Бюджет продаж Наименование показателя янв. февр март 1 кв. 2 кв. 3 кв. 4 кв. год 2. Цена за ед. (руб. ) 3. Объем продаж (тыс. руб. ) (с1*с. 2) 4. Дебиторская задолженность на начало (тыс. руб. ) 5. Дебиторская задолженность на конец (тыс. руб. ) Всего поступлений (тыс. руб. ) (с. 3+с. 4 -с. 5) 1. Объем продаж (ед)
Бюджет запасов готовой продукции Наименование показателя 1. Нормативный запас(ед) 4. Себестоимость фактического запаса (тыс. руб. ) Отклонения нормативного запаса от фактического± (ед) (с. 1 -с. 2) февр март 1 кв. 2 кв. 3 кв. 4 кв. год 2. Фактический запас(ед. ) 3. Себестоимость 1 ед. товарной продукции(руб. ) янв.
Бюджет производства Наименование показателя янв. 1. Объем продаж (ед) 2. Отклонения фактического запаса от нормативного ± (ед) План производства (ед) (с. 1±с. 2) февр март 1 кв. 2 кв. 3 кв. 4 кв. год
Бюджет прямых затрат на материалы Наименование показателя янв. февр март 1 кв. 2 кв. 3 кв. 4 кв. год 2. Норма расхода материала на 1 ед. (руб) 3. Материалы на план производства(тыс. руб. ) (с. 1*с. 2) 4. Запас материалов фактический(тыс. руб. ) 5. Запас материалов нормативный (тыс. руб. ) 6. Общая потр. в ден. ср. на материалы(тыс. руб. ) (с. 3 -с. 4+с. 5) 7. Кредиторская задолженность за матер. на начало (тыс. руб. ) 1. План производства (ед) 8. Кредиторская задолженность за матер. на конец(тыс. руб. ) Потребность в ден. средствах на матер. (тыс. руб. ) (с. 6+с. 7 -с. 8)
Бюджет прямых затрат на оплату труда Наименование показателя янв. февр март 1 кв. 2 кв. 3 кв. 4 кв. год 3. Начачисленная з/пл(тыс. руб. ) (с. 1*с. 2) 4. Отчисления в соц. фонды(тыс. руб. ) (30. 2%) 5. Начисленный НДФЛ (тыс. руб. ) (13%) 6. Аванс к выдаче( % от начисленной з/пл) (тыс. руб. ) 7. З/пл к выдаче в следующем периоде (тыс. руб. ) (с. 3 -с. 5 -с. 6) 8. Выдача з/пл за предыдущий период (тыс. руб. ) 9. Оплата НДФЛ за предыдущий период (тыс. руб. ) 1. План производства (ед) 2. З/пл на 1 ед (руб. ) 10. Оплата начислений в соц. фонды за предыдущий период (тыс. руб. )
№ п/п Бюджет производственных расходов Наименование показателя 1 янв. февр март 1 кв. 2 кв. 3 кв. 4 кв. год 2 План производства (ед) Потребность в энергоресурсах на план производства (тыс. руб. ) 3 Потребность на обслуживание оборудования (тыс. руб. ) 4 З/пл. обслуживающего персонала (тыс. руб. ) 5 6 Начисленный НДФЛ (тыс. руб. ) З/пл. обслуживающего персонала к выдаче (тыс. руб. ) Отчисления в соц. фонды (тыс. руб. ) Прочие расходы (тыс. руб. ) Оплата производственных расходов (с. 2+с. 3+с. 5+с. 6+с. 7+с. 8) (тыс. руб. ) 7 8 9
Бюджет производственных затрат Наименование показателя План производства (ед) 1. Потребность в ден. средствах на матер. (из бюджета прямых затрат на материалы) (тыс. руб. ) янв. февр март 1 кв. 2 кв. 3 кв. 4 кв. год 2. Аванс к выдаче (из бюджета прямых затрат на оплату труда) (тыс. руб. ) 3. Выдача з/пл за предыдущий период (из бюджета прямых затрат на оплату труда) (тыс. руб. ) 4. Оплата НДФЛ за предыдущий период (из бюджета прямых затрат на оплату труда) (тыс. руб. ) 5. Оплата начислений в соц. фонды за предыдущий период (из бюджета прямых затрат на оплату труда) (тыс. руб. ) 6. Оплата производственных расходов (из бюджета производственных расходов) (тыс. руб. ) Оплата производственных затрат (с. 1+с. 2+с. 3+с. 4+с. 5+с. 6) (тыс. руб. )
№ п/п Бюджет коммерческих расходов Наименование показателя янв. февр март 1 кв. 2 кв. 3 кв. 4 кв. год 1 2 План производства (ед) Потребность в транспортных расходах(тыс. руб. ) 3 Потребность на рекламу(тыс. руб. ) 4 Потребность на упаковку (тыс. руб. ) 5 Затраты на складирование и хранение ГП (тыс. руб. ) 6 7 З/пл. обслуживающего персонала (тыс. руб. ) 8 9 10 11 12 Начисленный НДФЛ (тыс. руб. ) З/пл. обслуживающего персонала к выдаче (тыс. руб. ) Отчисления в соц. фонды (тыс. руб. ) Прочие расходы (тыс. руб. ) Продажа неликвидов (тыс. руб. ) Оплата коммерческих расходов (с. 2+с. 3+с. 4+с. 5+с. 7+с. 8+с. 9+с. 10 -с. 11) (тыс. руб. )
№ п/п Бюджет общехозяйственных расходов Наименование показателя янв. февр март 1 кв. 2 кв. 3 кв. 4 кв. год 1 2 План производства (ед) Потребность в энергоресурсах (тыс. руб. ) 3 Амортизация основных средств (тыс. руб. ) 4 Расходные материалы (тыс. руб. ) 5 Расходы на содержание имущества (тыс. руб. ) З/пл. административно-обслуживающего персонала (тыс. руб. ) Доходы от аренды (тыс. руб. ) Оплата общехозяйственных расходов (с. 2 - с. 3 + с. 4 + с. 5 + 12 с. 7+с. 8+с. 9+с. 10 -с. 11) (тыс. руб. ) 6 7 8 Начисленный НДФЛ (тыс. руб. ) З/пл. административно-обслуживающего персонала к выдаче (тыс. руб. ) 9 10 Отчисления в соц. фонды (тыс. руб. ) Прочие расходы (тыс. руб. ) 11
Финансовый план (тыс. руб. ) Наименование показателя янв. февр март 1 кв. Доходы Сальдо начальное 2 кв. 3 кв. 4 кв. год Всего поступлений( из бюджета продаж) Итого поступлений Расходы Потребность в ден. средствах на материалы (из бюджета прямых затрат на материалы) Выдача з/пл за предыдущий период ( из бюджета прямых затрат на оплату труда) Аванс к выдаче (из бюджета прямых затрат на оплату труда) Оплата НДФЛ за предыдущий период (из бюджета прямых затрат на оплату труда) Оплата начислений в соц. фонды за предыдущий период (из бюджета прямых затрат на оплату труда) Оплата производственных расходов Оплата коммерческих расходов Оплата общехозяйственных расходов Налоги к уплате Всего расходов Денежный баланс (всего пост. -всего расходов)
Скачать презентацию Бюджет продаж Наименование показателя янв февр март 1
Формы бюджетов.pptx