Банкротство кредитных организаций Е. Н. Харламова
Нормативные акты n ФЗ от 26. 10. 2002 № 127 -ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» n ФЗ от25. 02. 1999 № 40 -ФЗ «О несостоятельности банкротстве)кредитных организаций» n ФЗ «О банках и банковской деятельности» …. .
Определение банкротства Статья 2. Несостоятельность (банкротство) кредитной организации Под несостоятельностью (банкротством) кредитной организации понимается признанная арбитражным судом ее неспособность удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей (далее - банкротство). Под обязанностью кредитной организации по уплате обязательных платежей понимается обязанность кредитной организации как самостоятельного налогоплательщика по уплате обязательных платежей в соответствующие бюджеты, которые определены в соответствии с Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве)", а также обязанность кредитной организации по исполнению поручений (распоряжений) о перечислении со счетов своих клиентов обязательных платежей в соответствующие бюджеты.
Признаки банкротства кредитной организации n Срок неудовлетворения требований - 14 дней n Размер требований – не менее 1000 МРОТ Ст. 20 ФЗ «О банках и банковской деятельности» - основания отзыва лицензии Ст. 2 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» - признаки банкротства. Ст. 50. 7 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» - основания возбуждения дела в арбитражном суде
Меры по предупреждению банкротства (Инструкция от 11. 2005 № 126 -И «О порядке регулирования отношений, связанных с осуществлением мер по предупреждению несостоятельности (банкротства кредитных организаций)» ) Финансовое оздоровление Назначение временной администрации (Положение ЦБР от 09. 11. 2005 № 279 -П «О временной администрации по управлению кредитной организацией» ) Реорганизация в форме слияния или присоединения Положение ЦБР № 230 -П «О реорганизации в форме слияния и присоединения»
Основания осуществления мер по предупреждению банкротства n n n не удовлетворяет неоднократно на протяжении последних шести месяцев требования кредиторов (кредитора) по денежным обязательствам (обязательству) и (или) не исполняет обязанность по уплате обязательных платежей в срок до трех дней cо дня наступления даты их исполнения в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации; не удовлетворяет требования кредиторов (кредитора) по денежным обязательствам (обязательству) и (или) не исполняет обязанность по уплате обязательных платежей в сроки, превышающие три дня с момента наступления даты их удовлетворения и (или) даты их исполнения, в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации; допускает абсолютное снижение величины собственных средств (капитала) по сравнению с их (его) максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев, более чем на 20 процентов при одновременном нарушении одного из обязательных нормативов, установленных Банком России; нарушает норматив достаточности собственных средств (капитала), установленный Банком России; нарушает норматив текущей ликвидности кредитной организации, установленный Банком России, в течение последнего месяца более чем на 10 процентов; допускает уменьшение величины собственных средств (капитала) по итогам отчетного месяца ниже размера уставного капитала, определенного учредительными документами кредитной организации, зарегистрированными в порядке, установленном федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России. В случае возникновения указанного основания в течение первых двух лет со дня выдачи лицензии на осуществление банковских операций к кредитной организации не применяются меры по предупреждению банкротства.
Порядок осуществления мер по предупреждению банкротства 1. 2. Инициатором может выступить исполнительный орган кредитной организации, обратившись в совет директоров (наблюдательный совет) с ходатайством об осуществлении финансового оздоровления или реорганизации Информирование Банка России о принятом решении 1. 2. Требование об осуществлении мер финансового оздоровления или реорганизации или назначить временную администрацию может заявить Банк России (ТУ ЦБР) Руководитель обращается в совет директоров (наблюдательный совет) по вопросу о принятии мер по предупреждению банкротства
Участие агентства по страхованию вкладов в мероприятиях по предупреждению банкротства Указание ЦБР от 29 октября 2008 г. N 2106 -У "О порядке принятия Банком России решений о направлении государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" предложения об участии в предупреждении банкротства банка и о согласовании (утверждении) плана участия государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" в предупреждении банкротства банка"
Судебный порядок. Банк России отзывает лицензию при наличии признаков банкротства (ст. 20 ФЗ «О банках и банковской деятельности» ; С ходатайством об отзыве лицензии может обратиться временная администрация или субъекты, наделенные правом обратиться с заявлением в арбитражный суд.
Судебный порядок. Не позднее дня, следующего за днем отзыва лицензии назначает Временную администрацию, которая действует до вынесения решения суда о признании кредитной организации банкротом. Решение о назначении временной администрации принимается по ходатайству ТУ ЦБР и (или) Департамента лицензирования деятельности и финансового оздоровления (Положение ЦБР № 279 –П)
Судебный порядок. В течение 5 дней со дня отзыва лицензии ЦБР обязан обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании кредитной организации банкротом. (либо в течение 5 дней со дня получения ходатайства временной администрации) Копия заявления отправляется кредитной организации и Агентству по страхованию вкладов.
С заявлением о признании банкротом вправе обратиться Конкурсные кредиторы Уполномоченные органы (ФНС РФ, Ликвидатор и др. ) Кредитная организация Банк России
Ситуации для анализа. Установите процессуальные действия в следующих ситуациях. n Конкурсный кредитор подал заявление в суд о признании кредитной организации банкротом. У кредитной организации не была отозвана лицензия на осуществление банковских операций (п. 6 ст. 50. 4, 50. 8 ФЗ № 40) n Размер требований конкурсного кредитора составляет 110 тыс. рублей. В эту сумму включены обязательства по договору, пени, неустойки (90 тыс. руб. сумма требований без санкций), подтвержденные решением суда. (ст. 50. 9 ФЗ -№ 40)
Основания возбуждения дела о банкротстве арбитражным судом Отзыв лицензии Неисполнение денежных обязательств 14 и более дней Размер требований не менее 1000 МРОТ, либо стоимость активов не достаточна для исполнения обязательств
Судебный порядок. n Дело рассматривается арбитражным судом. (АПК РФ, ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» ) n Выносится решение о признании кредитной организации банкротом и открытии конкурсного производства, либо об отказе в признании кредитной организации банкротом. n В решении суда о признании кредитной организации банкротом назначается конкурсное производство n Определяется конкурсный управляющий
Требования к конкурсным управляющим Конкурсные управляющие Арбитражные управляющие, аккредитованные при Банке России (индивидуальные предприниматели) Агентство по страхованию вкладов (ФЗ от 23. 12. 03. «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ» )
Полномочия конкурсного управляющего n Выполняет функции конкурсного управляющего n Публикует информацию в СМИ о ходе конкурсного производства n Представляет ежемесячную отчетность в Банк России n Открывает и закрывает счета кредитной организации n и др.
Контроль за деятельностью конкурсного управляющего осуществляется на основании Положение ЦБР от 3 июля 2007 г. N 306 -П О проведении Банком России проверок деятельности конкурсных управляющих и ликвидаторов кредитных организаций" Контроль может быть поручен Департаменту лицензирования деятельности и финансового оздоровления ТУ ЦБР Иным служащим
Судебный порядок. n Решение суда направляется в ЦБР и ФНС РФ для внесения записи в ЕГРЮЛ о том, что кредитная организация находится в состоянии ликвидации.
Судебный порядок. Конкурсное производство – единственная процедура банкротства 1. n Конкурсный управляющий открывает корсчет в рублях ( в иностранной валюте) Конкурсный управляющий открывает в ЦБР отдельный счет должника, который предназначен только для удовлетворения требований кредиторов за счет денежных средств, вырученных от реализации предмета залога, в соответствии с настоящей статьей (специальный банковский счет должника). -ст. 138 ФЗ- № 129
Конкурсное производство Конкурсный управляющий страхует свою ответственность в течение 10 дней со дня его назначения В течение 15 дней со дня представления в ЦБР документов, подтверждающих право на совершение операций дает объявление в Вестнике Банка России и печатном издании по месту нахождения кредитной организации
Продолжение 4. Проводит собрание кредиторов не позднее 90 дней со дня опубликования сведений о признании кредитной организации банкротом 5. Не позднее 6 месяцев со дня открытия конкурсного производства составляет промежуточный ликвидационный баланс. 6. Согласовывает промежуточный ликвидационный баланс с банком России (не более 30 дней) 7. Расчеты с кредиторами в порядке очереди, предусмотренной ФЗ «О несостоятельности (банкротстве ) кредитных организаций» ; ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»
Очередность удовлетворение требований кредиторов (внеочередные) (ст. 134 ФЗ-№ 129) 2. Требования кредиторов по текущим платежам удовлетворяются в следующей очередности: n в первую очередь удовлетворяются требования по текущим платежам, связанным с судебными расходами по делу о банкротстве, выплатой вознаграждения арбитражному управляющему, с взысканием задолженности по выплате вознаграждения лицам, исполнявшим обязанности арбитражного управляющего в деле о банкротстве, требования по текущим платежам, связанным с оплатой деятельности лиц, привлечение которых арбитражным управляющим для исполнения возложенных на него обязанностей в деле о банкротстве в соответствии с настоящим Федеральным законом является обязательным, в том числе с взысканием задолженности по оплате деятельности указанных лиц; n во вторую очередь удовлетворяются требования об оплате труда лиц, работающих по трудовым договорам, а также требования об оплате деятельности лиц, привлеченных арбитражным управляющим для обеспечения исполнения возложенных на него обязанностей в деле о банкротстве, в том числе о взыскании задолженности по оплате деятельности данных лиц, за исключением лиц, указанных в абзаце втором настоящего пункта; n
Очередность удовлетворение требований кредиторов (внеочередные) n в третью очередь удовлетворяются требования по коммунальным платежам, эксплуатационным платежам, необходимым для осуществления деятельности должника; n в четвертую очередь удовлетворяются требования по иным текущим платежам. n Требования кредиторов по текущим платежам, относящиеся к одной очереди, удовлетворяются в порядке календарной очередности. (по ФЗ № 40 текущие платежи удовлетворяются по ст. 855 ГК РФ)
В первую очередь удовлетворяются требования кредиторов кредитной организации В 1) требования физических лиц, перед которыми кредитная организация несет ответственность за причинение вреда их жизни или здоровью, путем капитализации соответствующих повременных платежей, а также осуществляется компенсация морального вреда; n 2) требования физических лиц, являющихся кредиторами кредитной организации по заключенным с ними договорам банковского вклада и (или) договорам банковского счета (за исключением лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, если такие счета (вклады) открыты для осуществления предусмотренной федеральным законом предпринимательской деятельности, а также адвокатов, нотариусов и иных лиц, если такие счета (вклады) открыты для осуществления предусмотренной федеральным законом профессиональной деятельности;
В первую очередь удовлетворяются требования кредиторов кредитной организации n 3) требования Агентства по договорам банковского вклада и договорам банковского счета, перешедшие к нему в соответствии с Федеральным законом от 23 декабря 2003 года N 177 -ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" n 4) требования Банка России, перешедшие к нему в соответствии с федеральным законом в результате осуществления выплат Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации.
Продолжение Конкурсный управляющий информирует Банк России о предварительных выплатах 1 очереди кредиторов 9. По окончании расчетов с кредиторами составляет ликвидационный баланс. 10. Ликвидационный баланс представляется в арбитражный суд. Суд выносит определение о прекращении конкурсного производства. 11. В течение 5 дней определение о прекращении конкурсного производства представляется в инспекцию ФНС РФ (ст. 149 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» 8.
Государственная регистрация прекращения деятельности в порядке ликвидации 10. ТУ ЦБР направляет документы в инспекцию ФНС РФ документы, предусмотренные ФЗ от 08. 2001 № 129 -ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» 11. ФНС РФ вносит запись в ЕГРЮЛ в течение 5 дней с даты представления указанного определения арбитражного суда (ст. 149 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» )
Банкротство кредитных организаций Е. Н. Харламова
Скачать презентацию Банкротство кредитных организаций Е Н Харламова Нормативные
Банкротство кредитных организаций.ppt