БЮДЖЕТ ДЛЯ ГРАЖДАН К проекту решения Курского городского Собрания «О бюджете города Курска на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов» 1
Курск - город в России, административный центр Курской области. Город разделён на три административнотерриториальных округа: - Центральный - Железнодорожный - Сеймский. Общая площадь земель города Курска по состоянию на 01. 2015 года составляет 191, 53 кв. км. Муниципальное образование «Город Курск» имеет единый бюджет. Численность населения города Курска на 01. 2016 г. – 443, 2 тыс. человек. 2
Комитет финансов города Курска продолжает работу по обеспечению прозрачности и открытости бюджетного процесса в нашем городе. Предлагаем вашему вниманию презентацию «Бюджет для граждан» к проекту Решения Курского городского Собрания «О бюджете города Курска на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов, подготовленную в соответствии с Методическими рекомендациями по предоставлению бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов и отчетов об их исполнении в доступной для граждан форме (приказ Минфина России от 22. 09. 2015 № 145 н). Представленная в презентации информация рассказывает о бюджетной системе, основных показателях бюджета города Курска и предназначена для широкого круга пользователей (студентов, педагогов, врачей, молодых семей, пенсионеров, гражданских служащих и других категорий населения). Граждане – и как налогоплательщики, и как потребители общественных благ – должны быть уверены в том, что передаваемые ими в распоряжение государства средства используются прозрачно и эффективно, приносят конкретные результаты как для общества в целом, так и для каждой семьи, для каждого человека. Очень надеемся, что «Бюджет для граждан» , разработанный комитетом финансов города Курска станет доступным источником для повышения финансовой грамотности жителей города и активизации общественного контроля за муниципальными расходами. 3
ЧТО ТАКОЕ «БЮДЖЕТ ДЛЯ ГРАЖДАН» ? «Бюджет для граждан» – аналитический документ, разрабатываемый в целях предоставления гражданам актуальной информации о проекте бюджета города Курска в формате, доступном для широкого круга пользователей. В представленной информации отражены положения проекта бюджета города Курска на предстоящие три года: 2017 год и 2018 -2019 годы. «Бюджет для граждан» нацелен на получение обратной связи от граждан по интересующим их вопросам. 4
ВОЗМОЖНОСТИ ВЛИЯНИЯ ГРАЖДАНИНА НА СОСТАВ БЮДЖЕТА Публичные слушания по проекту бюджета города Курска (проходят ежегодно в ноябре) Публичные слушания по отчету об исполнении бюджета города Курска (проходят ежегодно в апреле ) 5
ГРАЖДАНИН, ЕГО УЧАСТИЕ В БЮДЖЕТНОМ ПРОЦЕССЕ ГРАЖДАНИН как налогоплательщик Участвует в формировании доходной части бюджета ГРАЖДАНИН как получатель социальных гарантий Получает социальные гарантии (образование, здравоохранение, жилищно-коммунальное хозяйство, культура, физическая культура и спорт, социальные льготы и другие направления социальных гарантий населению) – расходная часть бюджета 6
Бюджетное послание Президента Российской Федерации Прогноз социальноэкономического развития города Основные направления бюджетной и налоговой политики Муниципальные программы города Составление проекта бюджета города 7
Что такое бюджет? БЮДЖЕТ (от старонормандского bougette – кошель, сумка, кожаный мешок) – форма образования и расходования денежных средств, предназначенных для финансового обеспечения задач и функций государства и местного самоуправления. Бюджет - это план доходов и расходов. Каждый житель города Курска является участником формирования этого плана, с одной стороны как налогоплательщик, наполняя доходы бюджета, с другой – он получает часть расходов как потребитель общественных услуг. Граждане и как налогоплательщики и как потребители услуг- должны быть уверены в том, что передаваемые ими в распоряжение государства средства используются прозрачно и эффективно, приносят конкретные результаты как для общества в целом так и для каждой семьи, для каждого человека. 8
ДОХОДЫ это поступающие в бюджет денежные средства (налоги юридических и физических лиц, доходы от использования имущества, административные платежи и сборы, безвозмездные поступления) РАСХОДЫ это выплачиваемые из бюджета денежные средства (социальные выплаты населению, содержание муниципальных учреждений (образование, ЖКХ, культура, молодежная политика, физическая культура и спорт и другие), капитальное строительство и другие расходы) 9
РАСХОДЫ ДОХОДЫ Профицит Если величина полученных доходов больше, чем величина произведенных расходов. Дефицит Если величина полученных доходов меньше, чем величина произведенных расходов 10
Сбалансированность бюджета по доходам и расходам – основополагающее требование, предъявляемое к органам, составляющим и утверждающим бюджет. ДОХОДЫ РАСХОДЫ 11
Из каких поступлений в настоящее время формируется доходная часть бюджета? Доходы бюджета - безвозмездные и безвозвратные поступления денежных средств в бюджет. Доходы бюджета НАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ 12
НАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ Поступления от уплаты налогов, установленных Налоговым кодексом Российской Федерации (налог на доходы физических лиц; земельный налог; налог на имущество физических лиц; госпошлина; налоги, взимаемые по специальным налоговым режимам) 13
НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ Платежи, которые включают в себя возмездные операции от прямого предоставления муниципальным образованием в пользование имущества и земельных участков, от различного вида услуг, а также платежи в виде штрафов или иных санкций за нарушение законодательства и другие. 14
БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ Поступления в бюджет на безвозмездной и безвозвратной основе из областного бюджета (субсидии, субвенции), а также перечисления от физических и юридических лиц (кроме налоговых и неналоговых доходов). 15
Межбюджетные трансферты – основной вид безвозмездных перечислений. Это денежные средства, перечисляемые из одного бюджета бюджетной системы Российской Федерации другому. Виды межбюджетных трансфертов Дотации (от лат. «Dotatio» - дар, пожертвование) Предоставляются без определения конкретной цели их использования Субвенции (от лат. «Subvenire» - приходить на помощь) Предоставляются на финансирование «переданных» другим публично- правовым образованиям полномочий Субсидии (от лат. «Subsidium» -поддержка) Предоставляются на условиях долевого софинансирования расходов других бюджетов 16
Показатели социально-экономического развития города Курска Численность работающих, тыс. чел. Фонд оплаты труда 48 112 50 711 53 449 56 335 Среднемесячная заработная плата одного работающего в городе При уровне прожиточного минимума на 2016 год 8 456 руб. 24 325 27 671 29 274 30 869 17
Показатели социально-экономического развития города Курска Объем отгруженных товаров собственного производства, выполненных работ и услуг собственными силами. Оборот розничной торговли Оборот общественного питания 18
Основные задачи бюджетной политики города Курска на 2017 – 2019 годы Обеспечение сбалансированности бюджета города Реализация мероприятий по укреплению и развитию доходного потенциала муниципального образования "Город Курск", в том числе путем увеличения собираемости платежей в бюджет муниципального образования "Город Курск", расширения его доходной базы, а также повышения эффективности администрирования поступлений. Планирование расходов бюджета города " на 2017 год и плановый период 2018 и 2019 годов преимущественно в рамках муниципальных программ в целях повышения эффективности расходования бюджетных средств, сокращения неэффективных расходов Проведение взвешенной долговой политики, нацеленной на безусловное и своевременное исполнение существующих долговых обязательств, оптимизацию объема муниципального долга и минимизацию расходов на его обслуживание. Сокращение объема дефицита бюджета города 19
дефицит -450 000 тыс. руб. Профицит +250 000 тыс. руб. 20
Тыс. руб. 21
Структура налоговых и неналоговых доходов бюджета города Курска в 2017 -2019 гг. 16, 2% 17, 5% ДОХОДЫ всего: 2017 – 2 602 792 тыс. рублей 83, 8% 2018 – 2 635 571 тыс. рублей 2019 – 2 664 062 тыс. рублей 2019 18, 5% Налоговые доходы 2018 82, 5% 2017 – 2 120 257 тыс. рублей 2018 – 2 174 782 тыс. рублей 2019 - 2 232 119 тыс. рублей Неналоговые доходы 81, 5% 2017 – 482 535 тыс. рублей 2018 – 460 789 тыс. рублей 2019 - 431 943 тыс. рублей 22
Структура налоговых доходов бюджета города Курска в 2017 -2019 гг. Норматив зачисления в доход бюджета города: 15% 100% 0, 7368% 100% 0, 2% 23
Структура неналоговых доходов бюджета города Курска в 2017 -2019 гг. 24
Прогнозирование доходной части бюджета города Курска на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов осуществлялось на основе налогового и бюджетного законодательства, действующего на момент составления проекта бюджета города. Главными администраторами доходов бюджета города Курска разработаны и утверждены методики прогнозирования поступлений доходов в бюджет города в соответствии с общими требованиями, утвержденными Постановлением Правительства Российской Федерации от 23 июня 2016 года № 574 «Об общих требованиях к методике прогнозирования поступлений доходов в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации» , в соответствии с которыми ими представлен прогноз поступлений для формирования бюджета города Курска на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов. Объем доходов на 2017 год прогнозируется в сумме 2 603 208, 0 тыс. руб. , при этом поступления налоговых и неналоговых доходов рассчитаны в объеме 2 602 792, 6 тыс. руб. , прочие безвозмездные поступления - 415, 4 тыс. руб. Налоговые доходы будут обеспечивать основной объем поступлений в 2017 году – 81, 46 %, в 2018 году – 82, 52 %, в 2019 году – 83, 79 %, а неналоговые доходы составят в 2017 году – 18, 54 %, в 2018 году – 17, 48 %, в 2019 году – 16, 21 %. Структурообразующими доходами бюджета города Курска являются: -налог на доходы физических лиц, -единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности, -земельный налог, -доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, которые в общем объеме налоговых и неналоговых доходов бюджета города Курска составляют: в 2017 году – 84, 78 %; в 2018 году – 85, 28 %; в 2019 году – 86, 46 %. 25
Основные параметры бюджета города Курска на 2017 -2019 годы (тыс. руб. ) 2017 2018 2019 I. Доходы, всего, из них: 2 603 208 2 635 987 2 664 344 Налоговые и неналоговые доходы 2 602 793 2 635 572 2 664 063 Безвозмездные поступления 415 281 II. Расходы, всего 3 053 208 2 385 987 2 664 344 III. Дефицит (-), профицит (+) -450 000 +250 000 0 26
Расходы бюджета города Курска Тыс. руб. 27
Муниципальные внутренние заимствования муниципального образования «Город Курск» в 2017 -2019 годах (в тыс. руб. ) Наименование показателя Получение кредитов от кредитных организаций бюджетами городских округов в валюте Российской Федерации Погашение бюджетами городских округов кредитов от кредитных организаций 2017 2018 2019 948000 555 000 698000 -698 000 -805 000 -698000 28
ОБЩЕЕ КОЛИЧЕСТВО УЧРЕЖДЕНИЙ, ОКАЗЫВАЮЩИХ УСЛУГИ за счет бюджета города Курска (казенных, бюджетных, автономных и частных) - 231: Бюджетные учреждения - 184 Автономные и частные учреждения 2 2 школы; 56 школ; 78 детских садов; 28 дополнительного образования; 10 центров досуга; 1 централизованная библиотечная система; 2 учреждения по делам семьи; 3 спортивных центра; 1 учреждение транспорта и дорожного хозяйства; 1 учреждение соц. защиты; 4 Обслуживающих учреждения Казенные учреждения - 45 üАгентство по приватизации жилья)-автономное учреждение; üЧастное общеобразовательное учреждение «Курская православная гимназия во имя преподобного Феодосия Печерского» . 3 детских сада; 23 органа местного самоуправления; 1 учреждение по делам молодежи 2 учреждения ЖКХ 5 Централизованных бухгалтерий (образования, культуры, молодежи) 3 прочих учреждения образования и молодежной политики; 6 Обслуживающих учреждения. 29
Тыс. руб. Наименование 2016 Удель ный вес 2017 Удель ный вес отклонен ия ВСЕГО 3 474 621 100 3 053 208 100 -421 413 01 общегосударственные вопросы 540 005 15, 5 463 569 15, 2 -76 436 03 национальная безопасность и правоохранительная деятельность 54 543 1, 6 73 682 2, 4 +19 139 04 национальная экономика 438 541 12, 6 376 306 12, 3 -62 235 05 жилищно-коммунальное хозяйство 452 421 13, 0 338 391 11, 1 -114 030 06 охрана окружающей среды 11 045 0, 3 11 738 0, 4 +693 07 образование 1 609 807 46, 4 1 345 687 44, 1 -264 120 08 культура, кинематография 175 517 5, 1 215 816 7, 1 +40 299 10 социальная политика 47 791 1, 4 40 523 1, 3 -7 268 11 физическая культура и спорт 10 172 0, 3 29 007 0, 9 +18 835 12 средства массовой информации 8 566 0, 2 7 802 0, 3 -764 13 обслуживание муниципального долга 126 213 3, 6 150 687 4, 9 +24 474 раз дел 30
Структура расходов бюджета города Курска на 2017 год 31
Бюджет города имеет социально-экономическую направленность, приоритетными направлениями расходов являются: 1 345 687 тыс. руб. 376 306 тыс. руб. 40 523 тыс. руб. 338 391 тыс. руб. 952 301 тыс. руб. 32
Доля расходов на социально-культурную сферу в общих расходах (без учета финансовой помощи) 53, 1 % 2016 год 53, 4 % 2017 год 33
Расходы бюджета города Курска на образование (без учета финансовой помощи)- Дошкольное образование (81 детских дошкольных учреждений) 2017 - 370 084 тыс. руб. 2018 – 207 434 тыс. руб. 2019 – 307 084 тыс. руб. Общее образование (58 школ) 2017 – 297 850 тыс. руб. 2018– 139 060 тыс. руб. 2019– 185 558 тыс. руб. Дополнительное образование (28 учреждений) 2017 – 568 492 тыс. руб. 2018– 408 109 тыс. руб. 2019 – 505 316 тыс. руб. Молодежная политика (6 учреждений) 2017 – 47 060 тыс. руб. 2018 – 43 756 тыс. руб. 2019– 4 3 756 тыс. руб. Другие вопросы в области образования (9 учреждений) 2017 – 62 201 тыс. руб. 2018 – 62 178 тыс. руб. 2019 – 62 178 тыс. руб. 34
На сегодняшний день в городе Курске функционирует 58 общеобразовательных учреждений, удовлетворяющее запросы граждан на образование, в которых обучается более 40 тыс. учащихся. Современная система дошкольного образования города представлена много -модельной сетью из 81 детских садов, с численностью детей более 19 тысяч. В 28 учреждениях города Курска дополнительного образования занимаются 40, 2 тыс. детей. 35
Расходы бюджета города Курска на культуру Учреждения культуры города Курска оказывают населению услуги по организации библиотечного обслуживания, сохранения и развития народной традиционной культуры, поддержки социально-культурной активности населения, организации его досуга и отдыха. На территории города осуществляют деятельность: Центры досуга -6 учреждений; Центр народного творчества «Русь» ; Городской культурный центр «Лира» ; концертно-творческий центр «Звездный» , центр историко-культурного наследия, Центральная система библиотек; одно учреждение по бухгалтерскому и хозяйственному обслуживанию учреждений культуры, управление культуры. 2017 год (тыс. рублей) 215 816 2018 год (тыс. рублей) 160 043 2019 год (тыс. рублей) 127 220 36
Расходы бюджета города Курска на социальную политику Виды социальных выплат Количе ство получа телей на 2017 год (чел) Доля в общей числен ности населен ия города( %) 2017 го д 2017 год 2018 год тыс. рублей тыс. рубле й 1. Надбавки к пенсиям 82 0, 02 4454, 3 4472 2. Оказание адресной материальной помощи 597 0, 3 7710, 1 7700 3. Ежемесячные доплаты к пенсии за звание «Почетный гражданин города Курска» 22 0, 0 4152 4115 4156 4. Ежемесячные выплаты лицам, награжденным почетным знаком «За особые заслуги перед городом» 132 0, 03 1287, 2 1275, 5 1368, 5 5. Обеспечение жильем молодых семей 40 0, 01 9356, 6 9206 9506 6. Возмещение затрат на уплату процентов по кредитам и займам, полученным в Российских кредитных организациях и ипотечных агентствах на приобретение и строительство жилья работникам учреждения образования города Курска 73 0, 02 6114, 6 6114 Содержание учреждений социальной политики и комитета социальной защиты города 6839, 7 6838 Иные мероприятия в области социальной политики 607, 5 473, 5 40522 40328 40628 ВСЕГО расходы на социальную политику 946 0, 21 37
ФИЗИЧЕСКАЯ КУЛЬТУРА И СПОРТ На территории города функционируют: спортивно-оздоровительный центр «Меркурий» , физкультурно-спортивный центр «Восток» , шахматный клуб. Средства на содержание вышеуказанных учреждений предусмотрены: 2017 - 29007 тыс. рублей; 2018 - 8 000 тыс. рублей. 38
21 000 тыс. руб. Строительство физкультурно – оздоровительного комплекса в Северо -западном микрорайоне города Курска по адресу ул. Косухина, 25 (доля софинансирования средств местного бюджета) 62 136 тыс. руб. 62 864 тыс. руб. Строительство школы на проспекте Клыкова, 65 на 1000 мест (доля софинансирования средств местного бюджета) Строительство и реконструкция дорог: по проспекту Дружба и ул. Просторная, по проспекту Клыкова, по ул. Бойцов 9 -й девизии от ул. Звездная до ул. 50 лет Октября (доля софинансирования средств местного бюджета) 39
Расходы бюджета города Курска на транспорт 2017 -2019 годов Предоставление субсидий из средств местного бюджета на возмещение разницы в тарифах на проезд в городском пассажирском транспорте: 2017 год – 62 485 тыс. руб. 2018 год – 62 500 тыс. руб. 2019 год – 62 500 тыс. руб. 40
Управление муниципальным долгом на 2017 -2019 годы Объем расходов на обслуживание муниципального долга: 150 687 2017 ГОД 154 552 2018 ГОД Тыс. руб. 148 507 2019 ГОД Долговая нагрузка 60, 2% НА 01. 2017 ГОД 82, 8 % НА 01. 2018 ГОД 72, 3% НА 01. 2019 ГОД 41
ОБЪЕМ МУНИЦИПАЛЬНОГО ДОЛГА На 01. 2017 г. 1906 044, 4 Долг по бюджетным кредитам: 653 044, 4 тыс. руб. На 01. 2018 г. 2 156 044, 4 Долг банковского кредита: 1 253 000 Долг бюджетного кредита: Долг банковского кредита: 653 044, 4 1 503 000 На 01. 2020 г. 1906 044, 4 На 01. 2019 г. 1 906 044, 4 Долг бюджетного кредита: Долг банковского кредита: 653 044, 4 1 253 000 42
Приоритеты муниципальной долговой политики в 2017 году и плановом периоде 2018 и 2019 годов Поддержание объема муниципального долга в рамках ограничений, установленных бюджетным законодательством Обеспечение умеренной долговой нагрузки на бюджет города Курска 43
Бюджет города Курска является программно-ориентированным, то есть расходование средств осуществляется на основании 16 утвержденных муниципальных программ. Удельный вес расходов бюджета, которые будут осуществляться в рамках программ на все до 2018 года (в 2018 году будут вносится изменения в сроки действия 12 программ)и по 6 программам до 2019 года, составляет соответственно 97, 1% , 94, 6 %, 9, 6 %от общего объема расходов ОБЩИЙ ОБЪЕМ ПРОГРАММНЫХ РАСХОДОВ 2017 ГОД 2018 ГОД 2019 ГОД 44
Градостроительство и инвестиционная деятельность в городе Курске Развитие культуры и туризма в городе Курске Социальная поддержка граждан города Курска Развитие образования в городе Курске Управление муниципальным имуществом и земельными ресурсами города Курска Энергосбережение и повышение энергетической эффективности на территории МО «Город Курск» Формирование здорового образа жизни, улучшение демографической ситуации в городе Курске Повышение эффективности работы с молодежью, организация отдыха и оздоровления детей, молодежи, развитие физической культуры и спорта в городе Курске Профилактика правонарушений в городе Курске Развитие общественного транспорта и дорожное хозяйство в городе Курске Обеспечение жильем граждан города Курска Обеспечение комплексной безопасности жизнедеятельности населения города Курска Организация предоставления населению жилищнокоммунальных услуг, благоустройство и охрана окружающей среды в городе Курске Повышение эффективности управления финансами города Курска Развитие малого и среднего предпринимательства в городе Курске Развитие муниципальной службы, повышение эффективности взаимодействия с общественными организациями и территориальными органами самоуправления в в городе Курске 45
Формирование проекта бюджета города на очередной трехлетний период осуществлялось в достаточно жестких экономических условиях – замедления экономического роста и усугубления ситуации с введением санкций. Всего на 2017 год доходы бюджета города спрогнозированы в объеме 2 603, 2 млн. рублей, в 2018 году -2636 млн. рублей, в 2019 году- 2664, 3 млн. рублей Расходы бюджета города Курска на очередной финансовый период определены исходя из исполнения бюджета города за 2015 год, скорректированного на доведенные до годового значения показатели, связанные со структурными и организационными преобразованиями и решениями, принятыми в 2015 году. Потребность на первоочередные, подтвержденные расчетно, расходы на обеспечение жизнедеятельности городского хозяйства и бюджетной сферы, а также на возврат коммерческого кредита, согласно условиям заключенных контрактов, на 2017 год составляет 5 157, 2 млн. рублей. Для сбалансированности проекта бюджета на 2017 год на основании решения Комиссии по согласованию бюджетных проектировок на 2017 год и на плановый период 2018 -2019 годов: 1. В источниках финансирования дефицита бюджета предусмотрено привлечение кредита коммерческого банка в сумме 948 млн. рублей и поступление от продажа акций в сумме 200 млн. рублей , которые планируется направить на погашение ранее привлеченного кредита в размере 698 млн. рублей и на покрытие дефицита бюджета 450 млн. рублей; 2. На утвержденной методики осуществлено пропорциональное сокращение прогнозируемых расходов (секвестр) в среднем на 31, 1%, за исключением расходов на заработную плату с начислением , социальных выплат, стипендии , расходов на уплату процентов по привлеченным кредитам. В результате планируемого привлечения кредитных ресурсов и средств от продажи акций прогноз бюджета города Курска по расходам (с учетом возврата ранее привлекаемых кредитов) на 2017 год составит 3 751, 2 млн. рублей, что соответствует сумме прогнозируемых доходов и источников финансирования дефицита бюджета (2 603, 2 млн. рублей +1148 млн. рублей = 3 751, 2 млн. рублей). Общий объем дефицита бюджета города на 2016 год не превышает предельно-допустимый показатель, предусмотренной статьей 92, 1 Бюджетного кодекса Российской Федерации 46
Контактная информация Комитет финансов города Курска город Курск ул. Ленина, 1 Председатель: Долженкова Людмила Викторовна Телефон: 8 /4712/ 55 -48 -14 факс 8 /4712/70 -00 -09 e-mail: gorfin@kursktelecom. ru время приема граждан: пн- пт. 9: 00 -13: 00; 14: 00 -18: 00 Контактные телефоны: Заместитель председателя комитета- начальник отдела планирования расходов: Кишкина Наталья Владимировна 55 -47 -80; Заместитель председателя комитета- начальник отдела планирования доходов: Севостьянова Елена Александровна, 52 -12 -93; Начальник бюджетного отдела: Сальникова Ольга Алексеевна, 70 -00 -01 47
Спасибо, что посетили информационный ресурс «Бюджет для граждан» ! 48
Скачать презентацию БЮДЖЕТ ДЛЯ ГРАЖДАН К проекту решения Курского городского
Бюджет-для-граждан-2017-2019гг.ppt