Бизнеспланирование Мастер-класс от 14. 04. 2017 г. Федосеева В. А. , Пермский национальный исследовательский университет Часть 1
Структура бизнес-плана проекта. Часть 1 Сущность, назначение и цели бизнес-плана • Обоснование предпринимательской идеи • Форма представления инвестиционного проекта – «Дорожная карта» • Прогноз развития – Выработка стратегии • Динамичный план – Реклама деятельности • Средство оценки ожидаемых результатов • Инструмент финансирования • Средство привлечения профессионалов • Инструмент оперативного управления
Содержание бизнес-плана • • • Титульный лист Резюме Общие сведения Сущность проекта Маркетинговый план (анализ рынка) Производственный план Организационный план Финансовый план Приложения
Оформление титульного листа • • • • Наименование бизнес-плана Наименование юридического лица (индивидуального предпринимателя) Правовая форма (ИП, ИП (глава КФХ), ООО, ПАО, потребительский кооператив) Вид деятельности по бизнес плану (полное наименование) Вид деятельности по бизнес-плану (код ОКВЭД) Дата регистрации Адрес фактический Наличие инновационной составляющей бизнес проекта Направление инвестиций: Количество создаваемых новых рабочих мест по бизнес-плану Срок окупаемости проекта Заявление о конфиденциальности Контактные данные (телефон, факс, e-mail)
Раздел Резюме Общие сведения Сущность проекта Маркетинговый план Ключевые вопросы Почему ? Где? Сколько ? Когда? Как? Зачем? Кто мы? Почему нам можно доверять? Что мы предлагаем? Кому это нужно? Чего мы хотим (миссия, цель)? Что нам для этого нужно? Кто наши покупатели? Что им нужно и в каких количествах? Сколько их? Сколько у нас конкурентов? Чем мы отличаемся от них? Как лучше продвигать продукцию? Оптимальное соотношение цены и качества? Сколько мы сможем продавать? Производственный план Сколько нам нужно ресурсов и в каком количестве? Какие виды сырья будут использованы? Как часто будем завозить сырьё (материалы) и в каком количестве? Какие технологические процессы будут использоваться? Сколько нам нужно нанять людей и для чего? Каковы площади помещений? Какое потребуется имущество? (оборудование, мебель, компьютеры). Кто наши поставщики и почему именно они? Условия продаж и сервиса. Организационный план Используется ли в управлении принцип единоначалия или коллегиальности? Участвуют ли работники в управлении? Как распределены обязанности и ответственность исполнителей? Предусмотрен ли оперативный контроль выполнения бизнес-плана? В какой организационной форме будет создан бизнес? Какой налоговый режим будет использоваться? Каков размер первоначальных инвестиций в основной и оборотный капитал? Каковы источники их финансирования? Размер выручки, затрат и прибыли по месяцам с учётом сезонности? Размер чистого денежного потока по месяцам? Сможем ли мы своевременно исполнять все свои денежные обязательства? Каковы основные риски и способы их снижения? Насколько эффективен наш проект? Финансовый план
1 на 1 с Инвестором. На что обратить внимание?
Задание: Создайте «Уникальное представление о компании» «Компания _______. Мы помогаем ___________ получать (достигать) ____________, даже если (даже при)______» . ВАЖНО: Это ваш слоган. УТП. Отличительная особенность от конкурентов.
Расчёты на примере бизнес-проекта по производству сумок • Идея проекта: • Организовать в г. Перми предприятие по изготовлению стильных женских сумок из эксклюзивных материалов оригинального дизайна • За аналог берём предприятие из г. Новосибирска «Саломея» , в Перми организуем похожее производство • Планируемый рынок сбыта на 1 этапе развития – территория Пермского края
Наши главные принципы работы с покупателями: • Обеспечение лучшего выбора в сегменте. • Эксклюзивные материалы каждый сезон. • Забота о комфорте клиентов. • Строжайший контроль качества. • Стабильность, честность, профессионализм - это слагаемые успеха команды “Саломея”! Наши планы — реализация большого количества новых идей и самосовершенствование. • Главной стратегией развития мы считаем усиление позиций на рынке путем расширения ассортимента, оперативного реагирования на изменяющиеся потребности наших клиентов путем постоянного обновления коллекций, усовершенствование интерфейса для более легкого пользования, контроль за качеством предоставляемых услуг, установление конкурентоспособных цен. А главная наша цель – видеть улыбки и радость наших клиентов!
Первая важнейшая задача – составить прогноз продаж! 1. ЦЕЛЕВАЯ АУДИТОРИЯ Наша целевая аудитория – это женщины в возрасте 18 -60 лет, студентки или служащие, доход на члена семьи 12 -40 тыс. руб. – средний класс и базовый слой. Предпочитают менять сумки не часто, 1 -2 раза в год, как правило, в период смены сезона. Предпочитают вместительные, удобные и практичные сумки с высокой степенью прочности. Согласны покупать продукцию отечественного производителя. 2. ПОТЕНЦИАЛ РЫНКА Численность населения Пермского края 2637 чел. В том числе женщин - 53, 8% Аудитория рынка по возрасту и доходу - 50% от общей численности С учётом кризиса сумки покупают 1 раз в год (пессимистический вариант) Из них 97% - не важен бренд 98% - покупают сумки из искусственной кожи Потенциал рынка = 2637 тыс. чел. *53, 8%*50%*1 сумка*97%*98% = 674 тыс. сумок 3. ПОТЕНЦИАЛ ПРОДАЖ = 674/36=18, 7 тыс. сумок в год, 1560 сумок в месяц Число участников (производителей) на рынке Перми = 36 4. ПРОГНОЗ ПРОДАЖ = ПОТЕНЦИАЛ ПРОДАЖ*К рын. огран. (меньше 1) = 1560*0, 75=1170=1200 сум в среднем за месяц, 14400 за год 0, 75 – коэффициент рыночных ограничений, определяется экспертами
Потребность в инвестициях. Таблица резюме А подробнее?
Инвестиционные затраты (на подготовку проекта) Наименование затрат Регистрация предприятия 1 -й месяц 3 -й месяц 10000 Подготовка помещения Приобретение оборудования и мебели 2 -й месяц 10000 80000 заказ Общая ст-ть (руб) 80000 1515440 монтаж 1515440 заказ 593800 Сертификация, разрешительная документация 15000 Расходы на транспортировку и монтаж, 7% стоимости 106080 117000 (управл. ) 156000 10000 Приобретение материалов на 2 недели работы, инструментов и инвентаря З/плата, вкл. налоги с ФОТ (30, 2%) 39000 (бухгалтер, 0, 5) Коммерческие расходы Аренда помещений 38000 76000 Коммунальные услуги (э/энергия на освещение) 2000 4000 Обучение персонала 30000 Услуги дизайнера – разработчика моделей сумок 150000 Разработка сайта 30 000 Прочие расходы Итого: 5000 15000 1679440 1066880 2791320
Инвестиционные затраты на приобретение оборудования Наименование оборудования 1 -игольная машина челночного стежка с плоской платформой Golden Wheel CSR-2401 предназначена для пошива изделий из кожи, кожгалантереи 9 80000 720000 Группа (срок эксплуат. (лет) 5 (7 -10) Отпариватель MIE Bello 3 25200 75600 5 (7 -10) ? Пневматический пресс для установки фурнитуры Aurora J-92 -A 37876 Стол для швейной машины и оверлока Комфорт-5+ (с дополнительной поверхностью для раскроя ткани) (К 5 L+/К 5 XL+) Стул швейный на газ-лифте 7 33500 234500 5 (7 -10) ? 9 26500 238500 4 (5 -7) ? … 9 2340 21060 4 (5 -7) Стеллаж разборный безболтового соединения 10 20280 8 (20 -25) Стол рабочий с тумбой 4 4160 16640 4 (5 -7) Стол руководителя приставной 1 9000 4 (5 -7) Сейф металл. для руководителя 1 9270 8 (20 -25) Стул офисный 11 1500 16500 4 (5 -7) Бухгалтерский шкаф - сейф металл. 1 20600 8 (20 -25) Шкаф офисный для документов 2 5995 11990 4 (5 -7) Комплект готового компьютера Preon 322 5 24300 121500 4 (5 -7) Итого: Кол-во единиц Стоимость ед. , руб. Общая стоимость 1515440 Сумма мес. амортизац ии 720000/84 =8572 19725
Смета условно- постоянных расходов за 1 -й год, руб. Аренда помещений ( в т. ч. коммунальные услуги) 38800 Амортизация оборудования 19725 Коммерческие расходы 55000 Заработная плата административного персонала с отчислениями на социальные нужды Транспортные расходы 124 000 Услуги связи 3 000 Э/энергия на освещение и работу офисной техники 2 000 Прочие расходы (непредвиденные) 2475 ИТОГО: 10 000 200 000 Смета условно-постоянных коммерческих расходов, руб. Постоянные коммерческие затраты (тыс. руб. ), в том числе: 55 000 1 Изготовление рекламных каталогов 30 000 2 Маркетинговые исследования 15 000 3 Представительские расходы (менеджерам) 9000 4 Размещение сайта в Интернете 1000
Постоянные текущие расходы компании (собираем по каждой категории персонала) Наименование статьи затрат Ресурс Драйвер затрат Аренда помещений Бухгалтер Кв. м. Менеджер по сбыту и снабжению Директор Швея Заработная плата Бухгалтер Менеджер снабж. Стоимость единицы драйвера, руб. Количество единиц драйвера Затраты, руб. 400 руб. 10 15 4000 6000 12 4800 60 24000 ИТОГО: 38800 Оклад за месяц Директор ИТОГО: Отчисления от Бухгалтер заработной платы в Менеджер снабж. гос. фонды Директор ИТОГО: Связь Бухгалтер Менеджер снабж. Точка связи Менеджер сбыт. ИТОГО:
Прямые затраты на 1 сумку в среднем (предварительный расчёт): Материал 0, 6 погонных метра кожа + подклад. ткань 1000 руб 200 руб. 720 руб Комплект фурнитуры 1 компл 400 руб. Зарплата швеи Сдельная расценка 200 руб. Начисления на з/п 30, 2% 60 руб. Менеджер по сбыту Сдельная расценка 50 руб. Начисления на з/п 30, 2% 15 руб. Э/энергия 1 КВ/т 4 руб. Дополнительные расходы 50 руб. ИТОГО 1500 руб. Расчёт точки безубыточности (соответствует минимально допустимому объёму продаж) Объём б/у= Постоянные расходы за месяц/Маржинальный доход на ед. продукции Если постоянные затраты составили 200 тыс. руб. , средняя цена сумки 2000 рублей, а переменные удельные затраты на её изготовление примерно 1500 руб. , то: 200 000/(2000 – 1500) = 400 сумок Вывод: продав 400 сумок, предприятие покроет все затраты и получит нулевой финансовый результат. Каждая проданная сверх безубыточного объема продаж сумка принесёт прибыль в размере маржинального дохода: 500 рублей.
Запас финансовой прочности = (Qпл - Q кр)/ Qпл *100 = (1200 -400)/1200 * 100= 67 % т. е. если план по продажам будет выполняться только на 33 %, то фирма всё равно сохранит безубыточность. Это очень хороший запас! ПРЕДВАРИТЕЛЬНАЯ ОЦЕНКА ФИНАНСОВЫХ РЕЗУЛЬТАТОВ ПРОЕКТА Ожидаемая прибыль в среднем за месяц = (Qпл – Q кр) * MR = 800 сум * 500 руб. = 400 000 руб. Ожидаемая прибыль за год = 4800 000 руб. Итак, для реализации проекта нам понадобится около 3 млн. рублей инвестиций, которые окупятся меньше чем за 1 год. Альтернативные вложения на банковский депозит под 10% годовых принесут доход 300 000 руб. за год и 25 000 руб. в месяц. Т. о. , проект обеспечит доход в (400/25) 16 раз выше в сравнении с пассивным доходом от вложений в банковский депозит. Если через год можно будет продать бизнес за цену, аналогичную стоимости вложений, то 4 800 000 руб. – чистая выгода предпринимателя (без учёта налогообложения).
SWOT – анализ предприятия по производству сумок Сильные стороны проекта (S) Слабые стороны проекта (W) Невысокая рыночная стоимость товара Оригинальный дизайн, опытный модельер-конструктор Инновационный прочный материал (искусственная кожа) до – 50 ° С Гибкая молодая организация без стереотипов, возможность быстрой перестройки процессов Специфика технологии позволяет работать с небольшими заказами (партиями) Высокая скорость оборота капитала Наличие команды профессиональных дистрибьютеров, способных продвигать товар Руководитель может проводить тренинги по повышению эффективности социальных взаимодействий Возможности (О) Большое количество торговых точек в городе Удобный малогабаритный товар – легко доставить напрямую к клиенту Растёт культура модных аксессуаров Развиваются отрасли новых материалов, на рынке появляются новые поставщики В связи с санкциями западных стран резко подорожали импортные сумки, объём их импорта сократился Освоение смежных сегментов рынка (мужские, дорожные, спортивные сумки) Появление на рынке СМИ г. Перми новых изданий, удешевление рекламы Рост количества покупателей, которые ищут информацию через интернет У компании пока нет репутации Слабый имидж продукции, нет узнаваемой торговой марки Узкий ассортимент (на начальном этапе) Недостаточный опыт рабочих в данной сфере производства, возможен брак Коллектив ещё не сложился, психологические и социальные риски Нет послепродажного гарантийного обслуживания Компания не имеет своего сайта и обратной связи с потребителями Узкий ассортимент продукции (только сумки) Нет связей с общественностью и поддержки госструктур Не отработанные каналы дистрибуции Угрозы (Т) Сезонный характер продаж Появление новых игроков на рынке Активность конкурентов, лоббирование ими своей продукции Дефицит квалифицированной рабочей силы на рынке Экономический спад в России сопровождается снижением покупательной способности населения
Предложения по развитию проекта: Освоение новых видов продукции (кошельки, рюкзаки) Расширение ассортимента и совершенствование каталогов Мероприятия по корпоративному сплочению Налаживание связей с общественностью и госструктурами Участие в благотворительных акциях (социальная реклама) Разработка новых каналов дистрибуции
Скачать презентацию Бизнеспланирование Мастер-класс от 14 04 2017 г Федосеева
Мастер-класс от 14 апреля.pptx