БРОШЮРА «БЮДЖЕТ ДЛЯ ГРАЖДАН» к решению Касимовской городской думы Рязанской области «О бюджете муниципального образования-городской округ город Касимов на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов» г. КАСИМОВ
Уважаемые жители города Касимов! Традиционно, в начале осени, мы вступаем в период активной подготовки проекта бюджета на очередной финансовый год. В этом году мы возвращаемся к составлению бюджета на три года. Принимая во внимание характер экономической ситуации, мы должны реально оценивать свои возможности по доходной части бюджета, чтобы сконцентрировать ограниченные бюджетные ресурсы на приоритетных направлениях. Наша задача найти такое соотношение бюджета, которое позволит при любых обстоятельствах выполнить социальные обязательства и сохранить сбалансированность бюджета. В целях реализации принципа прозрачности (открытости) бюджета и обеспечения полного и доступного информирования граждан о бюджете муниципального образования Вашему вниманию представлена брощюра «Бюджет для граждан» - информационный ресурс, содержащий основные положения решения о бюджете муниципального образования – городской округ город Касимов на 2017 год и плановый период 2018 и 2019 годов. Представленная информация предназначена для широкого круга пользователей и будет интересна и полезна как студентам, педагогам, врачам, молодым семьям, так и пенсионерам и другим категориям населения, так как бюджет города затрагивает интересы каждого жителя города Касимова. Граждане – и как налогоплательщики, и как потребители общественных благ должны быть уверены в том, что муниципальные средства используются эффективно. С Уважением, Глава муниципального образования — городской округ город Касимов М. В. Васильев
ы од од ы сх до х ра Доходы бюджета – это поступающие в бюджет денежные средства (налоги юридических и физических лиц, доходы от использования муниципальной собственности, штрафы, финансовая помощь) Расходы бюджета – это выплачиваемые из бюджета денежные средства (социальные выплаты населению, финансовое обеспечение учреждений (образования, культуры и др. ), капитальное строительство и др. )
Какие бывают бюджеты? БЮДЖЕТ – ЭТО ПЛАН ДОХОДОВ И РАСХОДОВ НА ОПРЕДЕЛЕННЫЙ ПЕРИОД Со старонормандского buogette – сумка, кошелек Бюджеты семей Российской Федерации (федеральный бюджет, бюджеты государственных внебюджетных фондов Российской Федерации) Какие бывают бюджеты? Бюджеты публичноправовых образований: субъектов Российской Федерации (региональные бюджеты, бюджеты территориальных фондов обязательного медицинского страхования) Бюджеты организаций муниципальных образований (местные бюджеты муниципальных районов, городских округов, городских и сельских поселений)
ЭТАПЫ БЮДЖЕТНОГО ПРОЦЕССА Контрольно-счетный комитет и органы местного самоуправления Органы местного самоуправления, финансовые органы Законодательные (представительные) органы власти Органы местного самоуправления, финансовые органы Законодательные (представительные) органы власти
СОСТАВЛЕНИЕ ПРОЕКТА БЮДЖЕТА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ - ГОРОДСКОЙ ОКРУГ ГОРОД КАСИМОВ ОСНОВЫВАЕТСЯ НА: Бюджетном послании Президента Российской Федерации Прогнозе социально-экономического развития муниципального образования - городской округ город Касимов Основных направлениях налоговой политики и основных направлениях бюджетной политики муниципального образования городской округ город Касимов Муниципальных программах муниципального образования – городской округ город Касимов
КУДА ЗАЧИСЛЯЮТСЯ НАЛОГИ, УПЛАЧИВАЕМЫЕ ГРАЖДАНАМИ ГОРОДА КАСИМОВА Земельный налог Транспортный налог Налог на доходы физических лиц Налог на имущество физических лиц
ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ НАЛОГОВОЙ И БЮДЖЕТНОЙ ПОЛИТИКИ ГОРОДА КАСИМОВА НА 2017 ГОД И НА ПЛАНОВЫЙ ПЕРИОД 2018 -2019 ГОДОВ обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета; развитие программно-целевых методов планирования и управления; повышение доступности и качества предоставления муниципальных услуг; получение необходимого для обеспечения сбалансированного бюджета объема доходов; повышение эффективности администрирования неналоговых доходов; создание благоприятных условий для осуществления предпринимательской и инвестиционной деятельности как источника обеспечения наполняемости бюджета города; сохранение социальной стабильности в обществе, недопущение увеличения налоговой нагрузки на субъекты хозяйственной деятельности.
Доходы бюджета - безвозмездные поступления денежных средств в бюджет. НАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ Поступления от уплаты налогов, установленных Налоговым кодексом Российской Федерации, например: налог на доходы физических лиц (по нормативам); акцизы на ГСМ (по нормативам); налоги на совокупный доход; налоги на имущество; государственная пошлина, сборы; другие. Неналоговые доходы включают в себя : платежи при пользовании природными ресурсами; доходы от использования имущества; доходы от продажи материальных и нематериальных активов; штрафные санкции, возмещение ущерба другие. Поступления от других бюджетов (межбюджетные трансферты), организаций, граждан (кроме налоговых и неналоговых доходов).
Расходы бюджета по основным функциям Общегосударственные вопросы Национальная Жилищноэкономика коммунальное Национальная хозяйство безопасность и правоохранительная деятельность Охрана окружающей среды Физическая Социальная культура и политика спорт Культура, Обслуживание кинематография государственного и муниципального долга Образование Каждый из разделов классификации имеет перечень подразделов, которые отражают основные направления реализации соответствующей функции. Например, в состав раздела «Образование» включены следующие подразделы: • • • Дошкольное образование; Общее образование; Дополнительное образование детей; Молодежная политика; Другие вопросы в области образования. Полный перечень разделов и подразделов классификации расходов бюджетов приведен в статье 21 Бюджетного кодекса Российской Федерации.
Понятие дефицита (профицита) бюджета ДОХОДЫ РАСХОДЫ ДЕФИЦИТ Расходы > Доходы При превышении расходов над доходами принимается решение об источниках покрытия дефицита, например использовать имеющиеся остатки или взять в долг ПРОФИЦИТ Доходы > Расходы При превышении доходов над расходами принимается решение как их использовать, например, накапливать резервы или погашать долг
Межбюджетные трансферты - основной вид безвозмездных поступлений городского бюджета Межбюджетные трансферты – денежные средства, предоставляемые из одного бюджета бюджетной системы Российской Федерации (федерального бюджета, областного бюджета Рязанской области) другому бюджету (бюджету муниципального образования – городской округ город Касимов). Виды межбюджетных трансфертов Определение Дотации (от лат. Dotatio» – дар, пожертвование) Предоставляются без определения конкретной цели их использования Субвенции (от лат. «Subvenire» – приходить на помощь) Предоставляются на финансирование переданных муниципальному образованию полномочий» Субсидии (от лат. «Subsidium» – поддержка) Предоставляются на условиях долевого софинансирования расходов других бюджетов Аналогия в семейном бюджете Вы даете своему ребенку «карманные деньги» Вы даете своему ребенку деньги и посылаете его в магазин купить продукты (по списку) Вы «добавляете» денег для того, чтобы Ваш ребенок купил себе новый телефон (а остальные он накопил себе сам)
ОСНОВНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ПРОГНОЗА СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ - ГОРОДСКОЙ ОКРУГ ГОРОД КАСИМОВ до 2019 года. Показатели Ед изм. 2015 г отчет 2016 г оценка 2017 2018 2019 тыс. чел. 31, 24 30, 79 30, 39 29, 99 29, 89 %к пред. году 98, 5 98, 6 98, 7 99, 7 Объем отгруженных товаров собственного производства, выполненных работ и услуг собственными силами млн. руб. 318, 7 304, 0 317, 1 338, 0 360, 7 Оборот розничной торговли млн. руб. 4259, 0 4527, 3 4795, 6 5086, 1 5437, 7 %к пред. году 95, 3 98, 7 100, 5 101, 2 102, 8 млн. руб. 300, 2 322, 46 343, 91 365, 43 390, 63 %к пред. году 94, 2 100, 9 101, 1 102, 0 чел. 16 334, 0 16 110, 0 15925, 0 15760, 0 15528, 0 % 1, 32 1, 24 1, 22 1, 17 1, 12 Среднегодовая численность населения по состоянию на 01 января предыдущего года Объем платных услуг населению Среднегодовая численность занятых в экономике Уровень зарегистрированной безработицы (на конец года)
Основные характеристики бюджета муниципального образования — городской округ город Касимов на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов 2017 год Доходы 577, 7 млн. руб. Расходы 577, 7 млн. руб. Дефицит 0 млн. рублей
Прогнозируемые доходы бюджета муниципального образования -городской округ город Касимов на 2017 год и плановый период 2018 и 2019 годов, млн. руб.
СТРУКТУРА НАЛОГОВЫХ И НЕНАЛОГОВЫХ ДОХОДОВ В БЮДЖЕТЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ — ГОРОДСКОЙ ОКРУГ ГОРОД КАСИМОВ на 2017 год , %
МЕЖБЮДЖЕТНЫЕ ТРАНСФЕРТЫ ИЗ ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА НА 2017 - 2019 годы, МЛН. РУБЛЕЙ 2015 год (факт) 2016 год (прогноз) 2016 к 2015, % 2017 год (план) 2017 к 2016, % 2018 год 2018 к 2017, % 2019 год 2019 к 2018, % 518, 8 458, 5 88, 4 426, 0 92, 9 306, 1 71, 8 326, 2 106, 6 Дотации 151, 9 144, 2 94, 9 159, 1 110, 3 41, 1 25, 8 43, 8 106, 6 Субвенции 250, 6 255, 6 102, 0 266, 9 104, 4 265, 0 99, 3 282, 4 106, 6 Субсидии 117, 3 58, 7 50, 0 Показатели Межбюджетные трансферты всего, в том числе: Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение прошлых лет -1, 0
Расходы бюджета на социальную сферу на 2017 год Расходы бюджета на социально-культурную сферу (образование, культуру, физкультуру и спорт, социальную политику) в общем объеме расходов города занимают 86, 7 %
СТРУКТУРА РАСХОДОВ В БЮДЖЕТЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОЙ ОКРУГ ГОРОД КАСИМОВ на 2017 год, % 2017 год ИТОГО Расходов По разделам бюджетной классификации млн. руб. Национальная экономика 577, 7 Образование Социальная политика Культура Физическая культура и спорт Общегосударственные вопросы ЖКХ Обслуживание и муниципального долга 4, 2 411, 2 32, 1 53, 6 3, 9 51, 1 19, 5 2, 1
СТРУКТУРА РАСХОДОВ по разделу «ОБРАЗОВАНИЕ» В БЮДЖЕТЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ — ГОРОДСКОЙ ОКРУГ ГОРОД КАСИМОВ в 2017 году, % 411, 2 млн. руб. Дошкольное образование (07 01) Детские сады Общее образование (07 02) Школы Дополнительное образование детей (07 03) Учреждения дополнительного образования, в том числе: -в сфере образования: центр «Доверие» , станция юных натуралистов, детско-юношеский центр, дом детского творчества; - в сфере культуры: музыкальная и художественная школы, школа искусств; - в сфере молодежной политики: детскоюношеская спортивная школа Молодежная политика (07 07) Другие вопросы в области образования (07 09) -Спортивнодосуговый центр «Спектр» ; Управление образования; - летний лагерь Централизованная бухгалтерия управления образования; Управление по молодежной политике и спорту
СТРУКТУРА РАСХОДОВ по разделу «КУЛЬТУРА, КИНЕМАТОГРАФИЯ» В БЮДЖЕТЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ - ГОРОДСКОЙ ОКРУГ ГОРОД КАСИМОВ в 2017 году, % Культура, кинематография 53, 6 млн. руб.
СТРУКТУРА РАСХОДОВ НА «ФИЗИЧЕСКУЮ КУЛЬТУРУ И СПОРТ» В БЮДЖЕТЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ - ГОРОДСКОЙ ОКРУГ ГОРОД КАСИМОВ в 2017 году, % 3, 9 млн. руб. ФИЗИЧЕСКАЯ КУЛЬТУРА И СПОРТ
СТРУКТУРА РАСХОДОВ по разделу «СОЦИАЛЬНАЯ ПОЛИТИКА» В БЮДЖЕТЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ - ГОРОДСКОЙ ОКРУГ ГОРОД КАСИМОВ в 2017 году, % 32, 1 млн. руб. СОЦИАЛЬНАЯ ПОЛИТИКА
СТРУКТУРА РАСХОДОВ по разделу «НАЦИОНАЛЬАЯ ЭКОНОМИКА» по подразделу «ДОРОЖНОЕ ХОЗЯЙСТВО» (ДОРОЖНЫЕ ФОНДЫ В БЮДЖЕТЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯГОРОДСКОЙ ОКРУГ ГОРОД КАСИМОВ в 2017 году, % Средства дорожного фонда города Касимов планируется направить на реализацию Муниципальной программы «Дорожное хозяйство муниципального образования - городской округ город Касимов на 2015 -2017 годы» . ДОРОЖНОЕ ХОЗЯЙСТВО 4, 1 млн. руб.
СТРУКТУРА РАСХОДОВ ПО РАЗДЕЛУ 0500 «ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО» В БЮДЖЕТЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ-ГОРОДСКОЙ ОКРУГ ГОРОД КАСИМОВ в 2017 году, % 19, 5 млн. руб. ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО
СТРУКТУРА РАСХОДОВ по подразделу «БЛАГОУСТРОЙСТВО» В БЮДЖЕТЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ-ГОРОДСКОЙ ОКРУГ ГОРОД КАСИМОВ в 2017 году, % По данному подразделу предусматриваются расходы на реализацию муниципальной программы «Благоустройство муниципального образования - городской округ город Касимов на 2016 -2018 годы» БЛАГОУСТРОЙСТВО 11, 7 млн. руб.
ОСНОВНЫЕ ПАРАМЕТРЫ БЮДЖЕТА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯГОРОДСКОЙ ОКРУГ ГОРОД КАСИМОВ НА 2017 ГОД Доходы бюджета Расходы бюджета 577, 7 млн. руб. Национальная экономика 4, 2 135, 53 руб. Налоги на имущество 23, 2 Налог на доходы физических лиц 77, 8 Образование Доходы в расчете на 1 человека (руб. /чел. ): 18 641, 5 Налоги на совокупный доход 27, 1 Прочие доходы 23, 6 Безвозмездные поступления 426 Расходы в расчете на 1 человека (руб. /чел. ): 18 641, 5 411, 2 53, 6 13 268, 8 руб. Культура 1729, 6 руб. Жилищно-коммунальное хозяйство 629, 24 руб. . 19, 5 Социальная политика 32, 1 1 035, 82 руб. Другие сферы 57, 1 Численность населения 30 990 чел 1842, 53 руб. Расходы всего по отрасли Расходы в расчете на одного жителя
ПРЕИМУЩЕСТВО «ПРОГРАММНОГО» БЮДЖЕТА «Программный» бюджет Особенностью формирования бюджета муниципального образования на 2017 -2019 годы является включение в рамки муниципальных программ расходов по содержанию органов управления преимущества Возможность устанавливать взаимосвязь между ожидаемыми результатами реализации программы и объемом требуемых для этого ресурсов, лучше планировать свою деятельность Экономия бюджетных средств за счет повышения эффективности бюджетных расходов Программный бюджет позволяет лучше понять , какие цели ставит перед собой муниципальное образование, насколько поставленные цели отвечают потребностям населения, в какой степени этих целей удается достичь и какой ценой
Бюджет муниципального образования — городской округ город Касимов на 2017 год сформирован на основе 14 утвержденных муниципальных программ, охватывающих основные сферы (направления) деятельности органов местного самоуправления
Перечень муниципальных программ в разрезе основных направлений Повышение качества жизни населения ( 497 177, 7 тыс. руб. ) «Развитие физической культуры, спорта и молодежной политики - 17 428, 9 «Развитие образования м. о. г. Касимов на 20142020 гг» - 403 490, 3 Развитие культуры города Касимов на 20152020 гг» - 75 948, 5 «Содействие развитию и поддержка общественных объединений, некоммерческих организаций, общественных объединений на 2015 -2017 гг» - 115, 0 «Профилактика правонарушений, преступлений и безнадзорности в м. о. г. Касимов на 20162018 гг» - 45, 0 «Гражданско-патриотическое воспитание граждан м. о. г. Касимовна 2017 -2020 гг» -150, 0 Устойчивое развитие экономики и инфраструктуры Эффективное муниципальное управление ( 23 705, 1 тыс. руб. ) ( 40 675, 0 тыс. руб. ) «Дорожное хозяйство м. о. г. Касимов на 20152017 гг» - 4 077, 0 «Благоустройство м. о. г. Касимов на 20162018 гг» 2016 -2018 гг» - 11 667, 1 «Развитие малого и среднего предпринимательства в м. о. г. Касимов на 20162020 гг» - 150, 0 «Развитие жилищнокоммунального хозяйства на территории г. о. г. Касимов на 2017 -2019 гг. » -7 808, 2 «Развитие газификации в м. о. г. Касимов на 2017 г» -2, 8 «Повышение эффективности управления муниципальными финансами и создание условий для эффективного и ответственного управления финансами на 2017 -2020 гг - 8 550, 2 «Управление муниципальным имуществом и земельными ресурсами в м. о. г. Касимов в 2016 -2018 гг» - 5 425, 5 «Повышение эффективности муниципального управления в м. о. г. Касимов на 20172019 гг» -26 699, 3
ОБЪЕМ И СТРУКТУРА МУНИЦИПАЛЬНОГО ДОЛГА (млн. руб. ) Общая сумма муниципального долга млн. руб. %соотношение коммерческого и бюджетного кредитов в общем объеме долга По состоянию на 01. 2016 года По состоянию на 01. 2017 года По состоянию на 01. 2018 года По состоянию на 01. 2019 года По состоянию на 01. 2020 года 24, 5 14, 3 30, 2 47, 1 57, 1/42, 9 48, 9 / 51, 1 68, 5 / 31, 5 93, 7 / 6, 3 100 / 0
О финансово-казначейском управлении Разработчиком презентации «Бюджета для граждан» является Финансово-казначейское управление администрации муниципального образования — городской округ город Касимов. Основные задачи управления: 1. Составление проекта бюджета на очередной финансовый год и плановый период; 2. Организация исполнения бюджета; 3. Осуществление финансового контроля за исполнением бюджета. Контактная информация Начальник финансово-казначейского управления Ганина Ирина Ивановна Адрес г. Касимов, 391300, ул. Советская д. 1 Телефон 2 -25 -21, 4 -21 -19 Режим работы С 8 -30 до 17 -30, Перерыв на обед с 13 -00 до 13 -50. Выходные дни Сб. и ВС. Адрес электронной почты root @gorfo. ryazan. ru
Скачать презентацию БРОШЮРА БЮДЖЕТ ДЛЯ ГРАЖДАН к решению Касимовской городской
b5af52e1015ffa4616effde8167cb336.ppt