Бизнес планирование планы бюджеты Составитель к э

«Бизнес планирование: планы, бюджеты» Составитель: к. э. н. , снс НИИ Космических технологий ТУСУР Емельянова Елена Александровна

Структура вебинара q. Примеры планов и бюджетов q. Рекомендации по включению в бизнес-план.

Типовая структура БП q Резюме. q Описание предприятия и отрасли. q Описание продукции (услуг). q Рыночные исследования и анализ сбыта. q Производственный план. q Организационный план (план менеджмента). q Маркетинговый план. q Финансовый план. q Анализ рисков. q Приложения.

План производства q Общие сведения о предприятии q Объем производства q Расходы на персонал q Расходы на сырье, материалы и комплектующие изделия q Смета текущих затрат с детализацией

Потребность в производственных помещениях q Складские помещения (теплые или холодные, открытые или закрытые); q Производственные (высота потолка, проемы ворот, наличие грузовых механизмов и т. д. ); q Технологические (для насосов, вентиляторов, котельные и т. д. ); q Офисные (административный аппарат, инженерно-технические); q Гараж; q Вспомогательные (раздевалки).

Потребность в производственных помещениях Источники обеспечение площадями : q имеющиеся собственные или арендуемые (срок аренды); q реконструкция имеющихся; q строительство новых; q приобретение готовых; q заключение договоров на аренду; q поиск партнеров с необходимыми площадями и помещениями.

Потребность в производственных помещениях Обеспечени Наименование, Обще № е Сроки назначение, е колп/п Источник с… по. . . характеристика во кв. м. 1 Офисное помещение 1 этаж 16 -ти этажного жилого дома по адресу: Софийская ул. 35 2 Закрытое складское помещение Северо-западная промзона ул. Гурина, 13 б Всего затрат 1 Аренда 150 01. 06. 1701. 20 1 Аренда 300 01. 07. 201701. 07. 2020 Готовность, необходимые работы, наличие соглашения, договоров Требуется ремонт, ведутся переговоры Готово к эксплуатации Оснащено необходимым оборудованием Заключен предварительный договор Затрат ы (руб. ) в месяц 30 000 67 000 97 000

Потребность в оборудовании Наименование, характеристика Калибратор температуры ТС 200 Scan Sense Диапазон - 40… 150°С Погрешность 0, 3°C/ методом сличения 0, 03°С Раб. зона диаметром 50*155 мм Комплект поставки: калибратор, 1 вставка, защитная изоляция, документация Всего затрат Цена 315 000 Срок Количество Поставщик, Затраты поставк есть доп. условия (руб. ) и 2 ООО от 1 до 630 000 «Аврора» 10 недель 630 000

Затраты на материалы и комплектующие Наименование материалов, комплектующ их Рубероид РКП-350 ГОСТ Размер рулона кв. м. / вес кг. 15/26, 0 Всего затрат Цена 310 Поставщик, Кол-во на год условия поставки, Стоимость (месяц) периодичность 300 (25) ООО «Ресурс» 93 000 опт от 100 рул. с доставкой фурой поставщика 1 раз в мес. 93 000

Затраты на материалы и комплектующие

Затраты на трудовые ресурсы

Страховые взносы в фонды

Затраты на рекламу № Статья затрат 2016 год 1 2 3 4 5 6 7 8 2017 2018 год 35 20 15 9 10 11 12 Рекламный щит 5 - - - 5 5 5 (0, 7 м. х1 м. ) Итого: 5 5 - - 5

Помнить! q Расходы на текущий ремонт основных фондов q Расходы на коммунальные нужды и обслуживание помещения q Расходы на страхование имущества q И т. д.

Календарный план выполнения работ по проекту №Наименование работ Требуемые Период объемы 1 2 3 4 5 6 7 инвестиций, т. р. 1 Регистрация 0, 80 2 Привлечение 1 финансирования 3 Поиск помещения 76 и его аренда

Расчет затрат на запуск и 1 мес. Наименование затрат Материалы и комплектующие Закупка оборудование Заработная плата персонала Страховые взносы Затраты на рекламу Затраты на арендную плату Прочие затраты, в т. ч. : Подготовка документов для регистрации (ИЧП) Сумма затрат, р 47936 527450 133000 45862 6000 76000 1500 Свидетельство на право торговли (лицензия) 3000 Справка из агентства технической инвентаризации 800 Договор с вневедомственной охраной на 1 год 10000 Заключение противопожарной службы Установка противопожарной сигнализации 700 21300 Разрешение санитарно эпидемиологической станции 600 Косметический ремонт помещения Услуги связи 800000 1000 Итого: 1714452

Калькуляция себестоимости продукции и услуг № п/п Наименование затрат Сумма затрат, р 1 Материалы и комплектующие 47936 2 Заработная плата персонала 133000 3 Страховые взносы 45862 4 Затраты на рекламу 6000 5 Затраты на арендную плату 76000 6 Вывоз мусора 2000 7 Телефон 1000 8 Коммунальные услуги 15285 Итого: 321387

Вопрос q Что не учтено себестоимости? в расчете Материалы и комплектующие Заработная плата персонала Страховые взносы Затраты на рекламу Затраты на арендную плату Вывоз мусора Телефон Коммунальные услуги

Калькуляция себестоимости продукции и услуг üАмортизационные отчисления üПрочие постоянные затраты

Финансовый план q прогноз объемов продаж; q прогноз движения денежных средств; q прогноз получения прибыли; q анализ чувствительности (безубыточности) проекта.

Прогноз движения денежных средств Цель понять, насколько синхронно будут расходоваться и поступать денежные средства

Прогноз получения прибыли

Прогноз получения прибыли ü Поступления в бюджет компании и отчисления из бюджета, которые напрямую не участвуют в расчете прибыли (получение и погашение кредитов, капитальные затраты на приобретение оборудования и т. д. )

Анализ безубыточности проекта

Оценка потенциальной эффективности проекта qчистая текущая стоимость (Net Present Value, NPV); qсрок окупаемости (Pay-Back Period, PBP); qвнутренняя норма рентабельности (Internal Rate of Return, IRR).

Спасибо за внимание!