Бюджет 2018 Основные понятия, используемые в бюджетном процессе
Что такое бюджет? ДОХОДЫ это поступающие в бюджет денежные средства (налоги юридических и физических лиц, административные платежи и сборы, безвозмездные поступления) РАСХОДЫ это выплачиваемые из бюджета денежные средства на содержание муниципальных учреждений образования, ЖКХ, культуры, физкультуры и спорта, на осуществление капитального строительства, ремонт и содержание дорог и другое БЮДЖЕТ (от старонормандского bougette – кошель, сумка, кожаный мешок) – форма образования и расходования денежных средств, предназначенных для финансового обеспечения задач и функций государства и местного самоуправления превышение доходов над расходами образует положительный остаток бюджета если расходная часть бюджета превышает доходную, то бюджет формируется с ПРОФИЦИТ ДЕФИЦИТОМ Сбалансированность бюджета по доходам и расходам – основополагающее требование, предъявляемое к органам, составляющим и утверждающим бюджет 2
Бюджетный процесс Представляет собой деятельность по составлению проекта бюджета, его рассмотрению, утверждению, исполнению, составлению отчета об исполнении и его утверждению. СТАДИИ БЮДЖЕТНОГО ПРОЦЕССА 1. Составление проекта бюджета 2. Рассмотрение проекта бюджета 3. Утверждение проекта бюджета 4. Исполнение бюджета Финансовый год Бюджетный период 5. Рассмотрение и утверждение отчета об исполнении бюджета
Сведения о межбюджетных отношениях в городском округе Большой Камень Межбюджетные трансферты (безвозмездные поступления) - это средства одного бюджета бюджетной системы РФ, перечисляемые другому бюджетной системы РФ. Формы межбюджетных трансфертов Дотации (от лат. «Dotatio» - дар, пожертвование) – предоставляются без определения конкретной цели их использования (Например: вы даете своему ребенку «карманные деньги» ) Субвенция (от лат. «Subvenire» - приходить на помощь) – предоставляются на финансирование «переданных» другим публично-правовым образованиям полномочий (Например: вы даете своему ребенку деньги и посылаете его в магазин купить продукты (по списку)) Субсидия (от лат. «Subsidium» - поддержка) – предоставляются на условиях долевого софинансирования расходов других бюджетов (Например: вы «добавляете» денег для того, чтобы ваш ребенок купил себе новый телефон (а остальные он накопил сам)) 4
Административно-территориальное образование городской округ Большой Камень 5
Административно-территориальное образование городской округ Большой Камень Общая протяженность границы городского округа Большой Камень составляет примерно 79, 8 км, из них 35, 7 км сухопутная часть и 44, 1 км- водная часть. Граница состоит из четырех основных участков. Городской округ Большой Камень граничит на севере и востоке со Шкотовским муниципальным районом, на юге - с городским округом закрытое административнотерриториальное образование город Фокино, на юго-западе со Шкотовским муниципальным районом. На западе (от мыса Ильмовый до устья реки Петровка) граница городского округа Большой Камень проходит по восточному берегу Уссурийского залива. В состав городского округа Большой Камень включены город Большой Камень, села Петровка и Суходол. 6
Показатели социально – экономического развития городского округа Большой Камень 7
Показатели Численность постоянного населения (среднегодовая) Численность занятых в экономике (оценка) Среднемесячная номинальная начисленная заработная плата отчет оценка 2016 год 2017 год 2018 год 2019 год 2020 год тыс. человек 39, 859 39, 864 40, 033 40, 172 40, 355 тыс. человек 21, 012 21, 459 21, 751 21, 955 22, 162 38 444, 66 42 716, 5 44 741, 66 46 613, 01 48 580, 31 Единица измерения рублей прогноз Уровень безработицы % 1, 02 0, 97 1, 0 0, 8 0, 7 Индекс потребительских цен % 106, 4 104, 1 104, 0 рублей 12 616, 0 12 766, 0 13 302, 0 13 847, 0 14 401, 0 22 699 24 057 25 260 26 523 27 849 Прожиточный минимум (по Приморскому краю) Денежные доходы в расчете на душу населения в месяц (оценка) рублей Расходы населения - всего млн. руб. 9 771, 16 10 357, 43 11 289, 60 12 306, 66 13 413, 17 Численность детей в дошкольных образовательных учреждениях человек 2 294 2 296 2 395 2 403 2 427 Объем жилищного строительства (за счет всех источников финансирования) тыс. кв. м 6, 165 7, 812 3, 0 20, 35 Обеспеченность населения жильем кв. м. на человека 19, 74 19, 88 20, 31 Инвестиции в основной капитал на душу населения городского округа (оценка) рублей 294 944, 2 313 274, 2 466 098, 3 604 882, 0 782 729, 0 8
Показатели социально-экономического развития городского округа Большой Камень отчет 2016 9
Бюджетная и налоговая политика 10
Основные цели, задачи и приоритетные направления бюджетной и налоговой политики определяют направления в области доходов и расходов бюджета городского округа на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов. Выявления резервов и перераспределения их в пользу обеспечение сбалансиров анности и устойчивости бюджета обеспечение долгосрочно й устойчивости бюджета городского округа повышение роли финансового контроля в управлении бюджетным процессом сохранение устойчивости бюджета в условиях новых экономическ их реалий ЦЕЛИ повышение эффективности использования программноцелевых методов управления сохранение и развитие налогового потенциала на территории городского округа гарантирова нное обеспечение исполнения действующих расходных обязательств Повышение эффективности расходования бюджетных средств путем ужесточения кассовой дисциплины Совершенствование системы муниципального управления в городском округе Повышения уровня собираемости налогов и сборов, сокращение недоимки Повышение эффективности оказания муниципальных услуг Повышение эффективности использования муниципальных программ Повышение эффективности контроля Повышение качества планирования доходов и расходов Повышение открытости и понятности бюджета Задачи и приоритетные направления приоритетных направлений и проектов Вовлечение граждан в процесс управления общественными финансами путем повышения наглядности и доступности для граждан информации 11
Основные характеристики бюджета 12
Сбалансированность бюджета Расходы бюджета сопоставляются с доходами тыс. рублей - Доходы Расходы 2018 год Доходы Расходы 771 726, 62 904 382, 32 Дефицит или Профицит = 2019 год Доходы Расходы 791 547, 37 Дефицит 132 655, 7 Источником внутреннего финансирования бюджета определено изменение остатков средств на счете по учету средств местного бюджета 791 547, 37 Расходы больше доходов Расходы меньше доходов 2020 год Доходы Расходы 808 781, 32 Дефицит 0, 0 Муниципальный долг в проекте бюджета городского округа Большой Камень на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов отсутствует.
Основные характеристики проекта бюджета городского округа Большой Камень на 2018 – 2020 годы, тыс. руб. код БК 10000 Наименование показателей Доходы - всего: Налоговые и неналоговые доходы, в том числе: Налоговые доходы Налог на доходы физических лиц Акцизы Налоги на совокупный доход Налоги на имущество Государственная пошлина, сборы Неналоговые доходы Доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности Платежи при пользовании природными ресурсами Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства Доходы от продажи материальных и нематериальных ресурсов Штрафы, санкции, возмещения ущерба Прочие неналоговые доходы бюджетов городских округов 20000 Безвозмездные поступления Дотации бюджетам субъектов Российской федерации и муниципальных образований, в том числе: Дотация на выравнивание бюджетной обеспеченности Дотация в целях обеспечения сбалансированности бюджета городского округа Большой Камень Субвенции бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований Расходы - всего: 100 Общегосударственные вопросы 300 Национальная безопасность и правоохранительная деятельность 400 Национальная экономика 500 700 800 1000 1100 1200 2017 год (р. Думы № 482 от 28. 02. 2017, без субсидий) 1 031 283, 70 454 053, 30 359 351, 60 285 480, 00 9 210, 60 30 828, 00 29 688, 00 4 145, 00 94 701, 70 2018 год к 2017 году (%) 771 726, 60 0, 75 489 325, 80 1, 08 435 432, 20 1, 21 362 100, 00 1, 27 8 500, 00 0, 92 30 608, 00 0, 99 29 388, 00 0, 99 4 836, 20 1, 17 53 893, 60 0, 57 2018 год 791 547, 40 509 146, 60 457 739, 20 383 826, 00 8 500, 00 30 601, 00 29 986, 00 4 826, 20 51 407, 40 2019 год к 2018 году (%) 1, 03 1, 04 1, 05 1, 06 1, 00 1, 02 1, 00 0, 95 808 781, 30 526 380, 50 482 062, 80 406 855, 60 8 500, 00 30 611, 00 31 265, 00 4 831, 20 44 317, 70 2020 год к 2019 году (%) 1, 02 1, 03 1, 05 1, 06 1, 00 1, 04 1, 00 0, 86 2019 год 2020 год 87 911, 20 45 888, 90 0, 52 43 408, 00 0, 95 37 718, 30 0, 87 1440 1 610, 00 1, 12 1 610, 00 1, 00 600 800 1 078, 50 0, 00 2 730, 00 3 627, 10 942, 00 1967, 6 577 230, 40 282 400, 80 1, 33 800 0, 00 0 1, 33 3 627, 00 2, 09 1962, 4 0, 49 282 400, 80 1, 00 800 0 0 1, 00 3 627, 00 1, 00 562, 4 1, 00 282 400, 80 1, 00 0! 1, 00 0, 29 1, 00 295 993, 60 1 455, 00 0, 80 1, 00 1 164, 00 1 164, 00 294 538, 60 0, 00 281 236, 80 1 041 813, 10 904 382, 30 115 000, 90 112 681, 00 18 220, 90 15 371, 10 65 834, 30 83 368, 30 0, 00 1, 00 281 236, 80 0, 87 791 547, 40 0, 98 91 359, 50 0, 84 11 359, 10 1, 27 74 386, 10 0, 00 1, 00 281 236, 80 0, 88 808 781, 30 0, 81 93 359, 50 0, 74 11 359, 10 0, 89 69 591, 60 0, 00 102, 18 1, 02 1, 00 0, 94 Жилищно-коммунальное хозяйство Образование Культура, кинематография и средства массовой информации Социальная политика Физическая культура и спорт Средства массовой информации 125 074, 50 57 390, 80 581 730, 20 532 922, 70 75 643, 40 59 550, 30 12 114, 60 12 026, 00 45 204, 70 28 021, 40 2 989, 60 3 050, 70 0, 46 16 589, 50 0, 92 512 322, 80 0, 79 52 245, 00 0, 99 12 026, 00 0, 62 19 235, 70 1, 02 2 023, 70 0, 29 26 668, 70 0, 96 522 272, 00 0, 88 52 245, 00 12 026, 00 0, 69 19 235, 70 0, 66 2 023, 70 1, 61 1, 02 1, 00 Дефицит/ профицит бюджета -10 529, 40 -132 655, 70 0, 00 0, 00 14
Структура доходов бюджета городского округа Большой Камень (тыс. руб. ) 15
Налоговые доходы городского округа Большой Камень (тыс. руб. ) +2, 035% +4, 265% -0, 2% +0, 1% -0, 023% +0, 033% 0, 0% +6, 0%
Неналоговые доходы городского округа Большой Камень (тыс. руб. ) - 0, 26% 0, 0% - 71, 34% 0, 0% 0, 0% - 5, 406% -13, 107%
Безвозмездные поступления, планируемые к получению в 2018 году Субвенции бюджету городского округа 281 236, 80 тыс. руб. на выполнение передаваемых федеральных полномочий по государственной регистрации актов гражданского состояния 2 440, 00 тыс. руб. на компенсацию части платы, взимаемой с родителей (законных представителей) за присмотр и уход за детьми, посещающими образовательные организации, реализующие образовательные программы дошкольного образования 10 186, 00 тыс. руб. Дотация на выравнивание бюджетной обеспеченности 1 164, 00 тыс. руб. на выполнение передаваемых полномочий субъектов Российской Федерации 268 610, 80 18
Расходы бюджета городского округа по годам (тыс. руб. )
Структура расходов бюджета в разрезе муниципальных программ городского округа В целях повышения эффективности и результативности бюджетных расходов проект бюджета городского округа сформирован посредством реализации 13 муниципальных программ Защита населения и территории от чрезвычайных Развитиеситуаций 2% информационного Молодежь сообщества городского Территориальное Дороги городского 2% округа развитие 0, 3% Развитие физической 10% 0, 9% культуры и спорта 5, 3% Благоустройство городского округа 2, 6% Формирование современной городской среды 0, 3% Обеспечение доступным жильем и качественными услугами жилищнокоммунального хозяйства 2% Развитие культуры 9, 5 % Доступная среда 0, 1% Развитие образования 65, 0 % 20
Муниципальный дорожный фонд Доходы, формирующие фонд -акцизы на автомобильный бензин; -земельный налог ; -арендная плата за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды; -государственная пошлина за выдачу разрешения на движение транспортного средства, осуществляющего перевозки тяжеловесных или крупногабаритных грузов; -доходы от эксплуатации и использования имущества автомобильных дорог. Расходы фонда -содержание действующей сети автомобильных дорог общего пользования ; -капитальный ремонт и ремонт автомобильных дорог общего пользования; -проектирование, строительство, реконструкция автомобильных дорог общего пользования и искусственных сооружений на них; -капитальный ремонт и ремонт дворовых территорий многоквартирных домов, проездов к дворовым территориям многоквартирных домов.
Инвестиционные проекты, предлагаемые к реализации в 2018 году Обеспечение земельных участков, предоставленных на бесплатной основе гражданам, имеющим 3 -х и более детей инженерной инфраструктурой 6 640, 00 тыс. рублей Завершение строительства детского сада на 280 мест по ул. Гагарина 2 000, 00 тыс. рублей Обеспечение земельных участков, предоставленных на бесплатной основе гражданам, имеющим 3 -х и более детей, подъездными автомобильными дорогами, проездами к ним 4 820, 31 тыс. рублей 22
Рейтинг открытости бюджетных данных 23
В результате мониторинга и оценки качества управления бюджетным процессом, проведенного департаментом финансов Приморского края, за 2016 год городскому округу Большой Камень присвоена I степень качества управления бюджетным процессом. Результаты мониторинга за 2016 год Муниципальные районы, городские округа Комплексная оценка качества Степень качества управления бюджетным процессом (с учетом соблюдения бюджетного законодательства) 85, 777 I Уссурийский городской округ 83, 161 I Партизанский городской округ 81, 581 I Владивостокский городской округ 79, 659 I Находкинский городской округ 79, 047 I Дальнереченский муниципальный район 78, 439 I Городской округ Большой Камень 77, 961 I Артёмовский городской округ 76, 553 I Чугуевский муниципальный район 75, 561 I Ханкайский муниципальный район 77, 067 II Партизанский муниципальный район 71, 711 II Дальнегорский городской округ 70, 054 II Лазовский муниципальный район 67, 799 II Михайловский муниципальный район 66, 785 II Красноармейский муниципальный район 66, 367 II Арсеньевский городской округ 65, 556 II Октябрьский муниципальный район Анучинский муниципальный район 64, 497 II Кавалеровский муниципальный район 63, 537 II Хорольский муниципальный район 62, 756 II Лесозаводский городской округ 62, 147 II Яковлевский муниципальный район 61, 561 II Хасанский муниципальный район 60, 837 II Дальнереченский городской округ 60, 626 II Черниговский муниципальный район 60, 426 II Пограничный муниципальный район 58, 295 II Городской округ ЗАТО г. Фокино 56, 329 III Надеждинский муниципальный район 54, 768 III Городской округ Спасск-Дальний 54, 577 III Тернейский муниципальный район 52, 388 III Шкотовский муниципальный район 52, 112 III Спасский муниципальный район 49, 794 III Пожарский муниципальный район 48, 970 III Ольгинский муниципальный район Кировский муниципальный район 43, 281 34, 037 III 24
Уважаемые жители и гости города Большой Камень! Для нас очень важно Ваше мнение о представленной презентации проекта бюджета. Свои предложения Вы можете оставить на официальном сайте города Большой Камень www. bk. pk. ru в сети интернет на главной странице сайта, ответив на вопросы предложенной анкеты. Спасибо за внимание! 25
Скачать презентацию Бюджет 2018 Основные понятия используемые в бюджетном процессе
cd9701c9b4971cff90ab30ecdc4a469f.ppt