Денежный оборот
Денежный оборот – процесс непрерывного движения денежных знаков в наличной и безналичной форме.
Непрерывность оборота определяется 1) денежный оборот складывается из перекрещивающихся потоков денег. 2) Между деньгами в наличной и безналичной формах существует неразрывная связь. 3) деньги последовательно выполняют функции : средство обращения, накопления и платежа.
Платежный оборот – процесс непрерывного движения средств платежа, существующих в данной стране. Он включает не только движение денег, но других средств платежа (чеков, депозитных сертификатов, векселей и т. д. )
Средство платежа это: - простые и переводные векселя, - государственные( казначейские ) векселя, - депозитные сертификаты с правом переуступки, - различные ценные бумаги на предъявителя.
• В отличие от денег другие средства платежа имеют свою специфику, они всегда ограничены по времени использования и не обладают мгновенной ликвидностью. • Кроме того с их помощью нельзя расплатится окончательно, расчеты с помощью денег – это окончательный расчет.
в зависимости от формы функционирования денег выделяют: 1) наличный 2) безналичный.
. • Наличный денежный оборот – совокупность платежей с использованием наличных денег.
Особенности обращения наличных денег: 1. Основа оборота – оборот товаров и услуг. При этом неоднократно используются одни и те же денежные знаки. (отсюда требования к износоустойчивости и оптимальной купюрности. )
2. Наличные деньги, находясь в обращении, выполняют только две функции: средство обращения и платежа, при этом они функционируют то как средство обращения, то как средство платежа – меняя не только хозяев, но и функции.
3. Большая часть наличного денежного оборота осуществляется через коммерческие банки.
Принципы организации наличного денежного оборота 1. Ценрализация. 2. Эластичность и экономичность. 3. Комплексность. 4. Регулярность и бесперебойность.
Схема налично-денежного оборота на примере России. Территориальные учреждения ЦБ РФ Расчетно-кассовые центры Коммерческие банки Предприятия, фирмы, организации население
Для эффективной организации наличного оборота необходимо установить четкий порядок эмиссии наличных денег.
В России один эмиссионный центр – Центральный банк. Эмиссия осуществляется на основе прогнозов. Прогноз делается на квартал.
• Начинается прогнозирование с коммерческих банков, которые за 14 дней до начала квартала составляют прогноз потребности в наличных, исходя из потребностей клиентов. • Прогноз передается в РКЦ.
• В РКЦ делается сводный прогноз по банкам и за 7 дней до начала квартала передается в территориальное учреждение ЦБ РФ.
• Территориальное учреждение ЦБ РФ делает прогноз по региону и передает за 3 дня до начала квартала в ЦБ РФ. • ЦБ РФ делает заказ на фабрике госзнака.
• Затем наличные деньги( вновь отпечатанные) завозятся в РКЦ. • В РКЦ создан специальный резервный фонд, где хранятся деньги еще не выпущенные в оборот.
Расчетно кассовый центр Резервный фонд Оборотные кассы Коммер ческие банки Юриди ческие и физич еские лица
• Таким образом эмиссия идет через учреждения ЦБ РФ на местах, что позволяет более гибко подстраиваться под потребности в наличных деньгах.
Удельный вес отдельных купюр в общей сумме банкнот , % купюры 1. 06. 10 1. 06. 11 1. 06. 12 5000 45 55 61 1000 43 36 31 500 9 7 6 100 2 2 2 50 1
Удельный вес отдельных купюр в общем количестве , % купюры 1. 06. 10 1. 06. 11 1. 06. 12 5000 7 11 14 1000 35 36 36 500 14 15 14 100 16 17 17 50 19 11 9
Удельный вес отдельных монет в общей сумме монет, % монеты 1. 06. 10 1. 06. 11 1. 06. 12 10 руб. 22 41 52 5 руб. 30 23 18 2 руб. 14 11 9 1 руб. 18 13 11 50 коп. 8 6 5 10 коп 7 5 4 5 коп 1 1 1
Удельный вес отдельных монет в общем количестве монет, % монеты 10 руб. 5 руб. 2 руб. 1 руб. 50 коп. 10 коп 5 коп 1. 06. 10 1 4 4 11 10 41 13 16 1. 06. 11 3 4 4 11 10 41 12 15 1. 06. 12 5 4 4 11 10 41 11
Правила организации наличного денежного оборота • все предприятия и организации должны хранить наличные деньги (за исключением лимита, который предприятия рассчитываю с 2012 года самостоятельно) в коммерческих банках,
• обращение наличных денег служит объектом прогнозирования, • управление денежным обращением осуществляется в централизованном порядке,
• организация наличного денежного оборота имеет целью обеспечить устойчивость, эластичность и экономичность денежного обращения, • наличные деньги предприятия могут получить только в обслуживающих их банках.
Безналичный денежный оборот процесс движения денежных знаков в безналичной форме.
Принципы организации безналичного оборота • Первый принцип. Правовой режим осуществления расчетов и платежей. • Второй принцип. Осуществление расчетов по банковским счетам. • Третий принцип. Поддержание ликвидности на уровне, обеспечивающим, бесперебойное осуществление платежей.
• Четвертый принцип. Наличие акцепта (согласия) плательщика на платеж. • Пятый принцип. Срочность платежа. • Шестой принцип. Контроль всех участников за правильностью совершения расчетов. • Седьмой принцип. Имущественная ответственность за несоблюдением договорных условий. Штрафы и пени.
Для осуществления безналичных расчетов установлены специальные формы: 1) Платежное поручение; 2) Инкассо; 3) Чек; 4) Аккредитив.
ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ Письменное распоряжение владельца счета банку о перечислении определенной суммы денежных средств с его счета на счет получателя.
Можно использовать для авансовых платежей, расчетов на налогам и сборам, окончательных расчетов. Это любимая форма расчетов в РФ (90% случаев). главное чтобы на счету были деньги.
ИНКАССО банковская операция, которая отражает поручение клиента банку получить с плательщика денежную сумму на основании предоставленных расчетных документов.
В качестве расчетных документов может использоваться: 1) Платежное требование –поручение 2) Инкассовое поручение (на практике применяется чаще)
ПЛАТЕЖНОЕ ТРЕБОВАНИЕ ПОРУЧЕНИЕ это расчетный документ, содержащий требование получателя средств по основному договору к должнику (плательщику) об уплате определенной денежной суммы через банк. может использоваться не только при инкассо.
. • Платежное требование поручение может предусматривать процедура акцепта, в этом случае нужно получить согласие плательщика на платеж. • В этом случае растет риск поставщика. По этой причине на практике стали использовать данную форму крайне редко. • Если акцепта нет это обязательно должно быть указано
Инкассовое поручение Расчетный документ, на основании которого производится списание денежных средств со счета плательщика в бесспорном порядке.
ЧЕК распоряжение чекодателя банку выплатить указанную сумму чекодержателю.
Для того чтобы применить данную форму нужно заранее обратится в банк с платежным поручением и заявлением для резервирования денежных средств на отдельном счете. Чековая книжка выдается на указанную сумму.
• Сумма на которую выдается чековая книжка указываю на идентифицирующей карточке. • На западе расчеты чеками приравниваются к расчетам наличными.
АККРЕДИТИВ условное денежное обязательство, принимаемое банком по поручению плательщика, произвести платеж в пользу получателя средств по предъявлении последним документов, соответствующим условиям аккредитива (покрытый аккредитив), или предоставить полномочия другому банку произвести такие платежи (непокрытый аккредитив).
• Правила оформления и документооборота для всех перечисленных форм устанавливает ЦБ РФ. • Форму расчетов плательщик выбирает сам, исходя из особенностей своей деятельности или проводимой сделки.
• Для того чтобы стать участником безналичных расчетов необходимо открыть расчетный счет в банке. • Иначе вы участник налично-безналичных расчетов.
• Банки также должны соблюдать правила установленные ЦБ РФ. • Банки обязательно должны открыть корреспондентский счет в РКЦ.
Корр. БИК счет РКЦ- 1 БИК Корр. счет Банк А Рас. счет П№ 1 БИК Корр. счет Банк Б Рас. счет П№ 2 РКЦ-2 Корр. счет БИК Банк В Рас. счет П№ 3
• Друг у друга банки могут открывать счета в добровольном порядке. • Можно открыть счет в клиринговой палате.
• Клиринг – система регулярных взаимозачетов с последующим переводом сальдо.
1) Фирма А должна фирме Б 100 тыс. руб. 2)Фирма Б должна фирме В 250 тыс. руб. 3)Фирма В должна фирме Г 250 тыс. руб. 4)Фирма Г должна фирме А 100 тыс. руб.
• • Фирма А 1. )Должна 100 тыс. руб. 4. ) Получит 100 тыс. руб. Сальдо 0 • • Фирма В 3)Должна 250 тыс. руб. 2)Получит 250 тыс. руб. Сальдо 0 тыс. руб. Фирма Б 2. ) Должна 250 тыс. руб. 1. ) Получит 100 тыс. руб. Сальдо -150 тыс. руб. • • Фирма Г 4)Должна 100 тыс. руб. 3)Получит 250 тыс. руб. Сальдо +150 тыс. руб.
Вывод: Для проведения расчетов через РКЦ потребовалось бы – 700 тыс. руб. Для расчетов через клиринговую палату – 150 тыс. руб.
Скачать презентацию Денежный оборот Денежный оборот процесс непрерывного
3. Денежный оборот.pptx