессе жизнедеятельности Некоммерческое страхование (общества взаимного страхования)
Страховой случай. • Наступление предусмотренного условиями договора страхования события, против которого осуществляется страхование. • Фактически произошедшее событие, в связи с негативными или иными оговоренными последствиями которого может быть выплачено страховое возмещение или страховая сумма. • Фактически наступившее страховое событие, влекущее обязанность страховщика произвести выплату страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю или иным третьим лицам. С. с. предусматривается договором страхования или законом. Производимой выплате обычно предшествует детальное изучение факта и обстоятельств С. с. с точки зрения его достоверности и исключения преднамеренных действий или бездействия (умысла) страхователя, инициирующих его разрушительные или вредоносные последствия.
Страховое событие • Потенциально возможное причинение ущерба объекту страхования. Страховое событие отличается от страхового случая тем, что последний означает реализованную гипотетическую возможность причинения ущерба объекту страхования. • = Страховой риск. • Страховым риском является предполагаемое событие, на случай наступления которого проводится страхование. • Событие, рассматриваемое в качестве страхового риска, должно обладать признаками вероятности и случайности его наступления.
Страховая сумма • Страховая сумма - денежная сумма, которая установлена федеральным законом и (или) определена договором страхования и исходя из которой устанавливаются размер страховой премии (страховых взносов) и размер страховой выплаты при наступлении страхового случая. • Денежная сумма, адекватная страховому интересу и страховому риску, на которую застрахованы материальные ценности, гражданская ответственность, жизнь и здоровье страхователя. • В международной страховой практике страховая сумма называется страховым покрытием.
Страховая стоимость • При осуществлении страхования имущества страховая сумма не может превышать его действительную стоимость (страховую стоимость) на момент заключения договора страхования. • При осуществлении личного страхования страховая сумма устанавливается страховщиком по соглашению со страхователем.
Страховая премия. Страховой взнос • Страховая премия – это единовременная плата за страхование, которую страхователь вносит страховщику за принятое им на себя обязательство осуществить страховую выплату страхователю (выгодоприобретателю) при наступлении страхового случая. Страховая премия по данному договору определяется как произведение страховой суммы на тарифную ставку. • Страховой взнос – это часть страховой премии, уплачиваемой в рассрочку, в соответствии с условиями договора страхования.
Страховая выплата • Страховая выплата - денежная сумма, установленная федеральным законом и (или) договором страхования и выплачиваемая страховщиком страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю при наступлении страхового случая. • Страховая выплата в имущественном страховании – это страховое возмещение. • Страховая выплата в личном страховании – это страховое обеспечение или страховая сумма.
Страховой тариф • Страховой тариф - ставка страховой премии с единицы страховой суммы с учетом объекта страхования и характера страхового риска. • Конкретный размер страхового тарифа определяется договором добровольного страхования по соглашению сторон. • Страховые тарифы по видам обязательного страхования устанавливаются в соответствии с федеральными законами о конкретных видах обязательного страхования.
Страховая премия – брутто-премия • Брутто-премия (англ. gross premium) полная сумма страхового взноса (страховой премии), которую уплачивает страхователь страховщику в соответствии с договором страхования. Брутто-премия рассчитывается на основе брутто-ставки страхового тарифа. Брутто-ставка состоит из неттоставки и нагрузки к нетто-ставке.
Страховой тариф = брутто-ставка
Нетто-ставка: • Нетто-ставка предназначена для формирования страхового фонда в его основной части, которая предназначена для страховых выплат в форме страхового возмещения и страхового обеспечения. Рассчитывается неттоставка исходя из вероятности нанесения страхователям ущерба.
Нагрузка: • Нагрузка к нетто-ставке составляет меньшую часть брутто-ставки. В зависимости от формы и вида страхования она колеблется от 9 до 40%. Нагрузка к нетто-ставке включает три различных по назначению вида расходов, связанных со страховой деятельностью: административно-управленческие расходы, которые принято называть расходами на ведение дела; отчисления на предупредительные (превентивные) мероприятия; а также прибыль страховой компании.
Расходы на ведение дела представляют собой (по аналогии с производственной деятельностью) себестоимость страховых операций и включают следующие расходы страховщика: • - оплату труда штатных и нештатных работников страховой организации; • - аренду помещения; • - плату за электроэнергию, отопление, водоснабжение, почтовотелеграфные, телефонные расходы; • - командировочные расходы; • - другие расходы компании, связанные с выполнением ею своей деятельности. Наиважнейшее значение для правильности расчета страхового тарифа имеет обоснованность нетто-ставки. Именно ее правильное определение является гарантией обеспечения финансовой устойчивости страховщика.
Скачать презентацию Дисциплина Страхование Тема 1 Понятие страхования Бакланова Лилия
Понятия.ppt