БИЗНЕС-ПЛАН по производству и реализации продуктов пчеловодства 2017 Мирошникова Е. В. 301 ЭВ
Структура бизнес-плана • • • Резюме Описание предприятия и отрасли Цели и задачи Описание продукции Маркетинговый план Производственный план Организованный план Финансовый план Риски и превентивные меры Приложения
Резюме • Концепция проекта предусматривает организацию деятельности по пчеловодству и производству меда в Алматы. • Цели проекта: 1. Эффективное использование инвестиционных средств для организации пчеловодческого бизнеса; 2. Использование благоприятных природно-климатических условий региона; 3. Изучение и внедрение передового опыта пчеловодства. • Виды деятельности предприятия: 1. производство меда 2. Реализация продукции • Целью деятельности будет являться извлечение дохода для улучшения материального благосостояния его участника.
Резюме • Целевой группой будут являться: 1. оптовые покупатели (в том числе коммерческие организации) 2. розничные покупатели (население района и близлежащих областей); 3. местные союзы пчеловодов; 4. Специализированные пчеловодческие предприятия. • Задачи: 1. Получить заемные средства для реализации проекта; 2. Приобрести необходимое оборудование 3. Увеличить объем и сбыт меда и воска
Резюме • • Местом реализации проекта предполагается Алматинская область, г. Алматы. Финансирование проекта планируется осуществить как за счет собственных средств, так и за счет заемного капитала • С экономической точки зрения проект будет способствовать: 1. созданию нового предприятия по производству меда и пчелиного воска, 2. увеличению валового регионального продукта; 3. поступлению в бюджет Алматинской области налогов и других отчислений. • Среди социальных воздействий можно выделить: 1. удовлетворение спроса населения и пчеловодческих предприятий региона в качественной продукции (мед, пчелиный воск); 2. вклад в сохранение и укрепление здоровья населения; 3. создание новых 6 рабочих мест, что позволит работникам получать стабильный доход
Описание предприятия и отрасли • • Бизнес-план пассики на 2017 -2020 г. Местом реализации проекта предполагается Алматинской • Угрозы: 1. Рост темпов инфляции области. г. Алматы. 2. Изменение уровня цен 3. Рост налогов в отрасли 4. Усиление конкуренции Внешняя среда • Возможности: • Внутренняя среда 1. Улучшение уровня жизни населения • Преимущества: 2. Уход с рынка конкурирующих 1. Умеренные цены компаний 2. Наличие рынка сбыта 3. Расширение рынков сбыта 3. Высокое качество продукции 4. Появление новых партнеров 4. Лучшие потребительские свойства 5. Невысокая эластичность спроса по цене 6. Увеличение ассортимента продукции • Недостатки: 1. Отсутствие сформированного положительного имиджа (неузнаваемость) 2. Маленький ассортимент
Мёд – это ценнейший питательный и лечебный продукт, производимый пчелами. Самым главным в деле производства мёда является пчелиная семья. Для производства мёда планируется использовать пасеку, состоящую из 9 корпусов и 9 пчело-семей в 1–ом году, 15 пчело-семей – во 2 -ом году. Также будет использована побудительная подкормка, которая побуждает пчелиные семьи к ускоренному развитию. По мере роста семьи будут использованы дополнительные корпуса, которые подставляются сверху на уже имеющиеся ульи. Также планируется получать сопутствующие продукты - прополис и воск – результат перетапливания старой суши. Откачка меда планируется на июль-август месяw
Описание продукции • Мед - это сладкая вязкая жидкость с приятным запахом (букетом), полученная медоносными пчёлами из нектара цветков или пади растений (падь - сладкое выделение на листьях растительного или животного происхождения). Поэтому различают два вида натурального мёда: цветочный и падевый. Ненатуральным мёдом считается переработанный пчёлами сахарный мёд, а также мёд из сладких соков плодов, овощей и искусственный. Пчелиный мёд может быть центробежным (если он откачан из сотов на медогонке), сотовым и секционным. Секционным называют сотовый мёд, который находится в небольших рамочках-секциях. • Окраска мёда бывает всех оттенков, от светло-желтого до коричневого и бурого в зависимости от вида растений, с которых пчёлы собирали нектар. Цветочный мёд обычно разделяют на однородный (монофлорный), получаемый из нектара цветковых растений одного рода или вида (липовый, гречишный, подсолнечниковый и др. ), и полифлорный, получаемый от разнообразных цветковых растений. Последний различают по месту произростания этих растений - луговой, таёжный, горный, степной.
Описание продукции • Мёд имеет сложный химический состав. В нём содержится около 20 % воды и 80 % сухого вещества, из которого виноградный сахар составляет 35% и плодовый - 40 %. Кроме того, мёд содержит сахарозу 1, 3 % - 5 %, мальтозу 5 - 10 %, декстрины 3 - 4 %. Количество белковых веществ в цветочном мёде равно 0, 04 - 0, 29 %. В мёде содержится 20 аминокислот. Присутствует яблочная, молочная, винная, щавелевая, лимонная, янтарная и другие кислоты. В мёде содержатся такие ферменты, как инвертаза, диастаза, каталаза, липаза и др. Из витаминов в мёде преобладают тиамин (В 1), рибофлавин (В 2), пиридоксин (В 3), пантотеновая, никотиновая (РР), аскорбиновая кислота (С), и др. • Воск – это вещество, вырабатываемое молодыми пчелами, биологически ценный продукт. Он имеет высокие бактерицидные свойства. В связи с этим его издавна употребляют в медицине. Воск обладает противовоспалительными, ранозаживляющими и смягчающими свойствами (как смягчающее кашель, отхаркивающее средство и др. ). В воске имеется витамин А , необходимый для развития покровного эпителия кожи; в воске содержится много каротина (больше чем в моркови). Воск применяется для изготовления мазей, бальзамов, пластырей, а также в косметике (губные помады, тушь для ресниц, румяна, кремы для бритья и др. ).
Цели и задачи (Миссия) • • 1. 2. 3. 4. • • Концепция проекта предусматривает организацию деятельности по пчеловодству и производству меда и пчелиного воска в Алматинской области. Предприятие применит специальный налоговый режим для физических лиц – производителей сельскохозяйственной продукции, согласно которому предприятие платит только земельный налог. Целью деятельности является извлечение дохода для улучшения материального благосостояния его участника. Миссия - Создание пчеловодческого хозяйства с заботой о земле и людях, бережным отношением к природным ресурсам и распространением приобретенного опыта. Предприятие будет заниматься пчеловодством и производить мед и пчелиный воск. Пчелиные ульи будут располагаться на земельном участке в 1 гектар. Целевой группой будут являться: оптовые покупатели (в том числе коммерческие организации – кондитерские цеха, аптеки, детские сады, школы, пансионаты и т. д. ); розничные покупатели (население района и близлежащих областей); местные союзы пчеловодов; специализированные пчеловодческие предприятия. Данный бизнес - план не является окончательным вариантом руководства к действию, а показывает лишь потенциальную возможность развития такой бизнес - идеи. Поэтому при реализации настоящего проекта возможно изменение исходных параметров. Следует более подробно раскрыть конкурентные преимущества планируемой к выпуску продукции, а также отличительные особенности приобретаемого оборудования.
Организационный план Предпринимательская деятельность регистрируется в налоговых органах в качестве крестьянского (фермерского) хозяйства. Форма собственности – частная. Собственником дела является Мирошникова Е. В. Стоимость регистрации на получение свидетельства о Привлечения наемных работников не планируется.
Маркетинговый план Сбыт продукции планируется осуществлять путем реализации на торговых точках районного центра или в ближайших городах, также физическим и юридическим лицам. Рынок данной продукции является малонасыщенным в нашем районе. Преимуществом моего продукта является: · отсутствие сильной конкуренции; · высокое качество продукции. В последующие годы планирую довести улей до 15 пчело-семей и осуществлять реализацию продукции в близлежащих городах. Продукция будет реализовываться в среднем по цене от 1800 до 2500 тенге за 1 кг. Для расчета финансового плана выручка рассчитывалась исходя из 210 рублей. Причем в объем выручки не включена сумма от продажи воска, прополиса и других продуктов пчеловодства, реализация которых может быть осуществлена через оптовые формы. Эти допущения позволят компенсировать колебания цен на произведенные продукты. Планируемый объем реализации меда в 1 -ом году осуществления деятельности – 315 кг; планируемая выручка – 787 500 тенге.
Стратегия маркетинга Предпринимательская деятельность, особенно на первоначальном этапе, во всех формах и видах сопряжена с риском. Перед начинанием любого дела следуют тщательно провести анализ всех возможных рисков, которые могут возникнуть при реализации бизнес-идеи. Инвестиционный риск - это вероятность возникновения непредвиденных финансовых потерь в ситуации неопределенности условий инвестирования. Главные риски, присущие данному инвестиционному проекту и предупредительные мероприятия, которые необходимо сделать в ходе реализации бизнес-проекта: 1. Риск невыполнения программы производства – в базовых допущениях необходимо заложить минимальную для региона размещения выход меда; 2. Риск потери ликвидности вследствие неравномерности продаж – возврат денежных средств производить раз в год (в сезон), c возможностью отсрочки и частичного досрочного погашения; 3. Риск массового заболевания пчел – предусмотреть возможность перемещения ульев на разные участки; 4. Риск снижения цен на продукцию – предусмотреть возможность хранения продукции, заключать предварительные контракты на поставку. Анализ и выявление инвестиционных рисков позволяет избежать ошибок и финансовых потерь в будущем при реализации бизнес-идеи.
В основе стратегии маркетинга лежат пять стратегических концепций: выбор целевых рынков; сегментация рынка, т. е. выделение конкурентных целевых рынков в рамках совокупного; выбор методов выхода на них; выбор методов и средств маркетинга; определение времени выхода на рынок. Инструментами реализации маркетинговых мероприятий выступают: совершенствование организационной структуры предприятия; разработка и введение на рынок нового товара; изучение рынков с целью формирования спроса и стимулирования сбыта; увеличение и обучение персонала; активное участие в выставках и ярмарках; создание сервиса и повышение эффективности производства; рекламные мероприятия; управление ценами.
Конкуренция При всем обилии конкурентов и наличию на рынке большинства производителей мёда, рынок далек от насыщения. Прежде всего, это связано с повышенным интересом наших граждан к полезным и лечебным свойствам мёда, полученных по специальным методам. В г. Алматы много мелких пчеловодов, которые держат не значительное количество пчелосемей и в основном полученный мёд используют в собственное потребление Потенциальными конкурентами в данном виде деятельности выступают в основном производители пчеловоды близлежащих районов. Которые ежегодно привозят свой мёд для продажи в село Самарское и в села, расположенные рядом.
Стратегия ценообразования. При формировании ценовой политики, учитываются все основные факторы, влияющие на цену своего товара. Исходным фактором цены являются собственные издержки плюс прибыль, учитывая при этом текущее соотношение спроса, предложения и темпы инфляции. Кроме того, при определении цены учитываются цены конкурентов на аналогичную продукцию, принимая во внимание и то, что в основном потребитель рассматривает цену как показатель качества.
План реализации Главная задача, стоящая перед главой крестьянского хозяйства - расширение рынка сбыта продукции и укрепление завоеванных позиций посредством расширения ассортимента. В целях следования стратегии развития тактический план необходимых мероприятий выглядит следующим образом: • Использование внутренних потенциальных возможностей для повышения качества продукции. • В сегодняшних экономических условиях сохранение отпускных цен на продукцию при стабильной рентабельности. • Формирование покупательских предпочтений в сторону продукции нашего мёда. • Расширение клиентурной базы в пределах близлежащих городов и региона. • Организация четкой обратной связи с клиентами. • Продвижение продукции всеми доступными рекламными средствами. • Обеспечение динамики развития конкурентных преимуществ - цены, качества, стабильности на рынке. Сохранение стабильного, высокого качества выпускаемой продукции позволит рассматривать возможность корректировки ценовой политики для сохранения высокой рентабельности продуктов.
Финансовый план Баланс Активы Текущие активы Денежные средства Дебиторская задолженность Запасы Прочие краткосрочные активы (незавершенное производство) Долгосрочные активы Основные средства Прочие долгосрочные активы тыс. тг. 987 778 568 359 Пассивы Краткосрочные обязательства Краткосрочная кредиторская задолженность Прочие краткосрочные обязательства Долгосрочные обязательства Обязательства по кредитам Капитал Уставный капитал Прибыль 3 321 3 611 3 921 4 300 824 2 497 1 102 1 396 533 3 078 1 102 1 976 242 3 679 1 102 2 578 0 0 4 300 1 102 3 199 Наименование 2 017 год 3 321 2 334 2 018 год 3 611 2 833 2 019 год 3 921 3 353 2 020 год 4 300 3 942
Отчет о доходах и расходах тыс. тг. 2 017 2 018 2 019 2 020 год год 12 168 3 042 Мед 10 368 2 592 Пчелиный воск 1 800 450 450 12 168 3 042 8 812 2 203 840 210 210 153 69 48 28 8 2 366 561 581 602 622 3 0 0 2 363 560 581 601 621 9 122 1 396 1 976 2 578 3 199 Наименование Доход от реализации продукции Себестоимость реализ. продукции Валовая прибыль Расходы периода Амортизация Расходы по процентам за кредиты Доход до налогов Земельный налог Чистая прибыль Кумулятивная чистая прибыль Всего
Производство и реализация продукции кг 2 017 Производство Мед Пчелиный воск Продажи Мед Пчелиный воск Остаток Мед Пчелиный воск 2 019 2 020 год Продукция 2 018 год год 8 640 2 160 2 160 300 75 75 960 240 240 32 8 8 Всего
Расчет заработной платы № Должность Адм. -управленческий персонал тыс. тг. Количе ство 1 Глава Итого Производственный персонал Итого ЗП Пенсион Социаль Подоход к ные К оклад ный начислен отчислен выдаче налог ию ия ия ФОТ 1 19 19 2 0 1 17 20 1 Пасечник 3 30 90 9 3 4 78 94 2 Разнорабочий 2 19 38 4 0 2 35 40 Итого 5 49 128 13 2 6 113 134 Всего по персоналу 6 68 147 15 2 7 130 154 Пенсионные отчисления Соц. отчисления 10% 5% Подоходный налог 10% Социальный налог 0% МЗП 19
Постоянные расходы в месяц тыс. тг. Затраты ФОТ Расходные материалы 2017 2018 2019 2020 Примечание 154 7 Обслуживание и ремонт ульев Аренда транспорта Услуги связи 4 5 4 4 5 для перевозки ульев 4 Услуги банка 2 2 снятие наличных, переводы Прочие непредвиденные расходы Итого 7 183 Страхование Стр-е гражданско-правовой ответ-ти работодателя 0, 5 0, 5 1 0 1 Налоги (кроме налогов на ФЗП) Налог на имущество Прочие налоги и сборы Расчет амортизационных отчислений Всего 2017 Норма амортизации Основные средства на начало Приход ОС Амортизационные отчисления, год Остаточная стоимость ОС 2018 2019 154 расшифровка на листе ФОТ 7 2020 1 197 0 987 0 778 0 568 0 210 987 210 778 210 568 210 359
Освоение и погашение кредитных ресурсов, тыс. тг. Вознаграждени е Период Освоение 2017 7, 0% 1 826 64 начисление % 499 Погашено ОД 1 890 Остаток ОД Кол-во периодов 2019 2020 Всего Итого Капитализ-я % Погашено % 2018 435 0 78 0 0 69 48 28 8 291 242 69 48 28 824 533 242 8 ax m 0 1 890
Риски и факторы, снижающие риск. Предпринимательская деятельность, особенно на первоначальном этапе, во всех формах и видах сопряжена с риском. Перед начинанием любого дела следуют тщательно провести анализ всех возможных рисков, которые могут возникнуть при реализации бизнес-идеи. Инвестиционный риск - это вероятность возникновения непредвиденных финансовых потерь в ситуации неопределенности условий инвестирования. Главные риски, присущие данному инвестиционному проекту и предупредительные мероприятия, которые необходимо сделать в ходе реализации бизнес - проекта: 1. Риск невыполнения программы производства – в базовых допущениях необходимо заложить минимальную для региона размещения выход меда; 2. Риск потери ликвидности вследствие неравномерности продаж – возврат денежных средств в случае привлечения кредита производить раз в год (в сезон), c возможностью отсрочки и частичного досрочного погашения; 3. Риск массового заболевания пчел – предусмотреть возможность перемещения ульев на разные участки; 4. Риск снижения цен на продукцию – предусмотреть возможность хранения продукции, заключать предварительные контракты на поставку.
Мероприятия по снижению рисков Более тщательное прогнозирование цен в краткосрочных и среднесрочных планах. - Заключение долгосрочных контрактов «с условным требованием» . Высокое качество продукции, систематическое изучение потребительского спроса. Выявление причин риска посредством детального анализа допущенных ошибок в маркетинговой деятельности и оперативное принятие управленческих решений по результатам анализа. Создание комплекса маркетинговых мероприятий по оценке возможного риска и проведению коммерческой, финансово-кредитной, производственной, торгово-сбытовой и организационной деятельности, направленной на снижение уровня риска или на его страхование. Постоянное улучшение качества, совершенствование рецептурных решений, применение прогрессивных технологий, Усиление рекламной кампании. Прогнозирование возможной реакции конкурентов на деловую активность хозяйства. Другие маркетинговые мероприятия, обеспечивающие снижение степени риска, увеличение рынков сбыта. Анализ и выявление инвестиционных рисков позволяет избежать ошибок и финансовых потерь в будущем при реализации бизнес - идеи
Скачать презентацию БИЗНЕС-ПЛАН по производству и реализации продуктов пчеловодства 2017
Бизнес-план.pptx