Брошюра «Бюджет для граждан» г. Касимов 2015 1
Отчет об исполнении бюджета муниципального образования – городской округ город Касимов за 2015 год г. Касимов 2015 2
Исполнение бюджета муниципального образования – городской округ город Касимов за 2015 год осуществлялось в соответствии с: n Решением Касимовской Городской Думы от 31. 01. 2013 № 1/1 «Об утверждении Положения о бюджетном процессе в муниципальном образовании – городской округ город Касимов» (с изменениями) n Решением Касимовской Городской Думы от 19. 12. 2014 № 110/13 «О бюджете муниципального образования – городской округ город Касимов на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов» (с изменениями) n Сводной бюджетной росписью с учетом изменений, оформленных в установленном порядке; n Утвержденными лимитами бюджетных обязательств n Нормами бюджетного законодательства 3
Особенности городского бюджета в 2015 году Исполнение бюджета осуществлялось исходя из следующих особенностей: Бюджет муниципального образования – городской округ город Касимов на очередной финансовый год и плановый период формировался исходя из целей и задач, стоящих перед исполнительными органами муниципального образования – городской округ город Касимов, и направлен на улучшение социального положения и благополучия жителей, повышение доступности и качества предоставляемых бюджетных услуг. В целях поддержания экономической и финансовой стабильности для устойчивого социально-экономического развития города деятельность администрации муниципального образования – городской округ город Касимов была направлена на обеспечение эффективного, рационального и ответственного управления системой общественных финансов муниципального образования. С этой целью решались следующие задачи: 1) обеспечение качественного и сбалансированного управления бюджетными средствами муниципального образования – городской округ город Касимов; 2) повышение эффективности бюджетных расходов: - в течении года осуществлялся контроль за расходованием бюджетных средств, направляемых муниципальными бюджетными учреждениями на оплату энергоресурсов и коммунальных услуг. Ежемесячно проводился мониторинг и анализ потребления ресурсов в разрезе учреждений. При выявлении фактов необоснованного увеличения потребления электроэнергии, воды, водоотведения с руководителями учреждений проводилась разъяснительная работа. Все это позволило бюджетным учреждениям за 2015 год снизить по сравнению с прошлым годом общее потребление теплоэнергии на 5, 9 %, электроэнергии на 1, 8 %, газа на 3, 2 %, холодной воды на 17, 3 %, горячей воды на 3, 7 %, водоотведения на 18, 0 %. Условная экономия бюджетных средств, исходя из действующих тарифов, по отношению к прошлому году составила 1, 5 млн. руб. Экономия плановых назначений на оплату теплоэнергоресурсов доведенных исходя из утвержденных бюджетных лимитов составила 3, 6 млн. руб. - в 2015 году муниципальным образованием, в соответствии с поручениями губернатора проведена оптимизация структуры органов управления. Изменена структура администрации (ликвидирован отдел), сокращена численность немуниципальных служащих в количестве пяти единиц, сокращены текущие расходы. 4
Структура бюджета муниципального образования – городской округ город Касимов за 2015 год завершен с профицитом бюджета в сумме - 14, 4 млн. руб. , за счет переходящих остатков неиспользованных средств областного бюджета. Доходная часть бюджета исполнена на 681, 7 млн. руб. , что составило 124, 4% к первоначальному плану. Расходная часть городского бюджета исполнена на 667, 3 млн. руб. и составила 94, 3% к утвержденному плану. Невыполнение бюджета по расходам сложилось за счет остатков средств на 01. 2016 г. в сумме 48, 3 млн. руб. 5
Структура остатков денежных средств на 01. 2016 г. На 01. 2016 г. Остаток денежных средств на счете бюджета муниципального образования, открытого в федеральном казначействе, составил 48, 3 млн руб : Остаток областных средств - 38, 2 млн. руб. : в т. ч. - субвенции на содержание детей в семьях опекунов (попечителей); субвенции на вознаграждение приемным родителям; субвенции на компенсацию родительской платы - 0, 8 млн. руб. ; - переселение граждан из аварийного жилья за счет средств фонда содействия реформирования ЖКХ – 22, 6 млн. руб. ; переселение граждан из аварийного жилья за счет средств областного бюджета - 14, 8 млн. руб. Остаток средств местного бюджета - 10, 1 млн. руб. 6
Сравнительный анализ поступлений городского бюджета за 2015 год За 2015 год в бюджет муниципального образования - городской округ город Касимов поступило доходов 681, 7 млн. руб. , при плане 681, 1 млн. руб. Перевыполнение плана на 0, 6 млн. руб. сложилось за счет собственных доходов. Доходы бюджета увеличились к факту 2014 г. на 57, 6 млн. руб. (дотации 16, 8 млн. руб. , субсидии 36, 5 млн. руб. , субвенции 1, 3 млн. руб. , собственные доходы 3, 0 млн. руб. ). В общих поступлениях доходов городского бюджета финансовая помощь из областного бюджета составила 518, 8 млн р. или 76%. По сравнению с 2014 годом из областного бюджета получено средств больше на 54, 6 млн. р. , в основном за счет субсидий на реализацию целевых программ. n n n n n Бюджет 2015 года по доходам исполнен в сумме 681, 7 млн. руб. Дотации 151, 9 млн. руб Субсидии 117, 3 млн. руб. Субвенции 249, 6 млн. руб. Собственные 162, 9 млн. руб. По сравнению с 2014 годом Дотации увеличились на 12, 4% Субсидии увеличились на 47, 9% Субвенции увеличились на 1% Собственные увеличились на 1, 9% 7
Структура собственных доходов за 2015 г. В структуре собственных доходов: - НДФЛ 42, 4% или 69, 0 млн. руб. , (2014 г. – 66, 5 млн. руб. ); - акцизы 2, 2% или 3, 6 млн. руб. , (2014 г. – 4, 5 млн. руб. ), - налоги на совокупный доход 16, 7% или 27, 2 млн. руб. , (2014 г. – 25, 0 млн. руб. ); - налоги на имущество 14, 2% или 23, 1 млн. руб. , (2014 г. – 22, 9 млн. руб); - госпошлина 0, 2 % или 3, 9 млн. руб. , (2014 г. - 2, 8 млн. руб. ); - Неналоговые поступления: 24, 3% (36, 1 млн. руб. , 2014 г. – 38, 2 млн. руб. в т. ч. : аренда земли (12, 3 млн. руб. , 2014 г. – 9, 9 млн. руб. ); аренда имущества (27, 4 млн. руб. , 2014 г. – 0); продажа имущества (6, 9 млн. руб. , 2014 г. – 7, 8 млн. руб. ); продажа земли (1, 0 млн. руб. , 2014 г. – 1, 4 млн. руб. ). 8
Задолженность по налогам муниципального образования городской округ город Касимов 2015 г. В 2015 году велась работа с предприятиями, имеющими задолженность в бюджет муниципального образования по погашению данной задолженности. Эта работа осуществлялась как через комиссию по налоговой и экономической политике, так и в виде ежедневной работы секретаря комиссии с руководителями предприятий. За прошедший год проведено 12 заседаний комиссии, на которых заслушаны 40 юридических лиц, 55 ИП, 33 физических лиц, имеющие задолженность по налогам и взносам в бюджет и внебюджетные фонды. В результате работы комиссии предприятиями, организациями, физическими лицами и ИП уплачено налогов в бюджет и взносов во внебюджетные фонды в сумме 22 454, 5 тыс. руб. , из них налогов-11 477, 2 тыс. руб. , в том числе в городской бюджет-2451, 0 тыс. руб. По сравнению с 2014 годом поступления увеличились на 13 443, 8 тыс. руб. Результативность работы комиссии в 2015 г. составила 69, 2%. По сведениям информационного ресурса «Расчеты с бюджетом» , получаемого из налоговой инспекции, задолженность по местным налогам составила по состоянию на 01. 2016 года 14, 9 млн. руб. , в т. ч. недоимка 11, 5 млн. руб. По сравнению с началом года задолженность снизилась на 0, 5 млн. руб. за счет снижения задолженности по земельному налогу на 1, 4 млн. руб. . По НДФЛ наблюдается рост задолженности на 0, 1 млн. руб. , по налогу на имущество физических лиц на 0, 6 млн. руб. , по налогам на совокупный доход на 0, 2 млн. руб. 9
Структура расходов за 2015 год 10
Муниципальные программы В 2015 году утверждено 20 МП из них 14 действующих на территории муниципального образования. По 13 МП предусмотрено финансирование. В 2015 году профинансировано 13 муниципальных программ на сумму 318, 7 млн. руб. , при плане 356, 1 млн. руб. В общем объеме расходов доля программ составила 47, 8%. Доля муниципального бюджета составила 45, 3 млн. рублей. Целями муниципальных программ являлись: - развитие автомобильных дорог общего пользования местного значения; - улучшение технического состояния многоквартирных домов и создание благоприятных условий для дальнейшего реформирования системы управления жилищным фондом; - обеспечение жильем отдельных категорий граждан и выполнение мероприятий по оказанию государственной поддержки гражданам в приобретении жилья; - удовлетворение потребности населения в получении доступного и качественного образования детей, поддержка одаренных детей и талантливой молодежи; - создание условий для повышения благосостояния и уровня жизни населения, улучшение демографической ситуации в городе; - обеспечение сохранения и использования культурного и исторического наследия, создание условий для улучшения доступа населения города к информации и знаниям, осуществление учета культурных ценностей, объектов культурного наследия, оценка их состояния и принятие мер по предотвращению их утраты; - создание условий, обеспечивающих возможность жителям города Касимов вести здоровый образ жизни, систематически заниматься физической культурой и спортом, а также развитие детско-юношеского спорта. 11
Оценка эффективности муниципальных программ По всем программам проведена оценка их эффективности и результативности. Из 20 программ высокой результативности и эффективности достигли 13 МП, 3 МП являются эффективными, 2 МП низкоэффективные, 2 МП неэффективные. Низкоэффективные: МП «Развитие газификации в муниципальном образовании – городской округ город Касимов на 2015 г. » ; МП «Стимулирование развития жилищного строительства в муниципальном образовании – городской округ город Касимов на 2014 -2020 г. г. » ; Неэффективные: «Программа комплексного развития систем коммунальной инфраструктуры муниципального образования – городской округ город Касимов на 2013 -2015 г. г. » ; МП «Энергосбережения и повышения энергетической эффективности муниципального образования – городской округ город Касимов на 2015 -2020 г. г. » 12
Структура расходов по функциональной классификации за 2015 год n n Все расходы бюджета осуществлялись с учетом предварительного финансового контроля за целевым использованием бюджетных средств. Бюджет муниципального образования сохранил социальную направленность. Расходы на социальную сферу (образование, культуру, социальную политику, физическую культуру и спорт) составили 68, 9% бюджета. 13
Расходы городского бюджета по разделу «Общегосударственные вопросы» В 2015 году по разделу «Общегосударственные вопросы» было запланировано расходов на сумму 44, 0 млн. рублей, исполнено 42, 4 млн. руб. , что составляет 96, 4%. Отклонение от плана в сумме 1, 6 млн. руб. сложилось за счет переходящих остатков на ремонт крыши и здания муниципального архива n n Денежные средства были направлены на: содержание органов управления муниципального образования – 42, 1 млн. рублей, из них зарплата с начислениями – 32, 3 млн. руб. , ТЭР 1, 4 млн. руб. , основные средства и материальные запасы – 2, 5 млн. руб. ; услуги связи – 0, 8 млн. руб. , услуги по содержанию имущества – 4, 0 млн руб, прочие – 1, 1 млн. руб. Программы «Совершенствование предоставления мун. услуг» , - 0, 1 млн. руб. (закупка программы, приобретение ключей); «Профилактика правонарушений и борьбы с преступностью» 0, 2 млн. руб. (агитационный материал, призы, оплата дружинникам) 14
Расходы городского бюджета по разделам «Национальная экономика» , «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» n Защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона (ремонт кровли, приобретение огнетушителей, костюма «Егерь» ) – 59, 0 тыс. руб. «Национальная экономика» n Программа «Дорожное хозяйство Рязанской области на 2015 -2017 годы» ( ремонт, содержание и развитие автомобильных дорог, проектные работы) 13, 8 млн. руб. : из них 9, 5 млн. руб. средства областного бюджета, 4, 3 млн. руб – средства местного бюджета n М. П. «Развитие культуры города Касимов на 20152020 годы» (создание системы навигации и ориентирующей информации для туризма) – 0, 4 млн. руб. 15
Расходы городского бюджета по разделу «Жилищно-коммунальное хозяйство» По разделу "Жилищно-коммунальное хозяйство" при запланированных денежных средствах в сумме 185, 9 млн. рублей исполнение составило 148, 1 млн. рублей. Не освоена сумма 37, 8 млн. рублей, из них: - 22, 6 млн. рублей средства, выделенные из областного бюджета на обеспечение мероприятий по переселению граждан из аварийного жилищного фонда за счет средств Фонда содействия реформированию ЖКХ; -14, 8 млн. рублей средства, выделенные из областного бюджета на обеспечение мероприятий по переселению граждан из аварийного жилищного фонда. Средства не освоены в связи с тем, что окончательный расчет будет произведен во 2 квартале 2016 г. по факту выполнения работ 0, 4 переходящие остатки собственных средств на ремонт канализации к жилому дому по адресу: ул. Советская, д. 195 б. 16
Расходы городского бюджета по разделу «Жилищно-коммунальное хозяйство» Средства были направлены на: Жилищное хозяйство n переселение граждан из аварийного фонда, кап. ремонт жилфонда – 120, 7 млн. руб. Коммунальное хозяйство n n n Разработка проектной документации по реконструкции очистных сооружений мкр. Сиверка, схем теплоснабжения и водоотведения города Касимов – 1, 6 млн. руб. подготовка к отопительному периоду ( капремонт теплосети по пер. Ленина и по ул. 50 лет СССР) – 2, 6 млн. руб. Разработка программы комплексного развития систем коммунальной инфраструктуры – 0, 2 млн. руб. Благоустройство n n n Обслуживание уличного освещения 0, 5 млн. руб. Уличное освещение 7, 0 млн. руб. Мероприятия по благоустройству (уборка и содержание тротуаров, пешеходных мостов, сбор и вывоз мусора) – 9, 0 млн. руб. Другие вопросы в области ЖКХ n n Содержание управления ЖКХ– 5, 7 млн. руб. приобретение спецтехники (снегоуборочная машина, снежный отвал, косилка для высокой травы) – 0, 8 млн. руб. 17
Расходы городского бюджета по разделу «Образование» Средства были направлены: n На обеспечение доступности дошкольного образования, организацию учебновоспитательного процесса в образовательных учреждениях города, создание условий для получения качественного, дополнительного образования и его интеграцию в систему общего среднего образования, обеспечение условий для повышения квалификации педагогических кадров, совершенствование материально-технической базы образовательных учреждений и создание условий безопасности образовательных учреждений, проведение мероприятий для детей и молодежи, организацию отдыха детей 18
Расходы городского бюджета по подразделам «Общее образование» и «Дошкольное образование» Расходы, запланированные по подразделу «Общее образование» в сумме 239, 7 млн. руб. исполнены в полном объеме и направлены на: заработная плата с начислениями 186, 8 млн. руб. в т. ч. областные средства 137, 3 млн. руб. ; субвенции на негосударственные общеобразовательные учреждения (Православная школа) 4, 0 млн. руб; питание в группах продленного дня, завтраки – 21, 4 млн. руб. текущие расходы учреждений – 27, 3 млн. руб. (в т. ч. теплоэнергоресурсы-14, 1 млн. руб. ) М. П. «Развитие культуры города Касимов на 2015 -2020 г. » - 0, 2 тыс. руб. (тех. обслуживание пожарного мониторинга, охрана, тревожные кнопки). Расходы запланированные по подразделу «Дошкольное образование» в сумме 120, 8 млн. руб. исполнены в полном объеме и направлены на: заработная плата с начислениями 99, 1 млн. руб. , в т. ч. областные средства 68, 5 млн. руб. ; питание в дет. садах 6, 3 млн. руб. ; - текущие расходы учреждений – 15, 4 млн. руб. (в т. ч. теплоэнергоресурсы-9, 6 млн. руб. ). 19
Расходы городского бюджета по подразделам «Молодежная политика и оздоровление детей» и «Другие вопросы в области образования» По подразделу «Молодежная политика и оздоровление детей» в сумме 12, 9 млн. руб. исполнены в полном объеме и направлены на: обеспечение отдыха и оздоровление детей – 4, 6 млн. руб. ; молодежная политика – 8, 2 млн. руб. из них: (3, 8 млн. руб. на содержание центрального аппарата; 4, 4 млн. руб. на обеспечение деятельности подведомственного учреждения МБУ «СПЕКТР» ); - м. п. «Содействие развитию и поддержка общественных объединений, некоммерческих организаций в муниципальном образовании городской округ город Касимов на 2015 -2017 г. » (оформление выставок, стендов, создание буклетов, листовок) 0, 1 млн. руб. По подразделу «Другие вопросы в области образования» в сумме 17, 7 млн. руб. исполнено в полном объеме. Средства были направлены на: - выполнение функций гос. органами 4, 6 млн. руб. ; - обеспечение деятельности подведомственных учреждений 10, 5 млн. руб. ; - М. П. «Развитие образования муниципального образования – городской округ город Касимов» 0, 1 млн. руб. (частичный ремонт кровли ДЮЦ); - М. П. «Доступная среда» 1, 0 млн. руб. (ремонт туалета, лестничного марша, входной группы СОШ № 4); - М. П. «Комплексная безопасность образовательных учреждений» 0, 5 млн. руб. (устройство и ремонт забора СОШ № 6); - М. П. «Повышение безопасности дорожного движения» - 1, 0 млн. руб. (благоустройство детской автоплощадки СОШ № 6). 20
Расходы городского бюджета по разделу «Культура, кинематография» В 2015 году средства направлялись на : создание условий для организации досуга и обеспечение жителей услугами учреждений культуры, организацию библиотечного обслуживания, проведение городских праздничных мероприятий, сохранение, использование объектов культурного наследия (памятников истории, культуры), расположенных на территории городского округа, создание условий для массового отдыха жителей города. n n Всего по разделу «Культура, кинематография» на 2015 г. было запланировано средств 37, 7 млн. руб. исполнено 37, 5 млн. руб. Отклонение сложилось за счет переходящих остатков на проведение городских новогодних мероприятий. Средства были потрачены на: - финансовое обеспечение выполнения функций управления по делам культуры 7, 4 млн. рублей; - финансовое обеспечение учреждений культуры Дворца культуры – 8, 9 млн. рублей Краеведческого музея – 8, 1 млн. рублей Центральной библиотеки им. Л. А. Малюгина – 13, 1 млн. рублей 21
Расходы городского бюджета по разделу «Социальная политика» Всего по расходам было запланировано 28, 6 млн. рублей, исполнено 27, 8. Средства использованы по фактической потребности. Средства были направлены на: - обеспечение жильем в рамках долгосрочной целевой программы « Обеспечение жильем молодых семей на 2011 -2015 г. г. » – 3, 0 млн. рублей; - организация деятельности по опеке и попечительству 13, 7 млн. руб. ; - приобретение квартир детям сиротам 3, 4 млн. руб. ; - выплата компенсации части родительской платы за содержание ребенка в образовательных организациях 4, 3 млн. руб. - осуществление мер соц. поддержки малообеспеченным гражданам, льготы матерям героиням, муниципальная доплата к пенсиям, вознаграждения почетным гражданам за особые заслуги перед городом и другие меры социальной поддержки – 3, 4 млн. руб. n 22
Структура кредиторской задолженности муниципального образования - городской округ город Касимов Кредиторская задолженность по организациям, финансируемым из городского бюджета, по состоянию на 01. 2016 г. составила 9, 3 млн. рублей из них: - 5, 2 млн. руб. коммунальные услуги (за декабрь 2015 г. ); - 3, 7 млн. руб. питание (за декабрь 2015 г. ); - 0, 1 млн. руб. ремонт канализации по ул. Советская, д. 195 б; - 0, 3 млн. руб. прочая задолженность (услуги связи, ГСМ, тех. обслуживание теплопунктов в дет. садах и школах). Задолженность по сравнению с 01. 2015 г. уменьшилась на 0, 3 млн. руб. , а с 01. 2014 г. Уменьшилась на 5, 4 млн. руб. ). Просроченная кредиторская задолженность на 01. 2016 год отсутствует. За отчетный период просроченная кредиторская задолженность по главным распорядителям бюджетных средств, финансируемым из городского бюджета, по сравнению с началом года снизилась на 0, 3 млн. рублей, а по сравнению с 2013 годом уменьшилась на 2, 1 млн. рублей. 23
Дебиторская задолженность муниципального образования - городской округ город Касимов Дебиторская задолженность по казенным учреждениям по состоянию на 01. 2016 г. составила– 8, 2 млн. руб. , из них: - 7, 7 млн. руб. дебиторская задолженность по управлению имущественных и земельных отношений (арендная плата зем. участков, доходы от использования имущества, находящегося в собственности городских округов); - 0, 5 млн. руб. дебиторская задолженность по казенным учреждениям (авансовые платежи за ГСМ, интернет, мобильная связь, подписка). По сравнению с 01. 2015 г. дебиторская задолженность уменьшилась на 13, 6 млн. руб. в связи с выполненными работами по МП «Переселение граждан из аварийного жилищного фонда на 2013 -2017 г. г. » в 2015 г. 24
Расходы городского бюджета по разделу «Обслуживание государственного и муниципального долга» n n Муниципальный долг на 01. 2016 год составил 24, 5 млн. руб. , из них кредиты коммерческого банка - 14, 0 млн. руб. , бюджетные кредиты - 10, 5 млн. руб. , (бюджетный кредит на погашение дефицита бюджета в размере 1, 5 млн. руб. , бюджетный кредит на подготовку к отопительному сезону 9, 0 млн. руб. ). В 2015 году получен бюджетный кредит в сумме 2, 6 млн. руб. на подготовку к отопительному периоду. (Данные средства были распределены на кап. ремонт участка теплосети по пер. Ленина от ТК 46 до ул. Ленина 1 925, 0 млн. руб. : кап. ремонт теплосети к жилому дому № 20 ул. 50 лет СССР 675, 0 млн. руб) В 2015 году в соответствии с графиком погашены бюджетные кредиты в сумме 15, 4 млн. руб. ( 6, 1 млн. руб. – на подготовку к отопительному сезону; 9, 3 млн. руб. – покрытие дефицита бюджета), частично (досрочно) погашен муниципальный долг по коммерческому кредиту в сумме 6, 0 млн. руб. В 2015 году муниципальное образование – городской округ город Касимов было включено в федеральный перечень муниципальных образований, определенных для предоставления бюджетных кредитов на пополнение остатков средств на счетах местных бюджетов. Наше муниципальное образование принимало участие в данном «пилотном проекте» впервые, в связи с этим в июне 2015 г. проводилась работа по подготовке и проведению правовой экспертизы документов, предоставляемых для заключения договора о предоставлении бюджетного кредита на пополнение остатков средств на счетах бюджетов субъектов Российской Федерации (местных бюджетов) в сумме 1 млн. руб. На 01. 2016 г. кредит получен и погашен. 25
Заключение Стратегической задачей муниципального образования в 2015 году являлось формирование стабильной доходной части бюджета, а также привлечение дополнительных средств для нужд города путем участия в федеральных, областных программах, привлечения на свою территорию инвестиций. Применялся основной принцип долговой политики –заимствование при возникновении потребности в заемных средствах для финансирования дефицита бюджета и погашения долговых обязательств на максимально выгодных для бюджета условиях 26
Скачать презентацию Брошюра Бюджет для граждан г Касимов 2015 1
bd6f30549e14df11a4436c4c9e5a406f.ppt