Скачать презентацию Целевые облигации и паевые венчурные инвестиционные фондов ООО Скачать презентацию Целевые облигации и паевые венчурные инвестиционные фондов ООО

3cdf8511e2375bb648f7be7256e4b5ca.ppt

  • Количество слайдов: 50

Целевые облигации и паевые венчурные инвестиционные фондов ООО Целевые облигации и паевые венчурные инвестиционные фондов ООО "Первая Севастопольская КУА", г. Севастополь, ул. Коммунистическая 10 А оф. 51, тел/факс: (0692) - 451355

Принципы деятельности ПВИФ ООО Принципы деятельности ПВИФ ООО "Первая Севастопольская КУА", г. Севастополь, ул. Коммунистическая 10 А оф. 51, тел/факс: (0692) - 451355

ООО ООО "Первая Севастопольская КУА", г. Севастополь, ул. Коммунистическая 10 А оф. 51, тел/факс: (0692) - 451355

ООО ООО "Первая Севастопольская КУА", г. Севастополь, ул. Коммунистическая 10 А оф. 51, тел/факс: (0692) - 451355

ООО ООО "Первая Севастопольская КУА", г. Севастополь, ул. Коммунистическая 10 А оф. 51, тел/факс: (0692) - 451355

ООО ООО "Первая Севастопольская КУА", г. Севастополь, ул. Коммунистическая 10 А оф. 51, тел/факс: (0692) - 451355

ООО ООО "Первая Севастопольская КУА", г. Севастополь, ул. Коммунистическая 10 А оф. 51, тел/факс: (0692) - 451355

ООО ООО "Первая Севастопольская КУА", г. Севастополь, ул. Коммунистическая 10 А оф. 51, тел/факс: (0692) - 451355

ООО ООО "Первая Севастопольская КУА", г. Севастополь, ул. Коммунистическая 10 А оф. 51, тел/факс: (0692) - 451355

Оптимальная схема финансирования строительства ООО Оптимальная схема финансирования строительства ООО "Первая Севастопольская КУА", г. Севастополь, ул. Коммунистическая 10 А оф. 51, тел/факс: (0692) - 451355

ООО ООО "Первая Севастопольская КУА", г. Севастополь, ул. Коммунистическая 10 А оф. 51, тел/факс: (0692) - 451355

ООО ООО "Первая Севастопольская КУА", г. Севастополь, ул. Коммунистическая 10 А оф. 51, тел/факс: (0692) - 451355

ООО ООО "Первая Севастопольская КУА", г. Севастополь, ул. Коммунистическая 10 А оф. 51, тел/факс: (0692) - 451355

№ 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 0 1 1 № 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 0 1 1 1 2 1 3 1 4 1 5 1 6 Этап 1 – Принятие и оформление уполномоченным органом Эмитента решения о выпуске облигаций и утверждение информации об их выпуске Решение оформляется протоколом, в котором должны быть зафиксированы все условия эмиссии облигаций (в соответствии с дейст. Законодательством Украины) и подготавливается информация о выпуске облигаций. Проводится аудиторская проверка финансовой отчетности за предыдущий отчетный период, с целью подачи подтвержденной отчетности в комплекте документов на регистрацию выпуска облигаций. Получение кредитного рейтинга выпуска облигаций в уполномоченном рейтинговом агентстве. (Документы на получение рейтинга могут рассматриваться до 1, 5 – 2 месяцев) Услуги аудитора – по договоренности Услуги рейтингового агентства "Кредит – Рейтинг" от 0, 036% суммы объема эмиссии до десятков тысяч грн. (ориентировочно 30 тыс. грн. ) ООО "Первая Севастопольская КУА", г. Севастополь, ул. Коммунистическая 10 А оф. 51, тел/факс: (0692) - 451355

№ 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 0 1 1 № 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 0 1 1 1 2 1 3 1 4 1 5 1 6 Этап 2 - Публикация объявления о выпуске облигаций Не позднее 30 дневного срока до начала открытого размещения (продажи) облигаций. (данный этап может быть совмещен с этапом 4) По расценкам СМИ (ориентировочно 0, 8 - 1, 0 тыс. грн. ) 5 6 7 ООО "Первая Севастопольская КУА", г. Севастополь, ул. Коммунистическая 10 А оф. 51, тел/факс: (0692) - 451355

№ 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 0 1 1 № 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 0 1 1 1 2 1 3 1 4 1 5 1 6 Этап 3 - Регистрация в центральном аппарате ГКЦБи. ФР выпуска облигаций и информации о выпуске облигаций. Осуществляется в течение 30 календарных дней с даты подачи в ГКЦБи. ФР всех необходимых документов. Гос. пошлина за регистрацию информации об эмиссии облигаций 0, 1% номинальной стоимости выпуска облигаций ООО "Первая Севастопольская КУА", г. Севастополь, ул. Коммунистическая 10 А оф. 51, тел/факс: (0692) - 451355

№ 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 0 1 1 № 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 0 1 1 1 2 1 3 1 4 1 5 1 6 Этап 4 – Публикация зарегистрированной информации о выпуске облигаций. Не позднее 10 дней до начала размещения облигаций публикуется информация в полном объеме в органах прессы По расценкам СМИ (ориентировочно 3 – 7 тыс. грн. ) 6 7 ООО "Первая Севастопольская КУА", г. Севастополь, ул. Коммунистическая 10 А оф. 51, тел/факс: (0692) - 451355

№ 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 0 1 1 № 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 0 1 1 1 2 1 3 1 4 1 5 1 6 Этап 5 - Изготовление бланков сертификатов облигаций либо размещение в депозитарии глобального сертификата. В случае выпуска облигаций в документарной форме – изготовление бланков сертификатов, в случае выпуска в бездокументарной форме – размещение глобального сертификата в депозитарии. Проведение переговоров по изготовлению сертификатов осуществляется до начала этого этапа. Изготовление макета и печать бланков – по расценкам спец. предприятия до 11 тыс. грн. Услуги депозитария от 3 до 7 тыс. грн. ООО "Первая Севастопольская КУА", г. Севастополь, ул. Коммунистическая 10 А оф. 51, тел/факс: (0692) - 451355

№ 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 0 1 1 № 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 0 1 1 1 2 1 3 1 4 1 5 1 6 Этап 6 Размещение облигаций (продажа) 4 5 6 7 ООО "Первая Севастопольская КУА", г. Севастополь, ул. Коммунистическая 10 А оф. 51, тел/факс: (0692) - 451355

№ 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 0 1 1 № 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 0 1 1 1 2 1 3 1 4 1 5 16 Этап 7 – Предоставление в ГКЦБФР отчета о результатах размещения облигаций. 5 6 7 ООО "Первая Севастопольская КУА", г. Севастополь, ул. Коммунистическая 10 А оф. 51, тел/факс: (0692) - 451355

ООО ООО "Первая Севастопольская КУА", г. Севастополь, ул. Коммунистическая 10 А оф. 51, тел/факс: (0692) - 451355

ООО ООО "Первая Севастопольская КУА", г. Севастополь, ул. Коммунистическая 10 А оф. 51, тел/факс: (0692) - 451355

ООО ООО "Первая Севастопольская КУА", г. Севастополь, ул. Коммунистическая 10 А оф. 51, тел/факс: (0692) - 451355

Синтетическая стратегия опционов и целевых облигаций ООО Синтетическая стратегия опционов и целевых облигаций ООО "Первая Севастопольская КУА", г. Севастополь, ул. Коммунистическая 10 А оф. 51, тел/факс: (0692) - 451355

ООО ООО "Первая Севастопольская КУА", г. Севастополь, ул. Коммунистическая 10 А оф. 51, тел/факс: (0692) - 451355

ООО ООО "Первая Севастопольская КУА", г. Севастополь, ул. Коммунистическая 10 А оф. 51, тел/факс: (0692) - 451355

Эффект синергии ПВИФ и целевых облигаций ООО Эффект синергии ПВИФ и целевых облигаций ООО "Первая Севастопольская КУА", г. Севастополь, ул. Коммунистическая 10 А оф. 51, тел/факс: (0692) - 451355

Эффект синергии схеме с целевыми облигациями (ЦО) придает использование институтов совместного инвестирования (ИСИ). Схема Эффект синергии схеме с целевыми облигациями (ЦО) придает использование институтов совместного инвестирования (ИСИ). Схема использования ИСИ в схеме с ЦО представлена ниже. В соответствии с п. 4. 2. 8. ЗУ «О налогообложении прибыли предприятий» разница в цене приобретения ЦО и ценой продажи достается ИСИ без обязательств по налогу на прибыль… Согласно п. 3. 2. 1. ЗУ «О НДС» операции с ЦБ не создают обязательств по НДС… Накопленные инвестиционные ресурсы – могут быть направлены на приобретение недвижимости, корпоративных прав, ценных бумаг и др. ООО "Первая Севастопольская КУА", г. Севастополь, ул. Коммунистическая 10 А оф. 51, тел/факс: (0692) - 451355

Является собственностью застройщика и концентрирует в себе его прибыль. Она изымается застройщиком посредством приобретения Является собственностью застройщика и концентрирует в себе его прибыль. Она изымается застройщиком посредством приобретения ВПИФом непогашенных векселей застройщика у его поставщиков и подрядчиков Эмитент ВПИФ Застройщик Целевые облигации застройщика, сумма номинала которых равна себестоимости ООО "Первая Севастопольская КУА", г. строительства Севастополь, ул. Коммунистическая 10 А оф. 51, тел/факс: (0692) - 451355

Эмитент ВПИФ Застройщик Денежные средства за облигации в сумме себестоимости строительства ООО Эмитент ВПИФ Застройщик Денежные средства за облигации в сумме себестоимости строительства ООО "Первая Севастопольская КУА", г. Севастополь, ул. Коммунистическая 10 А оф. 51, тел/факс: (0692) - 451355

Заказчики строительства – физические и юридические лица Эмитент ВПИФ Застройщик Компания, управляющая активами ВПИФа, Заказчики строительства – физические и юридические лица Эмитент ВПИФ Застройщик Компания, управляющая активами ВПИФа, продает облигации заказчикам строительства с наценкой равной прибыли застройщика. При этом используется посреднический договор на продажу этих облигаций с лицензированным торговцем ценными бумагами. Данный договор, кроме того, может предусматривать рассрочку платежа. г. ООО "Первая Севастопольская КУА", г. Севастополь, ул. Коммунистическая 10 А оф. 51, тел/факс: (0692) - 451355

Заказчики строительства – физические и юридические лица Эмитент ВПИФ Застройщик Денежные средства за облигации Заказчики строительства – физические и юридические лица Эмитент ВПИФ Застройщик Денежные средства за облигации в сумме себестоимости строительства и прибыли застройщика. После оплаты 30% стоимости целевых облигаций по посредническому договору с торговцем ценными бумагами, застройщик и заказчики строительства заключают договор бронирования конкретной квартиры. ООО "Первая Севастопольская КУА", г. Севастополь, ул. Коммунистическая 10 А оф. 51, тел/факс: (0692) - 451355

Заказчики строительства – физические и юридические лица Эмитент ВПИФ Застройщик Работы и услуги Поставщики Заказчики строительства – физические и юридические лица Эмитент ВПИФ Застройщик Работы и услуги Поставщики и подрядчики застройщика ООО "Первая Севастопольская КУА", г. Севастополь, ул. Коммунистическая 10 А оф. 51, тел/факс: (0692) - 451355

Заказчики строительства – физические и юридические лица Эмитент ВПИФ Застройщик Расчет с поставщиками и Заказчики строительства – физические и юридические лица Эмитент ВПИФ Застройщик Расчет с поставщиками и подрядчиками в вексельной форме на сумму прибыли застройщика Поставщики и подрядчики застройщика ООО "Первая Севастопольская КУА", г. Севастополь, ул. Коммунистическая 10 А оф. 51, тел/факс: (0692) - 451355

Заказчики строительства – физические и юридические лица Эмитент ВПИФ Застройщик Поставщики и подрядчики застройщика Заказчики строительства – физические и юридические лица Эмитент ВПИФ Застройщик Поставщики и подрядчики застройщика ООО "Первая Севастопольская КУА", г. Севастополь, ул. Коммунистическая 10 А оф. 51, тел/факс: (0692) - 451355 Продажа векселей застройщика с номинальном, равным его прибыли, через лицензированного торговца ценными бумагами.

Заказчики строительства – физические и юридические лица Эмитент ВПИФ Застройщик Поставщики и подрядчики застройщика Заказчики строительства – физические и юридические лица Эмитент ВПИФ Застройщик Поставщики и подрядчики застройщика ООО "Первая Севастопольская КУА", г. Севастополь, ул. Коммунистическая 10 А оф. 51, тел/факс: (0692) - 451355 Денежные средства в оплату векселей

Заказчики строительства – физические и юридические лица Эмитент ВПИФ Застройщик Предъявление для погашения застройщику Заказчики строительства – физические и юридические лица Эмитент ВПИФ Застройщик Предъявление для погашения застройщику его целевых облигаций Поставщики и подрядчики застройщика ООО "Первая Севастопольская КУА", г. Севастополь, ул. Коммунистическая 10 А оф. 51, тел/факс: (0692) - 451355

Заказчики строительства – физические и юридические лица Эмитент ВПИФ Застройщик Передача заказчикам в счет Заказчики строительства – физические и юридические лица Эмитент ВПИФ Застройщик Передача заказчикам в счет погашения облигаций введенной в эксплуатацию недвижимости по ее себестоимости в соответствии с договорами бронирования Поставщики и подрядчики застройщика ООО "Первая Севастопольская КУА", г. Севастополь, ул. Коммунистическая 10 А оф. 51, тел/факс: (0692) - 451355

Принципы налогообложения ПВИФ ООО Принципы налогообложения ПВИФ ООО "Первая Севастопольская КУА", г. Севастополь, ул. Коммунистическая 10 А оф. 51, тел/факс: (0692) - 451355

ПВИФ Инвестор Передача или продажа имущества, услуг, товаров, ценных бумаг ООО ПВИФ Инвестор Передача или продажа имущества, услуг, товаров, ценных бумаг ООО "Первая Севастопольская КУА", г. Севастополь, ул. Коммунистическая 10 А оф. 51, тел/факс: (0692) - 451355

ПВИФ Инвестор Продажа имущества, услуг, товаров, ценных бумаг с наценкой Конечный потребитель услуг Инвестора ПВИФ Инвестор Продажа имущества, услуг, товаров, ценных бумаг с наценкой Конечный потребитель услуг Инвестора ООО "Первая Севастопольская КУА", г. Севастополь, ул. Коммунистическая 10 А оф. 51, тел/факс: (0692) - 451355

ПВИФ Инвестор Контрагент Инвестора Поставка имущества, услуг или товаров. ООО ПВИФ Инвестор Контрагент Инвестора Поставка имущества, услуг или товаров. ООО "Первая Севастопольская КУА", г. Севастополь, ул. Коммунистическая 10 А оф. 51, тел/факс: (0692) - 451355 Конечный потребитель услуг Инвестора

ПВИФ Инвестор Контрагент Инвестора Оплата имущества, услуг или товаров векселем. ООО ПВИФ Инвестор Контрагент Инвестора Оплата имущества, услуг или товаров векселем. ООО "Первая Севастопольская КУА", г. Севастополь, ул. Коммунистическая 10 А оф. 51, тел/факс: (0692) - 451355 Конечный потребитель услуг Инвестора

ПВИФ Инвестор Контрагент Инвестора Конечный потребитель услуг Инвестора Продажа векселя по номиналу. ООО ПВИФ Инвестор Контрагент Инвестора Конечный потребитель услуг Инвестора Продажа векселя по номиналу. ООО "Первая Севастопольская КУА", г. Севастополь, ул. Коммунистическая 10 А оф. 51, тел/факс: (0692) - 451355

ПВИФ Инвестор Контрагент Инвестора Предъявление векселя к погашению с дисконтом на сумму оставшейся у ПВИФ Инвестор Контрагент Инвестора Предъявление векселя к погашению с дисконтом на сумму оставшейся у ООО "Первая Севастопольская КУА", г. фонда прибыли. Севастополь, ул. Коммунистическая 10 А оф. 51, тел/факс: (0692) - 451355 Конечный потребитель услуг Инвестора

Схема управления ПИФом ООО Схема управления ПИФом ООО "Первая Севастопольская КУА", г. Севастополь, ул. Коммунистическая 10 А оф. 51, тел/факс: (0692) - 451355

ВПИФ Оперативное управление КУА ООО ВПИФ Оперативное управление КУА ООО "Первая Севастопольская КУА", г. Севастополь, ул. Коммунистическая 10 А оф. 51, тел/факс: (0692) - 451355

Приобретение ИС Инвесторы ВПИФ Наблюдательный совет КУА Формирование Наблюдательного совета из числа участников Фонда Приобретение ИС Инвесторы ВПИФ Наблюдательный совет КУА Формирование Наблюдательного совета из числа участников Фонда ООО "Первая Севастопольская КУА", г. Севастополь, ул. Коммунистическая 10 А оф. 51, тел/факс: (0692) - 451355

Формирование отчетов о деятельности КУА Банк-хранитель, оценщик имущества, регистратор, аудитор. Инвесторы ВПИФ Наблюдательный совет Формирование отчетов о деятельности КУА Банк-хранитель, оценщик имущества, регистратор, аудитор. Инвесторы ВПИФ Наблюдательный совет Контроль отчетности КУА Государственная комиссия по ценным бумагам и фондовым рынкам ООО "Первая Севастопольская КУА", г. Севастополь, ул. Коммунистическая 10 А оф. 51, тел/факс: (0692) - 451355 Контроль отчетности

СХЕМА Лег Над Про Гиб аль ежн зра кост нос ость чно ь ть СХЕМА Лег Над Про Гиб аль ежн зра кост нос ость чно ь ть сть Упр авл яем ость Дос туп нос ть Ли кви дно сть Эрг оно мич нос ть Эк оно ми чно сть Инвестиционный договор 1 4 3 2 4 3 3 5 3 ФФС и ФОН 4 5 2 1 2 2 5 2 1 Опционы 4 4 2 3 3 2 2 2 3 Паевое участие 2 4 3 2 3 4 4 Денежные облигации 4 4 1 5 5 2 4 2 3 Целевые облигации 5 4 2 5 5 2 4 2 3 ООО "Первая Севастопольская КУА", г. Севастополь, ул. Коммунистическая 10 А оф. 51, тел/факс: (0692) - 451355