Бизнес-план Производство мороженого
Цель: привлечение инвесторов l l l Ассортимент – мороженое сливочное, молочное, десертное и щербет Уникальная рецептура фирмы BENVIC Высокая рентабельность за счёт сырьевой базы Расширенный рынок сбыта за счет собственной торговой сети Низкие внутрипроизводственные издержки Окупаемость кредитных средств – 2 года
Отличительные особенности продукции l l l Высокий уровень вкусовых качеств, мягкость вкуса Качество и привлекательность упаковки из пропилена Доступный уровень цен – в среднем 5, 5 руб. за единицу
Структура ассортимента, % Она определена исходя из того, что десертное и сливочное мороженое составляют основу спроса
Состояние дел в отрасли Бизнес по производству мороженого сравнительно молод Сегодня мороженое – одно из наиболее популярных кондитерских изделий На 1 жителя области приходится 1 кг. мороженого в год Потенциал роста потребления в 2 -3 раза
Факторы сдерживающие потребление l l l Высокие цены на качественные сорта отечественного мороженого Низкие вкусовые качества дешевого мороженого Высокие цены на импортное мороженое Неудовлетворенный платежеспособный спрос можно удовлетворить лишь продукцией, сочетающей в себе высокое качество при относительно низкой цене реализации.
Характеристики продукции конкурентов Хар-ка продукции Продукция АО «А» Развесное мороженое Импортная продукция Наша продукция Качество продукции Низкое Среднее Низкое Высокое Качество упаковки Низкое Среднее Высокое Цена Низкое Средняя Высокая Высокое Средняя Объем продаж, т/год 3800 7005 500 10000 Доля рынка Баз/персп. 76, 0/25, 3 14, 0/4, 6 10, 0/3, 4 0/66, 7 Средняя Высокая Стабильность Высокая продаж
Потребитель отдаст предпочтение НАМ потому, что: l l l АО «А» использует устаревшее оборудование и технологии. Страдает качество. Мороженое выпускается в низкокачественной упаковке. Цена импортного мороженого выше Мы предлагаем выгодные цены за счет низких производственных издержек МЫ ИМЕЕМ ДОСТАТОЧНУЮ РЫНОЧНУЮ НИШУ В НАШЕМ И БЛИЗЛЕЖАЩИХ РЕГИОНАХ
Производственный план l l Помещение в аренде 400 кв. м. в городе. Договор на 10 лет по цене 50 у. е. за 1 кв. м. Итого стоимость аренды 400*50= 20 000 у. е. +вода и электричество Асфальтированные дороги, водовод, электроэнергия Максимальная мощность одной линии – 600 кг/час. При работе в 3 смены по 8 часов, плановый выпуск мороженого – 14400 кг/сутки (4608 т. за год) Достаточный объем сырья: цельное и сухое молоко, масло, сахар, эмульгаторы и добавки
Потребность в сырье Компоненты Цена руб. /кг Потребность, т. Затраты тыс. руб. 1. Цельное молоко 12 180 2160 2. Сухое молоко 96 20 1920 3. Сахар 10 45 450 4. Масло 120 23 2760 30 2 60 - 30 30 300 7380 5. Вафельные стаканы 6. Вода ИТОГО
Расчёт ЗАТРАТ l l l На дополнительные добавки– 3072 тыс. руб. На материалы первичной упаковки – 768 тыс. руб. На материалы вторичной упаковки – 153, 6 тыс. руб. 10% затрат на непредвиденные расходы Энергоресурсы – 1728 тыс. руб.
Организационное планирование l l l Коллективно-деловая форма собственности Орагнизационно-правовая форма – ОАО Управление осуществляет директор по найму Штат работников утвержден общим собранием акционеров В цехах на рабочих местах работает 36 чел.
Фонд ЗП на месяц, тыс. руб. : Директор Замеситель директора Начальники отделов Специалисты 10 2 чел * 8 = 16 Уборщица и водитель Рабочие: основные вспомогательные 2 чел * 4 = 8 ИТОГО: 292 4 чел * 5 = 24 10 чел * 5 = 50 36 чел * 4 = 144 10 чел * 4 = 40
Финансовый план Расчёт затрат на производство и сбыт мороженого в год, тыс. руб. : Сырье и материалы – 9108 Заработная плата – 3504 ЕСН – 1072 Амортизация (аренда) – 600 Прочие расходы – 2965 ИТОГО: 17140 Себестоимость 1 кг мороженого 44, 64 руб. , себестоимость 100 гр – 4, 46 руб. При рентабельности 50% цена 100 гр брикета – 6, 69 руб. , с НДС – 8, 02 руб.
Расчёт доходности Выручка от продажи продукции 25689, 6 тыс. руб. Себестоимость продаваемых товаров 17140 тыс. руб. Валовая прибыль 8549, 6 тыс. руб.
Скачать презентацию Бизнес-план Производство мороженого Цель привлечение инвесторов l
Бизнес-план Давыдова Ю.В. К14ФК-31.ppt