Базель ІІ. Огляд Для дисципліни “Управління банківськими ризиками”

Базель ІІ. Огляд Для дисципліни “Управління банківськими ризиками” Слобода Лариса Ярославівна К.е.н., ст. викладач кафедри банківської справи ЛІБС УБС НБУ

Зміст Вступ Сфера застосування Три опори Базель ІІ – нова концепція для регулювання

Базель ІІ. Історія документу Липень 1988 – Базельська угода про капітал (Базель І). Складається з трьох основних частин: Складові елементи капіталу (основний капітал або капітал І рівня, додатковий капітал або капітал ІІ рівня) Вагові коефіцієнти ризику (0%, 10%, 20%, 50%, 100%) Цільовий стандартний коефіцієнт достатності капіталу - 8%

Базель ІІ. Історія документу Січень 1996 – Доповнення до Базельської угоди про капітал з метою включення ринкового ризику Червень 2004 – Міжнародна угода про оцінку та стандарти капіталу (Базель ІІ)

Базель ІІ Головні цілі документу Стабільність фінансових ринків та фінансової системи, в т.ч. і банківської системи Перетворення процесу оцінки капіталу на більш точний і чутливий до ризику процес Сприяння та запровадження найкращих практик управління ризиками в банках Розкриття більше інформації ринкам

Базель ІІ Реформа системи банківського нагляду Базель I “Один розмір підходить всім” Кредитний ризик Нечітка диференціація між різними кредитними контрагентами лише “кількісні“ аспекти регулювання (8 %) Базель II Концепція 3 Опор “індивідуальні судження“ про кредитні експозиції Дуже детальне зважування ризику Види ризику: Кредитний ризик Ринковий ризик Операційний ризик

Сфера застосування Опора ІІ -Пруденційний нагляд Опора ІІІ -Ринкова дисципліна Опора І -Мінімальні вимоги до капіталу I. Обчислення мінімальних вимог до капіталу II. Кредитний ризик Стандартизований підхід III. Кредитний ризик -Підхід на основі внутрішніх рейтингів IV. Кредитний ризик - Рамки сек′юритизації V. Операційний Ризик VI. Торговий портфель (включаючи ринковий ризик)

Базель ІІ. Концепція трьох опор Мінімальні вимоги до капіталу Три основних Опори Процес пруденційного нагляду Ринкова дисципліна

Опора І – Мінімальні вимоги до капіталу Мінімальний Капітал Активи, зважені на ризик (RWA) = = x Вагові коефіцієнти ризику x 8% Експозиція RWA

Операційний ризик Підхід на основі базового індикатора Стандартизований підхід Підхід на основі удосконаленої оцінки

Операційний ризик. Підхід на основі базового індикатора (BIA) Банки, що використовують підхід на основі базового індикатора мають резервувати капітал проти операційного ризику за фіксованою ставкою – 15% середньорічного валового доходу за останні три роки BIA підхід не може використовуватися для міжнародних банків та фінансових інституцій із значним обсягом операційного ризику KBIA = GI x α KBIA = вимоги до капіталу при використанні підходу на основі базового індикатора GI = середній валовий дохід за останні три роки

Операційний ризик. Стандартизований підхід KSTA = S (GI1-8 X b1-8) KSTA = Вимоги до капіталу при використанні стандартизованого підходу GI1-8 = Середній щорічний валовий дохід за останні три роки за напрямками діяльності банку (валовий дохід визначається таким самим чином як і у підході BIA)

Опора ІІ. Процес пруденційного нагляду базується на чотирьох ключових принципах Принцип 1. Наявність у банках відповідних процедур для оцінки адекватності капіталу по відношенню до профілю ризику банку та стратегії для підтримки капіталу на відповідному рівні Принцип 3. Наглядові органи повинні мати змогу зобов’язувати банки підтримувати капітал на вищому за мінімальний рівень Принцип 2. Перевірка та оцінка наглядовими органами внутрішніх оцінок адекватності капіталу, забезпечувати дотримання коефіцієнтів капіталу Принцип 4. Наглядові органи мають втручатися на ранній стадії, щоб попередити падіння капіталу нижче мінімального рівня Процес пруденційного нагляду

Опора ІІІ. Ринкова дисципліна. Розкриття інформації Кількісні та якісні параметри розкриття інформації за напрямками: Розкриття інформації щодо цілей та політик ризик менеджменту Стратегії та процеси Структура та організація системи ризик менеджменту Сфера охоплення та природа системи звітності та оцінки ризику Положення для хеджування та пом'якшення ризиків, а також стратегії і процеси для проведення постійного моніторингу ефективності хеджування та пом'якшення ризиків Кредитний ризик, включаючи Загальні вимоги щодо розкриття інформації Специфічні вимоги щодо розкриття інформації (в залежності від запровадженого підходу) Інвестиції у банківську книгу Інструменти та прийоми пом'якшення кредитного ризику Сек’юритизація Ринкові ризики, операційний ризик та ризик процентної ставки у банківській книзі