Бюджет для граждан
Территория муниципального района составляет 1 922, 0 квадратных километра. Муниципальное образование «Новодугинский район» Смоленской области обладает значительным туристско-рекреационным потенциалом, так как в районе имеется значительное количество живописных разнообразных ландшафтов, проходящих через исторические и памятные местности с культурными и архитектурными памятниками. В состав территории муниципального района входят земли поселений в границах муниципального района независимо от форм собственности и их целевого назначения. Территорию муниципального района образуют территории следующих поселений, входящих в его состав: Новодугинское сельское поселение (административный центр село Новодугино); Высоковское сельское поселение (административный центр село Высокое); Днепровское сельское поселение (административный центр село Днепровское); Извековское сельское поселение (административный центр село Извеково); Тесовское сельское поселение (административный центр село Тесово); Административным центром муниципального района является село Новодугино.
Финансовое управление Администрации муниципального образования «Новодугинский район» Смоленской области: 215240 Смоленская область, с. Новодугино, ул. 30 лет Победы, д. 2 Часы работы: пн-пт с 8 ч. 00 мин. до 17 ч. 00 мин. обед: с 13 ч. 00 мин. до 14 ч. 00 мин. Адрес электронной почты: novfu@yandex. ru Телефоны: Начальник Финансового управления : 2 -19 -34 Бюджетный отдел: 2 -18 -54 Отдел доходов и муниципального заказа: 2 -18 -09 Бухгалтерия: 2 -10 -87 Казначейский отдел: 2 -15 -31
Совет депутатов муниципального образования «Новодугинский район» Смоленской области (представительный орган муниципального образования Администрация муниципального образования «Новодугинский район» Смоленской области (исполнительнораспорядительный орган муниципального образования) Органы местного самоуправления сельских поселений (представительные и исполнительно-распорядительные органы муниципальных образований) 5 сельских поселений
БЮДЖЕТ – ЭТО ПЛАН ДОХОДОВ И РАСХОДОВ Каждый житель Новодугинского района Смоленской области является участником формирования этого плана, с одной стороны, как налогоплательщик, наполняя доходы бюджета, с другой – он получает часть расходов, как потребитель общественных услуг. Органы местного самоуправления расходуют поступившие доходы для выполнения своих функций и предоставления общественных муниципальных услуг: образование, культура, спорт, социальное обеспечение, поддержка экономики, гарантии безопасности и правопорядка, защита общественных интересов, гражданских прав и свобод и др. Граждане, и как налогоплательщики, и как потребители Граждане, общественных услуг, должны быть уверены в том, что передаваемые ими в распоряжение органов местного самоуправления средства используются прозрачно и эффективно, приносят конкретные результаты как для общества в целом, так и для каждой семьи, для каждого человека.
«Бюджет для граждан» познакомит Вас с положениями основного финансового документа муниципального образования, а именно местным бюджетом муниципального образования «Новодугинский район» Смоленской области на 2016 год. Представленная информация предназначена для широкого круга пользователей и будет интересна и полезна как студентам, педагогам, врачам, молодым семьям, так и гражданским служащим, пенсионерам и другим категориям населения, так как местный бюджет затрагивает интересы каждого жителя Новодугинского района Смоленской области.
Консолидированный бюджет Новодугинского района Смоленской области Бюджет муниципального района (1) Бюджеты сельских поселений (5)
Местный бюджет составляется и утверждается сроком на очередной финансовый год Составление местного бюджета основывается на: 1 Основных направлениях бюджетной политики муниципального образования «Новодугинский район» Смоленской области 2 Основных направлениях налоговой политики муниципального образования «Новодугинский район» Смоленской области 3 Прогнозе социальноэкономического развития муниципального образования «Новодугинский район» Смоленской области 4 Муниципальных программах муниципального образования «Новодугинский район» Смоленской области
1. Разработка и утверждение бюджета муниципального образования «Новодугинский район» Смоленской области на 2016 год с учетом изменений бюджетного законодательства, определения приоритетов бюджетных расходов; 2. Обеспечение сбалансированности и долгосрочной устойчивости бюджетной системы муниципального образования «Новодугинский район» Смоленской области; 3. Эффективное использование бюджетных средств; 4. Формирование «программного бюджета» ; 5. Внедрение государственной интегрированной информационной системы управления общественными финансами «Электронный бюджет» .
Основные направления налоговой политики определены с учетом ранее поставленных задач и целей, сущность которых состоит в сохранении и развитии налогового потенциала, обеспечивающего бюджетную устойчивость в среднесрочной перспективе. Важнейшим фактором проводимой налоговой политики является необходимость поддержания сбалансированности бюджета. Первоочередными задачами налоговой политики в области доходов являются: - реализация политики, направленной на увеличение налоговой базы бюджета муниципального образования «Новодугинский район» Смоленской области; - своевременная реализация изменений федерального и регионального налогового законодательства в части налогов, поступающих в бюджет муниципального образования «Новодугинский район» Смоленской области; - совершенствование взаимодействия с налоговыми органами, усиление мер воздействия на плательщиков, имеющих задолженность по платежам, поступающим в бюджет муниципального образования «Новодугинский район» Смоленской области; - повышение эффективности деятельности межведомственной комиссии по укреплению налоговой и бюджетной дисциплины, легализации заработной платы и принятия действенных мер к налогоплательщикам при Администрации муниципального образования «Новодугинский район» Смоленской области в целях сокращения недоимки по налогам; - совершенствование процедуры администрирования доходов бюджета муниципального образования «Новодугинский район» Смоленской области, усиление ее контрольной функции; - проведение анализа использования муниципального имущества, переданного в оперативное управление, с целью выявления неиспользуемого или используемого не по назначению имущества; - увеличение поступлений доходов от повышения эффективности управления муниципальной собственностью.
Ставка налога 13% НАЛОГ НА ДОХОДЫ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ Глава 23 Налогового Кодекса Российской Федерации В отдельных случаях: 15% - в отношении доходов от долевого участия в деятельности организаций, полученных в виде дивидендов; 30% - в отношении всех доходов, получаемых физическими лицами – иностранными гражданами; 35% - в отношении стоимости полученных выигрышей и призов. Предоставление налоговых вычетов Социальные в сумме, уплаченной: за обучение, на лечение, дополнительных страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии. Стандартные, в том числе на детей. Профессиональные, в том числе для нотариусов, адвокатов, лиц, получающих авторские вознаграждения. Имущественные, в том числе на приобретение жилья.
Показатель Единица измерения 2014 год (факт) 2015 год (факт) 2016 год (прогноз) Прибыль прибыльных организаций Новодугинский район в % к предыдущему году 83, 7 101, 8 Фонд заработной платы (темп роста) Новодугинский район % 104, 5 105, 0
Показатели Единица измерения Отчет Оценка 2014 2015 2016 2017 2018 тыс. чел 9, 6 9, 5 9, 6 Сельское население (среднегодовая) тыс. чел 9, 6 9, 5 9, 6 Число родившихся человек 93 102 104 106 Число умерших человек 163 210 160 158 156 Миграционный прирост, убыль ( -) человек -51 58 54 50 Численность населения (среднегодовая) 94 прогноз
Показатели Единица измерения Отчет Оценка прогноз 2014 2015 2016 2017 2018 Продукция сельского хозяйства млн. руб. 604, 4 675, 0 691, 4 730, 4 770, 2 Ввод в действие жилых домов тыс. кв. м. в общей площади 7, 4 8, 137 2, 94 3, 37 3, 58 Оборот розничной торговли по крупным и средним предприятиям в ценах соответствующих лет; млн. руб. 283, 8 299, 0 353, 9 379, 6 402, 6 Объем платных услуг населению по крупным и средним предприятиям млн. руб. 12, 9 14, 4 15, 6 16, 7 17, 7 Инвестиции в основной капитал по крупным и средним предприятиям в ценах соответствующих лет; млн. руб. 481, 0 246, 4 238, 45 209, 22 222, 19 Уровень безработицы % 0, 82 0, 7 1, 05 1, 03 Среднемесячная номинальная начисленная заработная плата тыс. руб. 16, 986 17, 141 17, 496 18, 371 19, 29
В целях повышения эффективности и результативности бюджетных расходов Администрацией муниципального образования «Новодугинский район» Смоленской области принято решение о формировании и исполнении расходной части местного бюджета через реализацию 16 муниципальных программ. Местный бюджет на 2016 год – программный бюджет. Отличие муниципальных программ от целевых заключается в том, что целевые программы направлены на решение конкретных возникающих проблем, а муниципальные программы являются более крупными и долгосрочными, направленные на развитие конкретной социально-экономической сферы, включают меры муниципального и правового регулирования. Составление бюджета в программном варианте позволяет контролировать достижение целей и задач региональной политики в целом по сферам деятельности. Подпрограмма 1 Программа Подпрограмма 2 Подпрограмма n Основные мероприятия подпрограммы Мероприятия подпрограммы Показатели эффективности
Предельный объем муниципального долга (устанавливается решением о бюджете) на 2016 год – 3700, 0 тыс. рублей Обязательства, действующие на 1 января 2016 года Верхний предел муниципального долга на 01. 2017 года – 3653, 2 тыс. рублей Бюджетные кредиты, полученные местным бюджетом от областного бюджета – 3 653, 2 тыс. рублей Отношение муниципального долга к доходам местного бюджета (без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений) в 2016 году – 7, 0%
Составление и утверждение местного бюджета – сложный и многоуровневый процесс, основанный на правовых нормах. Формирование, рассмотрение и утверждение местного бюджета происходит ежегодно. Составление проекта бюджета. До начала составления проекта местного бюджета принимается нормативно-правовой акт, в котором определяются ответственные исполнители, порядок и сроки работы над документами и материалами, необходимыми для составления проекта местного бюджета. Непосредственное составление местного бюджета осуществляет финансовое управление АМО «Новодугинский район» Смоленской области. Составленный проект местного бюджета представлен на рассмотрение в Совет депутатов МО «Новодугинский район» Смоленской области не позднее 2 декабря 2015 года. Рассмотрение проекта бюджета. Глава МО «Новодугинский район» Смоленской области не позднее 2 декабря 2015 года вносит на рассмотрение Совета депутатов МО «Новодугинский район» Смоленской области и Контрольно-ревизионной комиссии Совета депутатов МО «Новодугинский район» Смоленской области проект решения о местном бюджете на 2016 год. Проект местного бюджета рассматривается на заседании Совета депутатов МО «Новодугинский район» Смоленской области 4 декабря 2015 года и публичных слушаниях 22 декабря 2015 года. Проект местного бюджета рассматривается депутатами в одном чтении. Утверждение бюджета. Бюджет на очередной финансовый год утвержден депутатами решением Совета депутатов МО «Новодугинский район» Смоленской области «О местном бюджете на 2016 год» № 38 25 декабря 2015 года.
Расходы бюджета сопоставляются с доходами, получается их баланс. Доходы – Расходы = Дефицит / Профицит Дефицит – расходы превышают доходы. Профицит – доходы превышают расходы. тыс. рублей 2016 год Доходы 272133, 4 Расходы 272199, 4 Дефицит 66, 0 В случае нехватки денежных средств на покрытие всех бюджетных обязательств в конкретном году планируются источники заимствований или происходит сокращение расходов.
тыс. рублей
Доходы бюджета – безвозмездные и безвозвратные поступления денежных средств в бюджет НАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ - доходы от предусмотренных законодательством Российской Федерации федеральных налогов и сборов, в том числе от налогов, предусмотренных специальными налоговыми режимами НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ - платежи, которые включают в себя возмездные операции от прямого предоставления государством в пользование имущества и природных ресурсов, от различного вида услуг, а также платежи в виде штрафов или иных санкций за нарушение законодательства БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ - поступающие в бюджет денежные средства на безвозвратной и безвозмездной основе из федерального бюджета (межбюджетные трансферты в виде дотаций, субсидий), а также перечисления от физических и юридических лиц Налоговые доходы Неналоговые доходы Безвозмездные поступления
тыс. рублей
тыс. рублей
тыс. рублей
Расходы бюджета – это выплачиваемые из бюджета денежные средства, за исключением средств, являющихся источниками финансирования дефицита бюджета. Формирование расходов осуществляется в соответствии с расходными обязательствами, обусловленными установленным законодательством разграничением полномочий, исполнение которых должно происходить в текущем финансовом году за счет средств соответствующих бюджетов. Принципы формирования расходов бюджета: Ø по разделам; Ø по ведомствам; Ø по муниципальным программам МО «Новодугинский район» Смоленской области. 1. Общегосударственные вопросы. 2. Национальная экономика. 3. Жилищно-коммунальное хозяйство. 4. Образование. 5. Культура, кинематография. 6. Социальная политика. 7. Физическая культура. 8. Средства массовой информации. 9. Обслуживание государственного и муниципального долга. 10. Межбюджетные трансферты общего характера.
Бюджетная классификация Российской Федерации – группировка доходов, расходов и источников финансирования дефицитов бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, используемая для составления и исполнения бюджетов, составления бюджетной отчетности, обеспечивающей сопоставимость показателей бюджетов бюджетной системы Российской Федерации (статья 18 Бюджетного кодекса). Классификация расходов бюджетов – это основа для построения ведомственной структуры расходов соответствующего бюджета классификация расходов бюджетов классификация доходов бюджетов Состав бюджетной классификации (статья 19 Бюджетного кодекса) классификация операций публичноправовых образований ( «классификация операций сектора государственного управления» ) классификация источников финансирования дефицитов бюджетов
Статьей 10 проекта решения определен объем бюджетных ассигнований, направляемых на исполнение публичных нормативных обязательств, а именно: тыс. рублей 2016 год 8670, 3 7747, 1 Исполнение решения Совета депутатов МО «Новодугинский район» Смоленской области от 05. 04. 2008 г. № 25 «Об утверждении Положения о единовременном пособии МО «Новодугинский район» Смоленской области при рождении ребёнка» (в редакции) 550, 0 463, 8 Исполнение распоряжения Главы МО «Новодугинский район» Смоленской области от 19. 02. 2008 г. № 59 -р « О порядке реализации полномочий по назначению, расчету и выплате пенсии за выслугу лет лицам, замещавшим муниципальные должности, должности муниципальной службы (муниципальные должности муниципальной службы)» 2445, 9 2412, 0 Исполнение областного закона от 29. 09. 2009 г. № 86 -з «О размере вознаграждения, причитающегося приёмным родителям, размере денежных средств на содержание ребёнка, переданного на воспитание в приёмную семью» 2148, 0 1478, 8 Исполнение областного закона от 22. 06. 2006 г. № 61 -з «О размере, порядке назначения и выплаты ежемесячных денежных средств на содержание ребёнка, находящегося по опекой (попечительством), на территории Смоленской области» 3526, 4 3392, 5 Федеральный бюджет 2015 год ИТОГО Местный бюджет Наименование обязательств
тыс. рублей № п/п 2014 год (факт) 2015 год (факт) 2016 год (план) Всего источников 353, 6 428, 8 66, 0 1. Муниципальные заимствования, всего -200, 0 - - 1. 1 Кредиты кредитных организаций - - - 1. 2 Бюджетные кредиты из областного бюджета -200, 0 -192, 2 - 2. Изменение остатков средств на счетах по учету средств бюджета 553, 6 621, 0 66, 0 Показатель
Местным бюджетом на 2016 год предусматривается сохранение всех действующих в текущем году социальных выплат перед гражданами, которые запланированы исходя из размеров денежных выплат с учетом индексации и составляют: тыс. рублей 2014 год Всего 2015 год 2016 год 13530, 4 14112, 5 18595, 9
Расходы из местного бюджета на социальную политику нацелены на формирование эффективной системы социальной поддержки и социального обслуживания граждан в Новодугинском районе, повышение качества и доступности оказываемых населению муниципальных и социальных услуг. Наибольший объем средств местного бюджета в этой сфере направляется на предоставление мер социальной поддержки, выплату пенсии за выслугу лет лицам, замещавшим муниципальные должности, должности муниципальной службы. тыс. рублей Социальные расходы из местного бюджета на каждого жителя в 2016 году составят примерно 2060, 0 рублей.
СОЦИАЛЬНОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ НАСЕЛЕНИЯ тыс. рублей 2015 год 2016 год Единовременное пособие при рождении ребёнка 550, 0 463, 8 Возмещение части родительской платы за содержание ребенка в дошкольном учреждении 733, 5 902, 7 Пенсионное обеспечение 2445, 8 2412, 0
ОХРАНА СЕМЬИ И ДЕТСТВА Расходы на предоставление мер социальной поддержки детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей сохранены и проиндексированы и составляют: тыс. рублей 2014 год Всего 2015 год 2016 год 5780, 7 5881, 1 10254, 7
Расходы из местного бюджета на образование на каждого жителя района в 2016 году составят примерно 16, 34 рублей. Образовательные учреждения Расходы (тыс. рублей) 2015 год 2016 год Дошкольное образовательное учреждение 26804, 0 23617, 9 Школы 111767, 0 121806, 9 Внешкольные 10843, 0 9169, 5 Прочие (МУ «ЦБ образовательных учреждений» , отдел по образованию) 6879, 0 7375, 5 156293, 0 161969, 8 ВСЕГО: Расходы из местного бюджета на общее образование на каждого ученика Новодугинского района (в 2015 году – 828 человек; в 2016 году – 840 человек) в 2016 году составят примерно 145, 0 тыс. рублей.
Объем бюджетных ассигнований местного бюджета на реализацию муниципальной программы составляет 7720, 5 тыс. рублей, в том числе на реализацию подпрограммы «Энергосбережение и повышение энергетической эффективности на территории муниципального образования «Новодугинский район» Смоленской области на 2015 -2017 годы» - 7720, 5 тыс. рублей. Объем бюджетных ассигнований на реализацию муниципальной программы В том числе ГОД Всего (тыс. рублей) составляет: средства местного бюджета (тыс. рублей) 2015 2016 2017 575, 5 6645, 0 500, 0 Целью Программы является повышение эффективности использования в Новодугинском районе топливноэнергетических ресурсов. Целевые показатели в области энергосбережения и повышения энергетической эффективности, отражающие экономию по отдельным видам энергетических ресурсов: ü экономия электрической энергии в натуральном и стоимостном выражении ; ü экономия тепловой энергии в натуральном и стоимостном выражении; ü экономия воды в натуральном и стоимостном выражении; ü экономия природного газа в натуральном и стоимостном выражении. Основными задачами энергосбережения являются: ü сокращение потерь энергетических ресурсов при их потреблении; ü устойчивое обеспечение населения коммунальными услугами, удовлетворение потреб ности экономики Новодугинского района в энергоресурсах; ü внедрение в Новодугинском районе современных инновационных технологий в области управления и контроля потребления энергетических ресурсов в жилищно-коммунальном комплексе.
Расходы из местного бюджета в сфере национальной безопасности и правоохранительной деятельности предусмотрены на защиту населения от чрезвычайных ситуаций природного техногенного характера, обеспечение мобилизационной подготовки экономики МО «Новодугинский район» Смоленской области, обеспечение пожарной безопасности, обеспечение безопасности дорожного движения и профилактику правонарушений и преступности составят в 2016 г. 40, 0 тыс. рублей. В муниципальном образовании «Новодугинский район» Смоленской области создан резервный фонд АМО «Новодугинский район» Смоленской области на предупреждение и ликвидацию чрезвычайных ситуаций и последствий стихийных бедствий. Размер средств резервного фонда на 2016 год составит 1875, 0 тыс. рублей.
Новодугинская районная общественная организация ветеранов (пенсионеров) войны, труда, вооруженных сил и правоохранительных органов: 2016 г. – 102, 0 тыс. руб. Новодугинская районная организация Смоленской областной организации Всероссийского общества инвалидов: 2016 г. – 148, 0 тыс. руб.
В МО «Новодугинский район» Смоленской области действуют следующие учреждения культуры: Ø МКУК «Новодугинский межпоселенческий культурно-досуговый центр» с 19 -ю филиалами в сельских поселениях; Ø МКУК «Новодугинская межпоселенческая библиотечная система» с 20 библиотеками в сельских поселениях ; Ø МКУ дополнительного образования Новодугинская детская школа искусств; Ø МКУК «Новодугинский историко-краеведческий музей имени В. В. Докучаева» . На территории МО «Новодугинский район» действует 141 клубное объединение, из них детских – 73. Всего в клубных формированиях занимается 1102 человека, из них 506 детей. МКУК «Новодугинская МЦБС» включает в себя районную и детскую библиотеки, а также 20 библиотек в сельских поселениях. Число читателей библиотек составляет 10016, посещаемость составляет 100500, книговыдач – 244150. В МКУ ДО Новодугинская детская школа искусств открыто 2 отделения – музыкальное и художественное. В ДШИ обучается 140 человек. В МКУК «Новодугинский историко-краеведческий музей имени В. В. Докучаева» количество посетителей в 2015 г. – 2787, проводимых мероприятий – 246. В плановом 2016 г. количество посетителей – 2789, проводимых мероприятий – 247.
СРЕДСТВА , ВЫДЕЛЯЕМЫЕ ИЗ МЕСТНОГО БЮДЖЕТА НА УЧРЕЖДЕНИЯ КУЛЬТУРЫ: v 2015 год – 27179, 3 тыс. рублей; v 2016 год – 26692, 3 тыс. рублей; v 2017 год – 27171, 0 тыс. рублей. СРЕДСТВА, ВЫДЕЛЯЕМЫЕ ИЗ МЕСТНОГО БЮДЖЕТА НА УЧРЕЖДЕНИЯ КУЛЬТУРЫ ИЗ РАСЧЕТА НА 1 ЖИТЕЛЯ НОВОДУГИНСКОГО РАЙОНА: v 2015 год – 2, 8 тыс. рублей; v 2016 год – 2, 8 тыс. рублей; v 2017 год – 2, 8 тыс. рублей. РАСХОДЫ НА КУЛЬТУРНЫЕ МЕРОПРИЯТИЯ В 2016 ГОДУ В РАЗРЕЗЕ НАПРАВЛЕНИЙ: v мероприятия в области культуры туризма – 15102, 0 тыс. рублей; v обеспечение доступа к музейным ценностям – 1033, 0 тыс. рублей; v развитие библиотечного дела – 10404, 0 тыс. рублей.
Для эффективного и устойчивого развития агропромышленного комплекса Новодугинского района муниципальная поддержка нацелена на: Ø укрепление экономики аграрного сектора; Ø повышение устойчивости развития сельских территорий; Ø рост занятости сельского населения и повышения его уровня жизни; Ø закрепление позиций организаций АПК Новодугинского района на межрегиональных продовольственных рынках. Мероприятия по проведению семинаров, совещаний (в т. ч. награждений), конкурсов, соревнований, расходы на проведение Всероссийской сельскохозяйственной переписи в рамках реализации муниципальной программы «Развитие сельского хозяйства в муниципальном образовании «Новодугинский район» Смоленской области в 2016 году. тыс. рублей
Межбюджетные трансферты - основной вид безвозмездных перечислений. Это денежные средства, перечисляемые из одного бюджета бюджетной системы Российской Федерации другому. Дотации (предоставляются без определения конкретной цели их использования) Субвенции (предоставляются на финансирование «переданных» другим публично-правовым образованиям полномочий) Субсидии (предоставляются на условиях долевого софинансирования расходов других бюджетов)
ОБЛАСТНО Й БЮДЖЕТ Из областного бюджета бюджету муниципальн ого образования «Новодугинс кий район» Смоленской области: субсидии 15257, 0 тыс. руб. субвенции 116680, 0 тыс. руб. БЮДЖЕТ МУНИЦИ ПАЛЬНО Из бюджета ГО муниципаль ОБРАЗОВ ного АНИЯ образовани я «Новодугин ский район» Смоленской области дотации бюджетам поселений Новодугинс на кого района выравниван Смоленской ие области: дотации бюджетной бюджетам обеспеченн поселений ости на 12700, 1 тыс. поддержку руб. мер по обеспечени ю сбалансиро ванности БЮДЖЕТ ПОСЕЛЕН ИЙ Из бюджетов поселений Новодугинск ого района Смоленской области бюджету муниципальн ого образования «Новодугинс кий район» Смоленской области: Межбюджет ные трансферты Прочие безвозмездн ые поступления
СПАСИБО ЗА ВНИМАНИЕ
Скачать презентацию Бюджет для граждан Территория муниципального района составляет
646edf333ba71ad51b3e689fe701bcac.ppt