CМ 1. 7. Международные расчеты и банковское обслуживание ВЭД 1. Суть международных расчетов и необходимость банковского обслуживания ВЭД. 2. Формы банковских расчетов в ВЭД. 3. Виды и средства платежа. 4. Виды банковских услуг в сфере ВЭД. 5. Документальное оформление банковских операций в сфере ВЭД. 6. Формы кредитования экспортеров и импортеров. 7. Платежные системы SWIFT, SHIPS, TARGET. 8. Система клиринга. 9. Оценка надежности и выбор коммерческих банков субъектами ВЭД.
1 l Международные расчёты, расчёты по международным торговым операциям форма международных валютно кредитных отношений. Представляет собой совокупность различных форм и методов расчёта по торгово экономическим операциям между контрагентами из разных стран
Платежный механизм l структура экономики, которая опосредует "обмен веществ" в хозяйственной системе. Методы платежа делятся на наличные и безналичные. Безналичные расчеты постепенно вытесняют налично денежные платежи в денежных системах различных стран. Основная доля проведения безналичных расчетов приходится на коммерческие банки.
Принципы безналичных расчетов: l l l обязательное условие хранения денежных средств в кредитных организациях; принцип согласия плательщика на списание средств; принцип платежей в пределах собственных средств и полученных кредитов; принцип оптимальной скорости безналичных расчетов; принцип периодической очередности платежа; принцип повышения эффективности затрат на ведение безналичных расчетов.
Национальная система безналичных расчетов Система Центрального банка платежные системы международных расчетов Система негосударственных клиринговых и расчетных палат (банков) платежные системы расчетов по пластиковым карточкам Система внутрибанковских межфилиальных расчетов платежные системы взаиморасчетов участников фондового рынка.
2 Основные формы международных банковских расчетов: l Банковский перевод платная услуга банка, предоставляемая на основе договора между банком и клиентом. Основным документом по данной форме расчёта выступает платёжное поручение клиента. В нем клиент указывают сумму в соответствующей валюте, которую он поручает банку перевести на счёт своего торгового партнёра.
Инкассо l операция банка по взысканию с должника клиента на основании предоставленных клиентом финансовых и/или торговых документов определённой денежной суммы в соответствующей валюте. Основным документом по операции в форме инкассо является инкассовое поручение, которое подписывает клиент банка, прикладывая необходимые документы. Расчёты в форме инкассо осуществляются в соответствии с Унифицированными правилами по инкассо.
Документарный аккредитив l обязательство банка произвести платёж по надлежащим образом оформленных документов в пользу бенефициара. В международных расчётах применется большое разнообразие видов аккредитивов: отзывные и безотзывные; подтверждённые и неподтверждённые; покрытые; делимые; револьверные (возобновляемые); резервные (stand by; трансферабельные (переводные). Основным документом является заявление на открытие аккредитива, которое по определённым правилам заполняет и подписывает приказодатель по аккредитиву клиент банка (импортёр), по приказу и на основании инструкций которого действует банк. Расчёты по документарному аккредитиву осуществляются в соответствии с Унифицированными правилами и обычаями для документарных аккредитивов.
Открытый счёт l форма расчётов между партнёрами, когда экспортёр отгружает товар импортёру и открывает счёт на покупателя, занося сумму задолженности в дебет счёта. При поступлении платежа за поставленный товар задолженность закрывается. Применяется в расчётах между постоянными партнёрами, имеющими высокий уровень доверия другу.
Кредитные формы расчёта, предполагающие использование кредитных средств обращения и платежа: Вексели l Чеки l Форфейтинг l Факторинг l
ФОРФЕЙТИНГ, форфетирование (от франц. a forfai целиком, общей суммой) l кредитование экспорта путем покупки коммерческих векселей без оборота на продавца; применяемое чаще всего во внешнеторговых операциях. Банк (форфейтор) выкупает у экспортера (продавца) денежное обязательство импортера (покупателя) оплатить купленный им товар сразу же после поставки товара и сам производит досрочную, полную или частичную оплату стоимости товара экспортеру. В последующем денежные средства банку форфейтору в оплату товара перечисляет, уплачивает импортер, покупатель, уведомленный, что оплату за него произвел форфейтор. За досрочную оплату банк форфейтор взимает с экспортера проценты.
Факторинг (англ. factoring) l разновидность торгово комиссионной операции, сочетающейся с кредитованием оборотного капитала клиента. Суть услуг состоит в том, что фактор фирма приобретает у клиентов право на взыскание долгов и частично оплачивает клиентам требования к их должникам, возвращая долги в размере от 70 до 90% до наступления срока их оплаты должником. Остальная часть долга за вычетом процентов возвращается клиентам после погашения должником всего долга. В результате клиент фактор фирмы получает возможность быстрее возвратить долги, за что он выплачивает фактор фирме определенный процент.
3 ВИДЫ ПЛАТЕЖЕЙ: • • Наличные; Безналичные; Платежи электронными деньгами; Обязательный; Добровольный; Отсроченный; С рассрочкой
Платежные средства: Наличные: lбанкноты; lмонеты
Безналичные: l ценные бумаги (чеки, векселя, аккредитивы и др. ); l банковские карты (дебетовые и кредитные).
4 Виды банковских услуг в сфере ВЭД: 1. По направленности на удовлетворение потребностей клиента: l l l прямые услуги, удовлетворяющие непосредственные пожелания клиента (платежные, коммерческие); косвенные или сопутствующие услуги, облегчающие предоставление прямых услуг без получения клиентом дополнительной прибыли (клиринговые, консультационные); услуги, приносящие дополнительный доход или снижение издержек при использовании прямых услуг.
2. По степени сложности: l l услуги, которые могут быть востребованы большим количеством потребителей (клиринговые услуги); услуги, требующие специального уровня подготовки банковских кадров (управление активами, инвестиционные услуги); услуги, требующие профессиональных знаний в области использования услуг (услуги в области корпоративных финансов); услуги, требующие специальных знаний (финансовое планирование).
3. По типу обслуживаемых операций: кредитные услуги; l расчетно кассовые услуги; l инвестиционные услуги; l трансформация ссудных капиталов (форфетирование, факторинг, лизинг, траст и др. ); l консультационные услуги. l
4. В зависимости от потребностей клиента: l l 1) стратегические (позволяют клиенту банка разработать и достичь существенных стратегических преобразований в характере, направлениях и масштабах деятельности, либо образе жизни); 2) текущие (позволяют клиенту банка оптимальным образом добиться целей, поставленных в годовом плане); 3) оперативные (позволяют клиенту банка подготовиться и быстро решить незапланированные проблемы); 4) специальные (позволяют клиенту получить профессиональную помощь в непредвиденных кризисных ситуациях).
Рынок банковских услуг состоит из следующих секторов: l l l l рынок платежных и корреспондентских услуг; услуги на рынке ссудных капиталов; рынок коммерческих услуг корпоративным клиентам; рынок услуг частным клиентам; рынок услуг по обслуживанию внутренней и внешней торговли; рынок электронных банковских услуг; рынок услуг по доверительному управлению активами.
Корреспондентские отношения — договорные отношения между банками в целях взаимного выполнения операций. l Банки, устанавливающие такие отношения, называются банкамикорреспондентами. Корреспондентский счет — это счет банка, открываемый в другом банке
Виды корреспондентских счетов: l l l счета НОСТРО — текущие счета на имя банка (распорядителя счета), называемого банком респондентом, в банке корреспонденте, отражаемые в активе баланса первого; счета ЛОРО — текущие счета, открываемые банком корреспондентом коммерческому банку респонденту, отражаемые у него в пассиве баланса; счета ВОСТРО — счета иностранных банков в банке резиденте в местной валюте или валюте третьей страны.
l Счета НОСТРО в одном банке являются счетами ЛОРО у его банков корреспондентов и наоборот. l Счета ВОСТРО — те же счета ЛОРО, относящиеся к иностранным банкам корреспондентам.
5 Сравнительная характеристика основных форм международных расчетов. Банковски й перевод Риск импорт ера Аккредитив Максималь ный, в Минимальный случае аванса В случае 100% Риск экспорт аванса Минимальный ера минимальн ый Максимальная степень Доля Минималь участия (банк ная банков является гарантом) Инкассо Кредит (в т. ч. с Чековая помощью форма векселя) расчетов Низкий Значительный Средний Средняя Минимальна я (Банк не Зависит от вида формы Минимальная несет либо ответственно торговли. Как отсутствует правило сти перед чекодателем незначительна ) Очень сложная Наиболее Во многом форма простая сбалансирован зависит от Ограниченны расчетов, но Прочие форма. ная форма. надежности е сроки максимально характе Легка и Почему то контрагента. Встречные формы торговли Зависит от вида формы торговли и надежности контрагента
6 l Международные кредиты бывают товарные, финансовые и коммер ческие. Финансовый кредит это денежный кредит, предоставляемый банками на условиях возвратности, срочности и платности.
В 1976 г. государства – члены ОЭСР заклю чили Международное соглашение по экспортным кредитам с официальной поддержкой, т. е. пользующихся поддержкой государства, также – консен сус ( International Agreement on Officially Supporied Export Credit (Consensuns)). Оно распространяется на экспортные кредиты со сро ком погашения свыше трех лет, пользующихся государственной поддерж кой в форме фондирования, рефинансирования, субсидирования, страхова ния.
Лимит кредита не может превышать 85% объема внешнеторговой сделки. Срок и стоимость кредита дифференцированы в зависимости от катего рии стран заемщиков. С этой целью все государства импортеры разделены на три группы в зависимости от размера ВНП на душу населения: l I группа – свыше 4000 дол. , срок погашения 5 лет (в исключительных случаях – 8, 5 года), l II – от 624 до 4000 дол. (8, 5 года), l III – менее 624 дол. (10 лет). Погашение кредита должно осуществляться равными взносами не реже одного раза в полугодие и начинаться не позднее чем через 6 мес. l
Коммерческий кредит это разновидность расчетов с рассрочкой платежей. Основными видами коммерческого кредита являются: l • фирменный кредит; l l l l • вексельный кредит; • учетный кредит; • кредит по открытому счету; • факторинг; • форфетирование; • овердрафт; • акцептный кредит.
l учетный кредит - это кредит, предоставляемый банком векселедержателю путем покупки векселя до наступления срока платежа по нему.
7 l Все ныне действующие электронные системы банковских операций подразделяются на системы банковских сообщений и системы расчетов. В рамках первых осуществляется только оперативная пересылка и хранение расчетных документов, урегулирование платежей предоставлено банкам участникам, функции же вторых непосредственно связаны с выполнением взаимных требований и обязательств членов.
l К первой группе относятся такие системы, как SWIFT и Bank. Wire частная сеть банков США, ко второй Fedwire сеть Федеральной резервной системы США; Нью Йоркская международная платежная система расчетных палат (CHIPS); Лондонская автоматическая система расчетных палат (CHAPS).
SWIFT (Society for World Wide Interbank Financial Telecommunications) сообщество всемирных межбанковских финансовых телекоммуникаций. Основными направлениями деятельности SWIFT являются предоставление оперативного, надежного, эффективного, конфиденциального и защищенного от несанкционированного доступа телекоммуникационного обслуживания для банков и проведение работ по стандартизации форм и методов обмена финансовой информацией.
l l l SWIFT основана в 1973 г. ; соучредителями выступили 239 банков из 15 стран. SWIFT — кооперативное общество, созданное по бельгийскому законодательству, принадлежащее его членам — более чем 9000 банкам из 209 стран (2010 год). Главный офис расположен в Брюсселе. Каждый банк, включённый в систему, имеет свой уникальный SWIFT код. В день через SWIFT проходит более миллиона транзакций о денежных переводах, межбанковских платежах, ценных бумагах. Ежегодно через SWIFT проходит 2, 5 млрд платежных поручений.
CHIPS крупнейшая в США частная электронная система денежных переводов, принадлежащая ряду коммерческих банков, создана в 1970 г. Клиринговой палатой Нью Йорка, представляющей крупнейшие коммерческие банки этого финансового центра США. CHIPS управляется Советом из 10 человек, представляющих крупнейшие банки. Специализируется на проведении международных денежных переводов в долларах. На долю системы приходится около 95% всех долларовых платежей мира.
TARGET l это клиринговая система, предназначенная для осуществления переводов денежных средств в евро. Система производит обработку исключительно кредитных платежей. Решение о создании TARGET было принято Советом Европейского финансового института в марте 1995 г. 4 января 1999 г. она была введена в эксплуатацию. C 2007 года введена новая версия системы TARGET 2.
Web. Money Transfer международная система расчетов и среда для ведения бизнеса в сети. Основана в 1998 г. l Все кошельки в Системе имеют 12 ти значный номер и префикс, указывающий на соответствующего Гаранта. l Единицей измерения имущественных прав на ценности, находящиеся у Гаранта, является титульный знак Web. Money (WM) соответствующего типа. l
Типы кошельков l l l R кошелек WMR — банковский чек на предъявителя в рублях РФ; Z кошелек WMZ — подарочный сертификат на товары в долларах США; E кошелек WME — банковский чек на предъявителя в евро; U кошелек WMU — права требования к банковскому счету в украинской гривне; B кошелек WMB — электронный белорусский рубль; G кошелек WMG — складская расписка на биржевое золото в сертифицированном хранилище.
8 Кли ринг (англ. clearing очистка) l безналичные расчёты между странами, компаниями, предприятиями за поставленные, проданные другу товары, ценные бумаги и оказанные услуги, осуществляемые путём взаимного зачёта, исходя из условий баланса платежей.
Типы клиринга: l l l Банковский клиринг система межбанковских безналичных расчётов, осуществляемых через расчётные палаты и основанных на взаимном зачёте равных платежей другу. Валютный клиринг порядок проведения международных расчётов между странами, основанный на взаимном зачёте платежей за товары и услуги, обладающие равной стоимостью, исчисленной в так называемой клиринговой валюте по согласованным ценам. Простой клиринг — определение обязательств каждого участника клиринга и расчёты по ценным бумагам и денежным средствам по каждой совершённой участником клиринга сделке клирингового пула. Многосторонний клиринг — определение обязательств каждого участника клиринга и расчёты по ценным бумагам и денежным средствам по всем совершённым участником клиринга сделкам клирингового пула. Товарный клиринг — безналичные расчёты между предприятиями за поставленные, проданные другу ценные бумаги или товары и оказанные услуги, осуществляемые путём взаимного зачёта, исходя из условий баланса платежей.
9 l Факторы надежности банка: Внешние - факторы, l определяющие состояние финансового рынка, национальной и мировой экономики, политический климат в стране, а также форс мажорные обстоятельства. Внутренние - факторы, обусловленные профессиональным уровнем персонала, в том числе высшего, и уровнем контроля за проводимыми банком операциями, а также: стратегия банка, обеспеченность собственным капиталом, внутренняя политика банка.
Банковские риски: риск ликвидности l процентный риск l кредитный риск l рыночный риск l политический риск l валютный риск l риск изменения конъюнктуры рынка l страновой риск l риск форс мажорных обстоятельств. l
Скачать презентацию CМ 1 7 Международные расчеты и банковское обслуживание
ВЭД CМ 1.7.ppt