Банковское право Курс лекций К. ю. н. Чудиновских М. В.
Понятие, предмет, метод банковского права 1. 2. Понятие банковского права. Предмет, метод банковского права Источники банковского права
Понятие банковского права Наука Отрасль права Учебная дисциплина Совокупность норм, регулирующих банковские правоотношения
Предмет банковского права организационные правоотношения, связанные с построением внутренней структуры как самого банка, так и банковской системы в целом. правоотношения между ЦБ и кредитными организациями правоотношения между кредитными организациями и клиентами правоотношения между банками (межбанковские расчеты) неимущественные правоотношения, связанные с обеспечением банковской тайны, защитой деловой репутации банка, использованием различных наименований
Место банковского права в системе российского права Гражданское право Финансовое право Банковское право
Методы банковского права Центральный банк Императивный метод Клиенты банка (физические и юридические лица) Кредитные организации Диспозитивный метод
Источники банковского права 1) Конституция РФ 2) Специальное банковское законодательство, в т. ч. - Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г. № 395 -1; – Федеральный закон «О Центральном банке РФ (Банке России)» от 10 июля 2002 г. № 86 -ФЗ; - Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ от 23 декабря 2003 г. № 177 - ФЗ – Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» от 25 февраля 1999 г. № 39 -ФЗ; - Федеральный закон от 27. 06. 2011 N 161 -ФЗ «О национальной платежной системе» - Федеральный закон от 21. 12. 2013 N 353 -ФЗ «О потребительском кредите (займе)» (вступил в силу с 1. 07. 2014)
Источники банковского права 3) Общее федеральное законодательство, содержащее отдельные нормы банковского права ГК РФ УК РФ Федеральный закон «О рынке ценных бумаг» ; Федеральный закон «О защите конкуренции на рынке финансовых услуг» и др. ; Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле» ; 4) указы Президента РФ , которые принимаются на основе и в развитие законов; 5) Постановления правительства ; 6) акты ЦБ РФ 7) Акты иных министерств и ведомств (Минфина, ФСФР и т. д)
Принципы банковского права Общеправовые - законность - неприкосновенность частной собственности - поощрение конкуренции -свободы предпринимательской деятельности Специально-правовые - эмиссионной монополии ЦБ РФ; - сочетания государственного управления банковской системой и ее самоуправления; - исключительной правоспособности кредитных организаций; - возвратности денежных средств, привлекаемых кредитными организациями; - сохранения банковской тайны; - платности оказания банковских услуг
Общая характеристика банковской системы 1. 2. 3. Структура банковской системы Правовой статус ЦБ РФ Правовой статус кредитных организаций
Входной контроль 1. Какой орган осуществляет регулирование и надзор в банковской сфере 2. В чем отличия между банками и небанковскими кредитными организациями? 3. Назовите 3 крупнейших банка России.
Структура банковской системы Центральный банк РФ (Банк России) Кредитные организации Филиалы иностранных банков
Цели деятельности ЦБ РФ Основными целями деятельности Банка России являются: 1) защита и обеспечение устойчивости рубля; 2) развитие и укрепление банковской системы РФ; 3) обеспечение эффективного и бесперебойного - функционирования платежной системы. 4) развитие финансового рынка Российской Федерации; 5) обеспечение стабильности финансового рынка Российской Федерации. Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.
Центральный банк Председатель – Э. Набиуллина
Место ЦБ РФ в системе органов государственного управления Банк России подотчетен Государственной Думе, что выражается в следующем: председатель Банка России назначается на должность и освобождается от должности Государственной Думой; Государственная Дума направляет и отзывает своих представителей в Национальный банковский совет; Госдума рассматривает годовой отчет Банка России и принимает по нему решение; Госдума принимает решение о проверке Счетной палатой РФ финансовохозяйственной деятельности Банка России, его структурных подразделений и учреждений. Указанное решение может быть принято только на основании предложения Национального банковского совета; Председатель Банка России представляет Госдуме доклад о деятельности Банка России; Госдума рассматривает основные направления единой государственной денежно-кредитной политики и принимает по ним решение;
Организационная структура ЦБ Банк России представляет собой единую централизованную систему с вертикальной структурой управления. В систему Банка России входят: 1) центральный аппарат; 2) территориальные учреждения; 3) расчетно-кассовые центры; 4) вычислительные центры; 5) полевые учреждения; 6) учебные заведения; 7) другие организации.
Органы управления ЦБ РФ Национальный банковский совет - 12 человек (2 от Совета Федерации, 3 от Госдумы, 3 от Президента, 3 от Правительства + Председатель ЦБ) Председатель ЦБ Совет директоров – Председатель +12 директоров, назначаемых Госдумой
Компетенция Банка России как центра банковской системы России 1) установление обязательных правил проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности, организации внутреннего контроля; 2) публикация сводной статистической и аналитической информации о банковской системе РФ; 3) установление правил осуществления расчетов в РФ; 4) является кредитором последней инстанции для кредитных организаций; 5) установление обязательных нормативов.
Компетенция банка России как органа денежно -кредитной политики РФ: 1) ежегодно представляет в Госдуму проект основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики на предстоящий год и не позднее 1 декабря – основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на предстоящий год; 2) осуществляет операции с федеральным бюджетом и государственными внебюджетными фондами, с бюджетами субъектов РФ и местными бюджетами, а также операции по обслуживанию государственного долга и операции с золотовалютными резервами РФ; 3) монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение; 4) участвует в разработке экономической политики Правительства РФ; 5) принимает участие в разработке прогноза платежного баланса РФ и организует составление платежного баланса РФ; 6) осуществляет кредитование Минфина РФ для покрытия разрывов между текущими бюджетными доходами и расходами, приобретение государственных ценных бумаг при их первичном размещении.
Компетенция Банка России как органа контроля и надзора 1) принятие решения о государственной регистрации; выдача и отзыв лицензии кредитных организаций; 2) установление квалификационных требований к руководителям исполнительных органов, а также к главному бухгалтеру кредитной организации; 3) осуществление надзора за деятельностью кредитных организаций; 4) запрашивать и получать у кредитных организаций необходимую информацию об их деятельности; 5) регистрация эмиссии ценных бумаг организациями; 6) осуществление валютного регулирования;
Кредитные организации Банки Небанковские кредитные организации, имеющие право на осуществление переводов Небанковские кредитные организации, имеющие право осуществлять отдельные банковские операции
Понятие и правовой статус банка Банк - кредитная организация, которая имеет ИСКЛЮЧИТЕЛЬНОЕ право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Экономическая природа банковской деятельности Привлечение средств в виде вкладов, остатков на расчетных счетах, долговых ценных бумаг Банк Размещение привлеченных средств от своего имени (выдача кредитов, покупка ценных бумаг, валюты) Банк является финансовым посредником, получая прибыль в виде банковской маржи
Виды банковских операций 1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок); 2) размещение указанных привлеченных средств от своего имени и за свой счет (кредитование) 3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; 4) осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам; 5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц; 6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах; 7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов; 8) выдача банковских гарантий; 9) осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов).
Банковские сделки 1) выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме; 2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме; 3) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами; 4) осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации; 5) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей; 6) лизинговые операции; 7) оказание консультационных и информационных услуг. Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью
Фирменное наименование кредитной организации должно содержать указание на характер ее деятельности путем использования слов "банк" или "небанковская кредитная организация". Ни одно юридическое лицо в Российской Федерации, за исключением юридического лица, получившего от Банка России лицензию на осуществление банковских операций, не может использовать в своем фирменном наименовании слова "банк", "кредитная организация" или иным образом указывать на то, что данное юридическое лицо имеет право на осуществление банковских операций.
Требования к уставному капиталу Тип кредитной организации Минимальный уставный капитал Вновь регистрируемый банк 300 млн. руб. Расчетная небанковская кредитная организация 90 млн. руб. Небанковская кредитная организация, осуществляющая переводы денежных средств 18 млн. руб.
Минимальная величина собственных средств Для получения генеральной лицензии 900 млн. руб. Для банков, у которых на 01. 2007 С 01. 2012 – 180 млн. руб. собственные средства были меньше С 01. 2015 – 300 млн. руб. 180 млн. руб. Собственные средства = Уставный капитал + Нераспределенная прибыль
Специальные требования к кредитным организациям ежеквартальная публикация отчетности (бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках, информацию об уровне достаточности капитала, о величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов); прохождение ежегодно аудита (с приложением аудиторского заключения в составе отчетности); повышенные требования к величине уставного капитала и собственных средств; квалификационные требования к руководителям; обязательное лицензирование деятельности (лицензию выдает ЦБ РФ); организация контроля и надзора (осуществляет ЦБ РФ).
Контрольные вопросы и задания Задание 1. Граждане Иванов и Петров решили учредить микрофинансовую организацию для предоставления займов. Для своей организации они выбрали наименование «Современные банковские технологии» . Правомерно ли это?
Задание 2. Директор банка издал распоряжение о разработке предложений по увеличению прибыли банка. На совещание были подготовлены следующие предложения по инвестированию свободных денежных средств в А) акции отечественных эмитентов; Б) долевое строительство для дальнейшей перепродажи объектов недвижимости; В) покупку золота и серебра; Г) открытие 2 новых филиалов. Дайте правовую и экономическую оценку предложениям.
Порядок создания и лицензирования в банковской сфере 1. 2. Процедура государственной регистрации и лицензирования Отзыв лицензии
Этапы создания банка учредители направляют в Банк России запрос о предварительном согласовании наименования организации; подписание учредительного договора не позднее чем через 1 месяц после подписания учредительного договора учредители должны представить в территориальное учреждение ЦБ документы, необходимые для государственной регистрации принятие ЦБ решения о государственной регистрации оплата учредителями 100% уставного капитала ЦБ проверяет правомерность оплаты уставного капитала. Подтверждение правомерной оплаты уставного капитала является основанием выдачи лицензии Лицензия выдается бессрочно
Документы, необходимые для получения банковской лицензии 1) заявление с ходатайством о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций; в заявлении также указываются сведения об адресе (месте нахождения) постоянно действующего исполнительного органа кредитной организации, по которому осуществляется связь с кредитной организацией; 2) учредительный договор (подлинник или нотариально удостоверенная копия), если его подписание предусмотрено федеральным законом; 3) устав (подлинник или нотариально удостоверенная копия); 4) бизнес-план, утвержденный собранием учредителей (участников) кредитной организации, протокол собрания учредителей (участников), содержащий решения об утверждении устава кредитной организации, а также кандидатур для назначения на должности руководителя кредитной организации и главного бухгалтера кредитной организации. 5) документы об уплате государственной пошлины за государственную регистрацию кредитной организации и за предоставление лицензии на осуществление банковских операций при создании кредитной организации; 6) аудиторские заключения о достоверности финансовой отчетности учредителей - юридических лиц;
Документы, необходимые для получения банковской лицензии 7) документы (согласно перечню, установленному нормативными актами Банка России), подтверждающие источники происхождения средств, вносимых учредителями - физическими лицами в уставный капитал кредитной организации; 8) анкеты кандидатов на должности руководителя кредитной организации, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной организации, а также на должности руководителя, заместителей руководителя, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера филиала кредитной организации. Указанные анкеты заполняются этими кандидатами собственноручно и должны содержать сведения, установленные нормативными актами Банка России, а также сведения: о наличии у этих лиц высшего юридического или экономического образования (с представлением копии диплома или заменяющего документа) и опыта руководства отделом или иным подразделением кредитной организации, связанным с осуществлением банковских операций, не менее одного года, а при отсутствии специального образования - опыта руководства таким подразделением не менее двух лет; о наличии (отсутствии) судимости;
Лицензия может быть отозвана в случаях 1) установления недостоверности сведений, на основании которых выдана указанная лицензия; 2) задержки начала осуществления банковских операций, предусмотренных этой лицензией, более чем на один год со дня ее выдачи; 3) установления фактов существенной недостоверности отчетных данных; 4) задержки более чем на 15 дней представления ежемесячной отчетности (отчетной документации); 5) осуществления, в том числе однократного, банковских операций, не предусмотренных указанной лицензией; 6) неисполнения федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка России, если в течение одного года к кредитной организации неоднократно применялись меры, предусмотренные Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", а также неоднократного нарушения в течение одного года требований, предусмотренных статьями 6 и 7 (за исключением пункта 3 статьи 7) Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем".
Лицензия может быть отозвана в случаях 7) неоднократного в течение одного года виновного неисполнения содержащихся в исполнительных документах судов, арбитражных судов требований о взыскании денежных средств со счетов (с вкладов) клиентов кредитной организации при наличии денежных средств на счетах (во вкладах) указанных лиц; 8) наличия ходатайства временной администрации, если к моменту окончания срока деятельности указанной администрации, установленного Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций", имеются основания для ее назначения, предусмотренные указанным Федеральным законом; 9) неоднократного непредставления в установленный срок кредитной организацией в Банк России обновленных сведений, необходимых для внесения изменений в единый государственный реестр юридических лиц, за исключением сведений о полученных лицензиях; 10) неисполнение кредитной организацией, являющейся управляющим ипотечным покрытием, требований Федерального закона "Об ипотечных ценных бумагах" и изданных в соответствии с ним нормативных правовых актов Российской Федерации, а также неустранение нарушений в установленные сроки, если в течение одного года к кредитной организации неоднократно применялись меры, предусмотренные Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".
Банк России обязан отозвать лицензию в случаях: 1) если достаточность капитала кредитной организации становится ниже 2 процентов. 2) если размер собственных средств (капитала) кредитной организации ниже минимального значения уставного капитала, установленного на дату государственной регистрации кредитной организации. 3) если кредитная организация не исполняет в срок, установленный Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций", требования Банка России о приведении в соответствие величины уставного капитала и размера собственных средств (капитала); 4) если кредитная организация не способна удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей в течение 14 дней с наступления даты их удовлетворения и (или) исполнения. При этом указанные требования в совокупности должны составлять не менее 1000 -кратного размера минимального размера оплаты труд
Правовые последствия отзыва лицензии С момента отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций: 1) считается наступившим срок исполнения обязательств кредитной организации, возникших до дня отзыва лицензии на осуществление банковских операций. 2) прекращается начисление предусмотренных федеральным законом или договором процентов и финансовых санкций по всем видам задолженности кредитной организации, за исключением финансовых санкций за неисполнение или ненадлежащее исполнение кредитной организацией своих текущих обязательств 3) приостанавливается исполнение исполнительных документов об имущественных взысканиях, за исключением исполнения исполнительных документов о взыскании задолженности по текущим обязательствам кредитной организации;
Правовые последствия отзыва лицензии 4) до дня вступления в силу решения арбитражного суда о признании кредитной организации несостоятельной (банкротом) или о ликвидации кредитной организации запрещается: совершение сделок с имуществом кредитной организации, в том числе исполнение кредитной организацией обязательств, за исключением сделок, связанных с текущими обязательствами кредитной организации, определяемыми в соответствии с настоящей статьей; исполнение обязанности по уплате обязательных платежей, возникшей до дня отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций; прекращение обязательств перед кредитной организацией путем зачета встречных однородных требований; 5) прекращаются прием и осуществление по корреспондентским счетам кредитной организации платежей на счета клиентов кредитной организации (физических и юридических лиц).
Правовое регулирование банковского кредитования 1. 2. Понятие банковского кредита , его виды, принципы банковского кредитования Договор банковского кредитования
Эпиграф — У вас есть счёт в банке? — Да есть — но, к сожалению, он не в мою пользу. . .
Входной контроль 1. Назовите основные отличия кредитного договора от договора займа. 2. Имеет ли банк право взимать с заемщика – физического лица комиссию за обслуживание счета?
Нормативное регулирование Гражданский кодекс (часть 2, глава 42) Закон «О банках и банковской деятельности» Федеральный закон от 21. 12. 2013 N 353 -ФЗ "О потребительском кредите (займе) « (вступает в силу с 1. 07. 2014)
Принципы банковского кредитования Платность. За пользование кредитом банк начисляет проценты Срочность. Кредитный договор заключается на определенный срок. Срок – существенное условие кредитного договора. Возвратность. Банк может отказать заемщику в выдаче кредита на основании оценки его платежеспособности Целевой характер. Исключение – кредитование на неотложенные нужды. Банк вправе потребовать досрочного погашения кредита в случае использования его на цели, не предусмотренные договором
Виды кредитов По субъекту Кредиты физическим лицам Кредиты юридическим лицам По целям кредитования Автокредиты Ипотечные кредиты Кредиты на неотложные нужды По валюте Рублевые Валютные По срокам Краткосрочные (до 1 года) Среднесрочные Долгосрочные
Способы погашения кредита Аннуитет Дифференцированный платеж
Понятие кредитного договора по ГК По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее. Предметом договора могут быть только деньги.
Характеристика кредитного договора Договор является: 1) консенсуальным; 2) возмездным – плата за кредит выражает ся в процентах, которые устанавливаются по договору; 3) взаимным. Стороны договора: 1) кредитор (заимодавец) – им может выступать только банк или иная кредитная организация, имеющая соответствующую лицензию Центрального банка РФ на совершение таких операций; 2) заемщик – любое юридическое или дееспособное физическое лицо, получающее денежные средства для предпринимательских или потребительских целей.
Характеристика кредитного договора Предметом кредитного договора являются безналичные деньги (денежные средства), т. е. права требования, а не вещи. Цена договора (размер процентов) определяется договором, а при отсутствии в нем специаль ных указаний – по ставке рефинансирования. Существенным условием кредитного договора является срок договора. Форма договора – письменная.
Основные права и обязанности сторон Права и обязанности кредитора: 1) обязан предоставить безналичные денежные средства заемщику в соответствии с условиями заключенного договора; 2) вправе требовать уплаты процентов по кредиту; 3) вправе отказаться от выдачи кредита. Права и обязанности заемщика: 1) обязан возвратить полученный кредит; 2) обязан уплатить предусмотренные договором или законом проценты за его использование; 3) вправе отказаться от получения кредита.
Условия о процентах в кредитном договоре (ст. 29 закона «О банках и банковской деятельности) Процентные ставки по кредитам и (или) порядок их определения, в том числе определение величины процентной ставки по кредиту в зависимости от изменения условий, предусмотренных в кредитном договоре, процентные ставки по вкладам (депозитам) и комиссионное вознаграждение по операциям устанавливаются кредитной организацией по соглашению с клиентами, если иное не предусмотрено федеральным законом Кредитная организация не имеет права в одностороннем порядке изменять процентные ставки по кредитам и (или) порядок их определения, процентные ставки по вкладам (депозитам), комиссионное вознаграждение и сроки действия этих договоров с клиентами - индивидуальными предпринимателями и юридическими лицами, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом или договором с клиентом.
Обязанность кредитной организации по раскрытию информации Кредитная организация до заключения кредитного договора с заемщиком - физическим лицом и до изменения условий кредитного договора с указанным заемщиком, влекущего изменение полной стоимости кредита, обязана предоставить заемщику - физическому лицу ИНФОРМАЦИЮ О ПОЛНОЙ СТОИМОСТИ КРЕДИТА, а также перечень и размеры платежей заемщика - физического лица, связанных с несоблюдением им условий кредитного договора. В договоре должна быть указана эффективная процентная ставка
Правовое регулирование потребительского кредитования Потребительский кредит (заем) - денежные средства, предоставленные кредитором заемщику на основании кредитного договора, договора займа, в том числе с использованием электронных средств платежа, в целях, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности Заемщик - физическое лицо, обратившееся к кредитору с намерением получить, получающее или получившее потребительский кредит (заем);
Условия договора потребительского кредитования Договор потребительского кредита (займа) состоит из общих условий и индивидуальных условий (ст. 5 ФЗ № 353) Общие условия договора потребительского кредита (займа) не должны содержать обязанность заемщика заключить другие договоры либо пользоваться услугами кредитора или третьих лиц за плату. Кредитор не может требовать от заемщика уплаты по договору потребительского кредита (займа) платежей, не указанных в индивидуальных условиях такого договора. Индивидуальные условия договора потребительского кредита (займа), отражаются в виде таблицы, форма которой установлена нормативным актом Банка России, начиная с первой страницы договора потребительского кредита (займа), четким, хорошо читаемым шрифтом.
Оценка риска При обращении заемщика к кредитору о предоставлении потребительского кредита (займа) в сумме (с лимитом кредитования) 100 000 рублей и более или в эквивалентной сумме в иностранной валюте кредитор обязан сообщить заемщику, что, если в течение одного года общий размер платежей по всем имеющимся у заемщика на дату обращения к кредитору о предоставлении потребительского кредита (займа) обязательствам по кредитным договорам, договорам займа, включая платежи по предоставляемому потребительскому кредиту (займу), будет превышать пятьдесят процентов годового дохода заемщика, для заемщика существует риск неисполнения им обязательств по договору потребительского кредита (займа) и применения к нему штрафных санкций.
Ограничение неустойки Размер неустойки (штрафа, пени) за неисполнение или ненадлежащее исполнение заемщиком обязательств по возврату потребительского кредита (займа) и (или) уплате процентов на сумму потребительского кредита (займа) не может превышать двадцать процентов годовых в случае, если по условиям договора потребительского кредита (займа) на сумму потребительского кредита (займа) проценты за соответствующий период нарушения обязательств начисляются, или в случае, если по условиям договора потребительского кредита (займа) проценты на сумму потребительского кредита (займа) за соответствующий период нарушения обязательств не начисляются, 0, 1 процента от суммы просроченной задолженности за каждый день нарушения обязательств.
Дополнительные гарантии для заемщиков по договорам потребительского кредитования Если индивидуальными условиями договора потребительского кредита (займа) предусмотрено открытие кредитором заемщику банковского счета, все операции по такому счету, связанные с исполнением обязательств по договору потребительского кредита (займа), включая открытие счета, выдачу заемщику и зачисление на счет заемщика потребительского кредита (займа), должны осуществляться кредитором бесплатно. Не допускается взимание кредитором вознаграждения за исполнение обязанностей, возложенных на него нормативными правовыми актами Российской Федерации, а также за услуги, оказывая которые кредитор действует исключительно в собственных интересах и в результате предоставления которых не создается отдельное имущественное благо для заемщика.
Дополнительные гарантии для заемщика Для заемщика должны быть предоставлен способ бесплатного погашения задолженности (без комиссий) Заемщик в течение четырнадцати календарных дней с даты получения потребительского кредита (займа) имеет право досрочно вернуть всю сумму потребительского кредита (займа) без предварительного уведомления кредитора с уплатой процентов за фактический срок кредитования. Заемщик имеет право вернуть досрочно кредитору всю сумму полученного потребительского кредита (займа) или ее часть, уведомив об этом кредитора способом, установленным договором потребительского кредита (займа), не менее чем за тридцать календарных дней до дня возврата потребительского кредита (займа), если более короткий срок не установлен договором потребительского кредита (займа).
Взыскание просроченной задолженности
Взыскание просроченной задолженности В случае нарушения заемщиком условий договора потребительского кредита (займа) в отношении сроков возврата сумм основного долга и (или) уплаты процентов продолжительностью (общей продолжительностью) более чем шестьдесят календарных дней в течение последних ста восьмидесяти календарных дней кредитор вправе потребовать досрочного возврата оставшейся суммы потребительского кредита (займа) вместе с причитающимися процентами и (или) расторжения договора потребительского кредита (займа), уведомив об этом заемщика способом, установленным договором, и установив разумный срок возврата оставшейся суммы потребительского кредита (займа), который не может быть менее чем тридцать календарных дней с момента направления кредитором уведомления.
Взыскание просроченной задолженности Не допускаются следующие действия по инициативе кредитора и (или) лица, осуществляющего деятельность по возврату задолженности: 1) непосредственное взаимодействие с заемщиком или лицом, предоставившим обеспечение по договору потребительского кредита (займа), направленное на исполнение заемщиком обязательства по договору, срок исполнения которого не наступил; 2) непосредственное взаимодействие или взаимодействие посредством коротких текстовых сообщений, направляемых с использованием сетей подвижной радиотелефонной связи, в рабочие дни в период с 22 до 8 часов по местному времени и в выходные и нерабочие праздничные дни с 20 до 9 часов по местному времени по месту жительства заемщика или лица, предоставившего обеспечение по договору потребительского кредита (займа),
Правовая позиция ВАС по вопросам потребительского кредитования Информационное письмо ВАС РФ «Обзор судебной практики по некоторым вопросам, связанным с применением к банкам административной ответственности за нарушение законодательства о защите прав потребителей при заключении кредитных договоров» от 13 сентября 2011 г. Условие кредитного договора о том, что споры по иску банка к заемщику-гражданину рассматриваются судом по месту нахождения банка, нарушает законодательство о защите прав потребителей, поэтому банк был правомерно привлечен к административной ответственности за правонарушение, предусмотренное частью 2 статьи 14. 8 Ко. АП РФ. Включение в кредитный договор с заемщиком-гражданином условия о страховании его жизни и здоровья не нарушает прав потребителя, если заемщик имел возможность заключить с банком кредитный договор и без названного условия.
Правовая позиция ВАС по вопросам потребительского кредитования Положения кредитного договора о том, что гражданинузаемщику открывается текущий счет в банке-кредиторе, через который осуществляется выдача кредита и его погашение, не нарушают пункт 2 статьи 16 Закона о защите прав потребителей, так как открытие такого счета и все операции по нему осуществляются кредитной организацией без взимания платы. Установление в кредитном договоре штрафа за отказ заемщика от получения кредита противоречит законодательству о защите прав потребителей. Условия кредитного договора о запрете досрочного возврата кредита в течение определенного времени, а также о взимании банком комиссии за досрочный возврат кредита нарушают права потребителя, так как по смыслу положений законодательства о защите прав потребителей банк не вправе отказаться принимать либо иным образом ограничивать досрочное исполнение заѐмщиком-гражданином обязательств по кредитному договору.
Правовая позиция ВАС по вопросам потребительского кредитования Включение в кредитный договор условия о том, что услуги банка оплачиваются заемщиком в соответствии с утверждаемыми банком тарифами, которые он вправе изменять в одностороннем порядке в течение срока действия договора, нарушает права потребителя, так как названное условие противоречит положениям статьи 310 ГК РФ и статьи 29 Закона о банках. Условие кредитного договора о взимании банком платы за выдачу справок о состоянии задолженности заѐмщикагражданина по кредиту противоречит закону и нарушает права потребителя.
Обеспечение возвратности кредитов. Залог Кредиты, предоставляемые банком, могут обеспечиваться ЗАЛОГОМ недвижимого имущества, в том числе государственных и иных ценных бумаг, банковскими гарантиями и иными способами, предусмотренными федеральными законами или договором. При нарушении заемщиком обязательств по договору банк вправе досрочно взыскивать предоставленные кредиты и начисленные по ним проценты, если это предусмотрено договором, а также обращать взыскание на заложенное имущество в порядке, установленном федеральным законом.
Поручительство и банковская гарантия ПОРУЧИТЕЛЬСТВО – поручитель обязывается перед кредитором другого лица отвечать за исполнение последним его обязательства полностью или в части. При неисполнении или ненадлежащем исполнении должником обеспеченного поручительством обязательства поручитель и должник отвечают перед кредитором солидарно , если законом или договором поручительства не предусмотрена субсидиарная ответственность поручителя. БАНКОВСКАЯ ГАРАНТИЯ – банк, иная кредитная либо страховая организация (гарант) дают по просьбе другого лица (принципала) письменное обязательство уплатить кредитору принципала (бенефициару) в соответствии с условиями даваемого гарантом обязательства денежную сумму по предъявлении бенефициаром письменного требования о ее уплате.
Кредитные истории
Понятие кредитной истории Кредитная история – информация, характеризующая исполнение субъектом кредитной истории (заемщиком) принятых на себя обязательств по договорам займа (кредита). Кредитная история состоит из трех частей: I часть – "титульная часть кредитной истории" - содержит сведения о заемщике, по которым его можно идентифицировать (например, для физического лица: Ф. И. О. , данные документа удостоверяющего личность и проч. ; для юридического лица: полное и сокращенное наименования, ИНН, ЕГРН и проч. ); II часть – "основная часть кредитной истории" - содержит дополнительные сведения о заемщике и сведения об обязательствах заемщика (с указанием суммы, срока исполнения обязательств, срока уплаты процентов и проч. ); III часть – "дополнительная (закрытая) часть кредитной истории" - содержит сведения об источнике формирования кредитной истории (кредиторе), а также сведения о пользователях кредитной истории. Кредитная история передается в бюро кредитных историй только при наличии на это письменного или иным способом документально зафиксированного согласия заемщика.
Инфраструктура Бюро кредитных историй – юридические лицо, зарегистрированное в соответствии с законодательством Российской Федерации, являющееся коммерческой организацией и оказывающее услуги по формированию, обработке и хранению кредитных историй, а также по предоставлению кредитных отчетов и сопутствующих услуг. Федеральная служба по финансовым рынкам России – уполномоченный государственный орган, регистрирующий бюро кредитных историй (вносит бюро кредитных историй в Государственный реестр бюро кредитных историй), осуществляющий контроль и надзор за деятельностью бюро кредитных историй. Центральный каталог кредитных историй создан для сбора, хранения и представления субъектам кредитных историй и пользователям кредитных историй информации о бюро кредитных историй, в котором (которых) сформированы кредитные истории субъектов кредитных историй. Кроме того, Центральный каталог кредитных историй осуществляет временное хранение баз данных ликвидированных (реорганизованных, а также исключенных из государственного реестра бюро кредитных историй) бюро кредитных историй.
Инфраструктура ЦБ
Получение кредитной истории Чтобы получить свою кредитную историю, субъекту кредитной истории сначала нужно узнать в каком (каких) бюро кредитных историй она хранится, направив для этого запрос в Центральный каталог кредитных историй, а затем уже обратиться в бюро кредитных историй для получения кредитной истории один раз в год бесплатно и неограниченное количество раз за плату. Субъект кредитной истории (юридическое или физическое лицо, в том числе индивидуальный предприниматель, которое является заемщиком по договору займа (кредита) и в отношении которого формируется кредитная история) и пользователь кредитной истории (индивидуальный предприниматель или юридическое лицо, получившие письменное или иным способом документально зафиксированное согласие субъекта кредитной истории на получение кредитного отчета для заключения договора займа (кредита)) могут получить информацию из Центрального каталога кредитных историй обратившись: · с использованием кода (дополнительного кода) субъекта кредитной истории через интернет-сайт Банка России; · без использования кода (дополнительного кода) субъекта кредитной истории через кредитную организацию, бюро кредитных историй, отделение почтовой службы, оказывающее услуги телеграфной связи, или нотариуса.
Правовое регулирование сберегательного дела
Входной контроль 1. Вкладчица Артемьева 20 января обратилась в банк с просьбой вернуть ей деньги со срочного вклада. Работник банка объяснил ей, что деньги можно получить только после окончания срока вклада – 20 июня. Правомерно ли это? Какие действия может предпринять вкладчица для защиты своих прав? 2. Вкладчик Иванов заключил с банком договор банковского вклада на сумму 1 млн. руб. Через месяц у банка отозвали лицензию. Сможет ли вкладчик вернуть свои деньги и в каком объеме? Куда он должен обратиться?
Понятие банковского вклада Вклад - денежные средства в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, размещаемые физическими лицами в целях хранения и получения дохода (закон «О банках и банковской деятельности) По договору банковского вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренном договором (ГК РФ)
Виды вкладов По срочности Срочный (заключается на определенный срок) До востребования (заключается на неопределенный срок) По валюте Рублевый Валютный Мультивалютный
Особенности правового регулирования договора банковского вклада Вклады принимаются ТОЛЬКО БАНКАМИ, имеющими такое право в соответствии с ЛИЦЕНЗИЕЙ, выдаваемой Банком России, УЧАСТВУЮЩИМИ В СИСТЕМЕ ОБЯЗАТЕЛЬНОГО СТРАХОВАНИЯ ВКЛАДОВ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ в банках и состоящими на учете в организации, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов
Характеристика договора банковского вклада Договор банковского вклада является: 1) реальным – считается заключенным и порождает у сторон права и обязанности только с момента внесения вкладчиком в банк денежной суммы (вклада); 2) односторонним – порождает только правовкладчика требовать возврата внесенной во вклад денежной суммы, а также выплаты процентов и соответствующую ему обязанность банка; 3) возмездным – внесению денежных средств во вклад соответствует выплата процентов; 4) публичным – банк должен принять вклад от каждого, кто к нему обратится (если вкладчиком выступает гражданин).
Права и обязанности сторон Обязанности банка: 1) принять вклад; 2) выдать денежную сумму в определенный договором срок; 3) хранить тайну банковского вклада; 4) уплатить проценты по вкладу. Права вкладчика: 1) вправе требовать возвращения вклада; 2) вправе требовать уплаты процентов по вкладу; 3) вправе получать на свой счет денежные средства, поступившие от третьих лиц.
Характеристика договора банковского вклада Привлечение средств во вклады оформляется договором в письменной форме в двух экземплярах, один из которых выдается вкладчику. Доход по вкладу выплачивается в денежной форме в виде процентов. Вклад возвращается вкладчику по его первому требованию в порядке, предусмотренном для вклада данного вида федеральным законом и соответствующим договором
Особенности императивного регулирования договора банковского вклада По договору банковского вклада (депозита), внесенного гражданином на условиях его выдачи по истечении определенного срока либо по наступлении предусмотренных договором обстоятельств, банком НЕ МОЖЕТ быть односторонне сокращен срок действия этого договора, уменьшен размер процентов, увеличено или установлено комиссионное вознаграждение по операциям, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом (ст. 29 закона «О банках и банковской деятельности)
Система страхования вкладов Для обеспечения гарантий возврата привлекаемых банками средств граждан и компенсации потери дохода по вложенным средствам создается система обязательного страхования вкладов физических лиц в банках. Основные принципы системы страхования вкладов 1) обязательность участия банков в системе страхования вкладов; 2) сокращение рисков наступления неблагоприятных последствий для вкладчиков в случае неисполнения банками своих обязательств; 3) прозрачность деятельности системы страхования вкладов; 4) накопительный характер формирования фонда обязательного страхования вкладов за счет регулярных страховых взносов банков - участников системы страхования вкладов.
Участники системы страхования вкладов Центральный банк – орган контроля Агентство страхования вкладов (страховщик) Коммерческие банки (страхователи) Вкладчики – физические лица (выгодоприобретатели)
Денежные средства, не подлежащие страхованию 1) размещенные на банковских счетах (во вкладах) физических лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, если такие счета (вклады) открыты для осуществления предусмотренной федеральным законом предпринимательской деятельности, а также размещенные на банковских счетах (во вкладах) адвокатов, нотариусов и иных лиц, если такие счета (вклады) открыты для осуществления предусмотренной федеральным законом профессиональной деятельности; 2) размещенные физическими лицами в банковские вклады на предъявителя, в том числе удостоверенные сберегательным сертификатом и (или) сберегательной книжкой на предъявителя; 3) переданные физическими лицами банкам в доверительное управление; 4) размещенные во вклады в находящихся за пределами территории Российской Федерации филиалах банков Российской Федерации; 5) являющиеся электронными денежными средствами.
Страховой случай 1) отзыв (аннулирование) у банка лицензии Банка России на осуществление банковских операций (далее - лицензия Банка России) в соответствии с Федеральным законом "О банках и банковской деятельности"; 2) введение Банком России в соответствии с законодательством Российской Федерации моратория на удовлетворение требований кредиторов банка. Вкладчик (его представитель или наследник (представитель наследника) вправе обратиться в Агентство с требованием о выплате возмещения по вкладам со дня наступления страхового случая до дня завершения конкурсного производства, а при введении Банком России моратория на удовлетворение требований кредиторов - до дня окончания действия моратория.
Определение размера страхового возмещения Возмещение по вкладам в банке, в отношении которого наступил страховой случай, выплачивается вкладчику в размере 100 процентов суммы вкладов в банке, но не более 1 400 000 рублей ( по страховым случаям с 1 января 2015 г). Если вкладчик имеет несколько вкладов в одном банке, суммарный размер обязательств которого по этим вкладам перед вкладчиком превышает 1 400 000 рублей, возмещение выплачивается по каждому из вкладов пропорционально их размерам Если страховой случай наступил в отношении нескольких банков, в которых вкладчик имеет вклады, размер страхового возмещения исчисляется в отношении каждого банка отдельно.
Порядок получения возмещения Наступление страхового случая Формирование реестра вкладчиков банком Определение места приема заявлений Прием заявлений Выплата возмещений
Места выплаты страхового возмещения Место выплаты АСВ (Москва) Банк, в котором размещен вклад Банк – агент, назначенный АСВ
Обзор судебной практики по разрешению споров, связанных с получением страхового возмещения по вкладам Основания для отказа в получении страхового возмещения: Если операция по перечислению денежных средств со счета юридического лица на счет физического лица носила фиктивный характер и совершалась исключительно с целью преимущественного удовлетворения требования заявителя перед другими кредиторами Определение ВАС РФ от 15. 09. 2010 N ВАС-12230/10 по делу N А 40 -12656/09 -44 -29 Б Если крупный вклад был раздроблен на мелкие (злоупотребление правом) Определение ВАС РФ от 08. 12. 2009 N ВАС-15535/09 по делу N А 40 -55554/08 -73 -173 Б Если судом выявлено, что фактического внесения денежных средств в кассу физическим лицом не произведено
Правовое регулирование расчетов 1. 2. 3. Виды расчетов. Наличные и безналичные расчеты Договор банковского счета Виды безналичных расчетов
Входной контроль 1. В какой сумме юридическое лицо может рассчитаться с другим юридическим лицом наличными деньгами? 2. В каких случаях денежные средства могут быть списаны со счета клиента без его распоряжения?
Виды расчетов Расчеты Наличные Безналичные
Особенности организации наличных расчетов между юридическими лицами Лимит расчета наличными между юридическими лицами, ИП составляет 100 тыс. руб. по одному договору. Такой лимит распространяется на платежи по одному договору, но временных ограничений нет. Т. е. по сути, если между двумя объектами предпринимательства заключен договор на сумму более 100 000 рублей, то рассчитаться по нему полностью за наличные нельзя, даже если платежи будут происходить в разные дни частями. За нарушение этого ограничения статья 15. 1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях предусматривает штраф в размере: 4 000 — 5 000 рублей на руководителя организации; 40 000 — 50 000 рублей на саму организацию.
Расчеты наличными с участие физических лиц Физические лица между собой пока могу рассчитываться наличными в неограниченном объеме. При расчетах за товары и услуги с физическими лицами юридические лицам и индивидуальные предприниматели по общему правилу обязаны применять ККТ. Исключения: могут не применять ККТ лица, использующие режим ЕНВД, применяющие бланки строгой отчетности.
Правовое регулирование договора банковского счета По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту, денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету. Банк Клиент
Характеристика договора банковского счета Договор банковского счета является: 1) консенсуальным – заключение договора происходит с момента достижения сторонами соглашения о его условиях, а не в момент зачисления средств на счет; 2) возмездным; 3) взаимным. Предмет договора денежные средства клиента, находящиеся на его банковском счете, с которыми осуществляются операции, обусловленные договором. Форма договора простая письменная.
Основные правомочия банка по договору банковского счета принятие денежных средств клиента на его банковский счет; открытие и ведение счета клиента; зачисление на банковский счет клиента поступающих для него денежных сумм и списание средств со счета на основании распоряжения клиента; своевременное и правильное совершение по поручению клиента расчетно-кассовых операций; соблюдение установленных законом, договором, банковскими правилами и обычаями делового оборота требований о порядке и сроках проведения платежей; осуществление кассовых операций; уплата клиенту процентов за пользование банком денежными средствами, находящимися на счете, сумма которых зачисляется на счет в сроки, предусмотренные договором.
Права и обязанности клиента обязанность соблюдать предусмотренный действующим законодательством порядок открытия и ведения банковского счета; обязанность соблюдать требования закона, банковских правил в отношении порядка проведения безналичных расчетов и оформления расчетных документов; обязанность оплаты услуг банка по совершению операций с денежными средствами, находящимися на счете; право выбора формы безналичных расчетов, наиболее соответствующей интересам клиента.
Особенности заключения договора банковского счета Договор заключается в простой письменной форме. Как правило, банк и клиент заключают единый договор банковского счета , хотя действующее законодательство допускает возможность заключения такого договора путем оферты (подачи заявления и иных документов на открытие банковского счета) и акцепта (разрешительной надписи руководителя банка). Отказать клиенту в открытии банковского счета банк не вправе, за исключением случаев, когда такой отказ вызван отсутствием у банка возможности принять на банковское обслуживание либо отказ допускается законом и иными правовыми актами.
Очередность списания средств со счета при недостаточности денежных средств первую очередь осуществляется списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств со счета для удовлетворения требований о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, а также требований о взыскании алиментов; во вторую очередь производится списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, в том числе по контракту, по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности; в третью очередь производится списание по платежным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору (контракту), а также по отчислениям в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации и фонды обязательного медицинского страхования;
Очередность списания средств со счета при недостаточности денежных средств в четвертую очередь производится списание по платежным документам, предусматривающим платежи в бюджет и внебюджетные фонды, отчисления в которые не предусмотрены в третьей очереди; в пятую очередь производится списание по исполнительным документам, предусматривающим удовлетворение других денежных требований; в шестую очередь производится списание по другим платежным документам в порядке календарной очередности.
Документы для открытия счета юридическим лицам заявление на открытие счета, подписанное руководителем и главным бухгалтером; документ (свидетельство) о государственной регистрации организации (предприятия, учреждения); копии надлежаще утвержденного устава (положения); карточка с образцами подписей и оттиска печати. Об открытии счета необходимо уведомить налоговый орган
Расторжение договора банковского счета по заявлению клиента – в любое время; по требованию банка договор банковского счета расторгается судом в следующих случаях: – когда сумма денежных средств, хранящихся на счете клиента, окажется ниже минимального размера, предусмотренного банковскими правилами или договором, если такая сумма не будет восстановлена в течение месяца со дня предупреждения банка об этом; – при отсутствии операций по этому счету в течение года.
Формы безналичных расчетов Перевод денежных средств осуществляется в рамках следующих форм безналичных расчетов: расчетов платежными поручениями; расчетов по аккредитиву; расчетов инкассовыми поручениями; расчетов чеками; расчетов в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебетование); расчетов в форме перевода электронных денежных средств.
Расчеты платежными поручениями Банк обязуется по поручению плательщика за счет средств, находящихся на его счете, перевести определенную денежную сумму на счет указанного плательщиком лица в этом или в ином банке Платежными поручениями могут производиться : – перечисления денежных средств за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги; – перечисления денежных средств в бюджеты всех уровней и во внебюджетные фонды; – перечисление денежных средств в целях возврата (размещения кредитов (займов, депозитов) и уплаты процентов по ним); – перечисления денежных средств в других целях.
Расчеты платежными поручениями Плательщик Получатель Банк плательщика Банк получателя
Расчеты аккредитивами – это проведение оплаты после того, как контрагент предъявит документы, свидетельствующие об исполнении им своего обязательства
Расчеты аккредитивами Аккредитив представляет собой условное денежное обязательство, принимаемое банком (банкомэмитентом) по поручению плательщика о производстве платежей в пользу получателя средств по предъявлении последним документов, соответствующих условиям аккредитива, или о предоставлении полномочия другому банку (исполняющему банку) произвести такие платежи
Виды аккредитивов покрытый (депонированный ) – банк-эмитент перечисляет за счет средств плательщика или предоставленного ему кредита сумму аккредитива (покрытие) в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия аккредитива; непокрытый (гарантированный ) – банк-эмитент предоставляет исполняющему банку право списывать средства с ведущегося у него корреспондентского счета в пределах суммы аккредитива; отзывный аккредитив – может быть изменен или отменен банкомэмитентом на основании письменного распоряжения плательщика без предварительного согласования с получателем средств и каких-либо обязательств банка-эмитента перед получателем средств после отзыва; безотзывным является аккредитив, который может быть отменен только с согласия получателя средств. По просьбе банка-эмитента исполняющий банк может подтвердить безотзывный аккредитив (подтвержденный аккредитив). Аккредитив, подтвержденный исполняющим банком, не может быть изменен или отменен без согласия исполняющего банка.
Расчеты чеками Чеком признается ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю. Чек согласно действующему законодательству является ценной бумагой по своей правовой природе, т. е. документом, удостоверяющим (при соблюдении установленной формы, а также обязательных реквизитов) имущественные права, осуществление или передача которых возможны лишь при его предъявлении;
Реквизиты чека наименование «чек» , включенное в текст документа; поручение плательщику выплатить определенную денежную сумму; наименование плательщика и указание счета, с которого должен быть произведен платеж; указание валюты платежа; указание даты и места составления чека; подпись лица, выписавшего чек, – чекодателя. Отсутствие в документе какого-либо из указанных реквизитов лишает его силы чека.
Расчеты по инкассо Инкассовое поручение является расчетным документом, на основании которого производится списание денежных средств со счетов плательщиков в бесспорном порядке. Инкассовое поручение применяется: – в случаях, когда бесспорный порядок взыскания денежных средств установлен законодательством, в том числе для взыскания денежных средств органами, выполняющими контрольные функции; – для взыскания по исполнительным документам; – в случаях, предусмотренных сторонами по основному договору, при условии предоставления банку, обслуживающему плательщика, права на списание денежных средств со счета плательщика без его распоряжения.
Контрольные задания. 1. В условиях кризиса ООО «Лев» обратилось в Сбербанк для открытия счета. Работник банка ответил, что счета открываются только финансово-устойчивым организациям. Стоимость экспертизы – 2 тыс. руб. Правомерно ли это? 2. Какие формы расчетов могут приняться для: а) оплаты поставщику за поставленные товары; б) выплаты заработной платы; в) получения наличных со счета для выдачи заработной платы; г) расчета с иностранным поставщиком; д) взыскания задолженности по налогу на прибыль?
Контрольные задания 3. Иванов получает заработную плату на банковский счет, распоряжаться которым он может с помощью банковской карты. 20 января Иванов обнаружил, что потерял карту. Он обратился в банк с просьбой выдать ему начисленную на счет заработную плату. Работник банка ответил ему, что снять деньги со счета без ПИН – кода невозможно, необходимо изготовить дубликат карты. Срок изготовления дубликата – 20 дней. Законно ли это? Какие действия может предпринять Иванов?
Расчеты платежными картами
Распространенность в России платежных карт
Перспективы создания в России национальной системы платежных карт (НСПК) Оператор НСПК создается в форме открытого акционерного общества При образовании оператора НСПК 100 процентов его акций принадлежит Банку России. Кредитные организации, являющиеся индивидуальными участниками НСПК, обязаны предоставить клиентам национальные платежные инструменты при получении указанными клиентами за счет средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, государственных внебюджетных фондов заработной платы, пенсий, социальных пособий, стипендий и денежного довольствия военнослужащих в случае их перевода на банковские счета, операции по которым осуществляются с использованием электронного средства платежа. Вывод – на НСПК планируется перевести выплату заработной платы, пенсий, пособий, которые выплачиваются из бюджетных средств
Введение обеспечительных платежей Оператор платежной системы, не являющейся национально значимой, должен будет внести на специальный счет Банка России обеспечительный взнос. Его размер будет определяться суммой переводов денежных средств, осуществленных системой на территории России в течение двух календарных дней. Если платежные системы вновь попробуют заблокировать операции банков, то депозит пойдет на компенсации потерь, вводится также и ежедневный штраф.
Влияние на рынок Международные платежные системы платить взнос отказываются, а руководство Visa уже заявило о возможном уходе из страны. «Размер этого депозита в несколько раз превышает годовой доход Visa в России» - говорится в сообщении компании. По данным экспертов, годовой оборот Visa - около 600 миллиардов долларов. Соответственно страховая сумма составит 1, 6 миллиарда долларов в год. Если Visa и Master. Сard уйдут из России, банки смогут с ними работать, но платежи по картам будут возможны только за границей, внутри страны карты будут отключены.
Расчеты с помощью платежных карт Виды банковских карт Дебетовые (платежи осуществляются за счет держателя карты) Карты с овердрафтом (платежи осуществляются за счет держателя карты и краткосрочного банковского кредита) Кредитные карты (платежи осуществляются за счет банковского кредита)
Основные операции с платежными картами Получение наличных Платежи в торговых точках Платежи через Интернет Получение банковского кредита
Особенности оплаты услуг за пользование картами (на примере Сбербанка – по кредитным картам) Вид услуги Тарифы Обслуживание карты 3000 Выдача наличных 3% Выписка (кроме выписки в банкомате) 150 СМС-информирование 60 руб/месяц Приостановка действия при утрате 1500 руб.
Банковская тайна
Банковская тайна (ст. 26 закона «О банках и банковской деятельности) Кредитная организация, Банк России, организация, осуществляющая функции по обязательному страхованию вкладов, гарантируют тайну об операциях, о счетах и вкладах своих клиентов и корреспондентов. Все служащие кредитной организации обязаны хранить тайну об операциях, о счетах и вкладах ее клиентов и корреспондентов, а также об иных сведениях, устанавливаемых кредитной организацией, если это не противоречит федеральному закону. За разглашение банковской виновные лица несут административную, уголовную , а также гражданско-правовую ответственность, включая возмещение нанесенного ущерба, в порядке, установленном федеральным законом. Банковская тайна в РФ существенно ограничена за счет того, что кредитные организации ОБЯЗАНЫ предоставлять информацию о счетах, операциях.
Ограничения банковской тайны Сведения Кому предоставляются Справки по операциям и счетам юридических лиц и ИП Им самим, судам и арбитражным судам (судьям), Счетной палате Российской Федерации, налоговым органам, Пенсионному фонду Российской Федерации, Фонду социального страхования Российской Федерации и органам принудительного исполнения судебных актов, органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве. Справки по им самим, судам, органам принудительного исполнения счетам и вкладам судебных актов, Агентству страхованию вкладов, органам физических лиц предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве руководителям (должностным лицам) федеральных государственных органов – в рамках противодействия коррупции Росфинмониторингу (при вкладе более 600 тыс. ) С июля 2014 г. – налоговым органам
Ограничения банковской тайны Сведения Кому предоставляются Справки по счетам и вкладам в случае смерти их владельцев Лицам, указанным владельцем счета или вклада в сделанном кредитной организации завещательном распоряжении, нотариальным конторам по находящимся в их производстве наследственным делам о вкладах умерших вкладчиков, а в отношении счетов иностранных граждан - консульским учреждениям иностранных государств. Информация об В налоговые органы открытии или о закрытии счетов, вкладов, депозитов организаций и ИП
Операции банков с ценными бумагами 1. 2. 3. Общая характеристика видов ценных бумаг Операции банка в качестве эмитента ценных бумаг Профессиональная деятельность банков на рынке ценных бумаг
Понятие ценных бумаг и их виды Ценная бумага - документ, удостоверяющим (при соблюдении установленной формы, а также обязательных реквизитов) имущественные права, осуществление или передача которых возможны лишь при его предъявлении. Акция - эмиссионная ценная бумага, закрепляющая права ее владельца (акционера) на получение части прибыли акционерного общества в виде дивидендов, на участие в управлении акционерным обществом и на часть имущества, остающегося после его ликвидации. Акция является именной ценной бумагой. Облигация - эмиссионная ценная бумага, закрепляющая право ее владельца на получение от эмитента облигации в предусмотренный в ней срок ее номинальной стоимости или иного имущественного эквивалента. Облигация может также предусматривать право ее владельца на получение фиксированного в ней процента от номинальной стоимости облигации либо иные имущественные права. Доходом по облигации являются процент и/или дисконт.
Виды ценных бумаг По объему предоставляемых прав - долевые ценные бумаги (акции, депозитарные расписки) - долговые (облигация, вексель, чек) - По юридической природе - - эмиссионные ценные бумаги (акции, облигации, опционы, депозитарные расписки) - - неэмиссионные ценные бумаги (векселя, чеки, сертификаты, коносаменты и пр. )
Эмиссионная ценная бумага любая ценная бумага, в том числе бездокументарная, которая характеризуется одновременно следующими признаками: закрепляет совокупность имущественных и неимущественных прав; размещается выпусками; имеет равные объем и сроки осуществления прав внутри одного выпуска вне зависимости от времени приобретения ценной бумаги. Регистрацию эмиссионных ценных бумаг в общем порядке осуществляет ФСФР, в специальном (для банков) – ЦБ РФ.
Коммерческий банк может выступать на РЦБ В качестве эмитента ценных бумаг. Цель – получение дополнительных денежных средств для развития. В качестве инвестора на рынке ценных бумаг. Цель – получение прибыли от совершения сделок по куплепродаже ценных бумаг. В качестве профессионального участника, т. е. выступать брокером, дилером, управляющим, депозитарием. Цель – получение комиссионного вознаграждения.
Виды профессиональной деятельности банков на РЦБ Брокерской деятельностью признается деятельность по совершению гражданско-правовых сделок с ценными бумагами и (или) по заключению договоров, являющихся производными финансовыми инструментами, по поручению клиента от имени и за счет клиента (в том числе эмитента эмиссионных ценных бумаг при их размещении) или от своего имени и за счет клиента на основании возмездных договоров с клиент Дилерской деятельностью признается совершение сделок купли-продажи ценных бумаг от своего имени и за свой счет путем публичного объявления цен покупки и/или продажи определенных ценных бумаг с обязательством покупки и/или продажи этих ценных бумаг по объявленным лицом, осуществляющим такую деятельность, ценам.
Виды профессиональной деятельности банков на РЦБ Деятельностью по управлению ценными бумагами признается деятельность по доверительному управлению ценными бумагами, денежными средствами, предназначенными для совершения сделок с ценными бумагами и (или) заключения договоров, являющихся производными финансовыми инструментами. Депозитарной деятельностью признается оказание услуг по хранению сертификатов ценных бумаг и/или учету и переходу прав на ценные бумаги.
Валютные операции банков Понятие валютного регулирования Особенности осуществления банковских операций с валютными ценностями 1. 2.
Входной контроль Иванов обменял 1000 долларов у уличного менялы. Какая ответственность может быть наложена на стороны сделки?
Нормативная основа валютного регулирования Под валютным регулированием понимается комплекс правовых и экономических мер, направленных на поддержание правопорядка и обеспечение реализации интересов государства в сфере валютных ценностей. 2. Нормативно-правовой базой валютного регулирования и валютного контроля являются Конституция РФ и Федеральный закон от 10. 12. 2003 № 173 -ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" 138
Валютное регулирование Федеральный закон "О валютном регулировании и валютном контроле " устанавливает: правовые основы и принципы валютного регулирования и валютного контроля в РФ; полномочия органов валютного регулирования; права и обязанности резидентов и нерезидентов в отношении владения, пользования и распоряжения валютными ценностями; права и обязанности нерезидентов в отношении владения, пользования и распоряжения валютой РФ и внутренними ценными бумагами; права и обязанности органов валютного контроля и агентов валютного контроля.
Цели валютного регулирования Основной целью поддержания правопорядка в сфере валютного регулирования является обеспечение: • реализации единой государственной валютной политики; • устойчивости валюты Российской Федерации; • стабильности внутреннего валютного рынка РФ как факторов прогрессивного развития национальной экономики и международного экономического сотрудничества.
Основные принципы валютного регулирования и контроля • приоритет экономических мер в реализации государственной политики в области валютного регулирования; • исключение неоправданного вмешательства государства и его органов в валютные операции резидентов и нерезидентов; • единство внешней и внутренней валютной политики РФ; • единство системы валютного регулирования и валютного контроля; • обеспечение государством защиты прав и экономических интересов резидентов и нерезидентов при осуществлении валютных операций.
Операции банков с иностранной валютой Ведение валютных счетов клиентов. Корреспондентские отношения с иностранными банками. Операции по размещению и привлечению банком валютных средств (вклады, депозиты) Покупка (продажа) наличной иностранной валюты. Покупка (оплата) дорожных чеков. Конверсионные операции (форвард, своп, спот)
Требования ЦБ РФ к организации работы с валютными ценностями Обязательное наличие лицензии на операции с иностранной валютой Наличие оборудованного помещения, в т. ч. оборудования для проверки подлинности валюты Квалификационные требования к персоналу С 1 октября 2010 г. деятельность пунктов, занимающихся исключительно обменом валюты, запрещена. Данные подразделения банков должны были быть либо ликвидированы, либо перепрофилированы в дополнительные офисы или операционные кассы.
Ответственность за незаконные валютные операции Статья 15. 25 Ко. АП РФ Осуществление незаконных валютных операций, то есть валютных операций, запрещенных валютным законодательством Российской Федерации или осуществленных с нарушением валютного законодательства Российской Федерации, включая куплю-продажу иностранной валюты и чеков (в том числе дорожных чеков) минуя уполномоченные банки влечет наложение административного штрафа на граждан, должностных лиц и юридических лиц в размере от трех четвертых до одного размера суммы незаконной валютной операции.
Операции банков с драгоценными металлами
Понятие операций с драгоценными металлами Драгоценные металлы - золото, серебро, платина и металлы платиновой группы (палладий, иридий, родий, рутений и осмий) в любом виде и состоянии, за исключением ювелирных и других бытовых изделий, а также лома таких изделий. Природные драгоценные камни - алмазы, рубины, изумруды, сапфиры и александриты в сыром и обработанном виде, а также жемчуг, за исключением ювелирных и других бытовых изделий из этих камней и лома таких изделий.
Операции банков с драгоценными металлами и камнями Для проведения операций с драгоценными металлами коммерческий банк должен получить лицензию на их осуществление. Основные виды банковских операций с драгоценными металлами а) открытие и ведение металлических счетов. б) предоставление займов в драгоценных металлах; в) хранение и перевозка драгоценных металлов; г) купля-продажа драгоценных металлов за счет и по поручению клиентов.
Обезличенные металлические счета Обезличенный металлический счет (ОМС) — счет, на котором отражается принадлежащий клиенту драгоценный металл в граммах без указания его индивидуальных признаков (количество слитков, проба, производитель, серийный номер и др. ). Играя на котировках драгоценных металлов, владелец ОМС может получать доход так же, как при игре на фондовом рынке.
Преимущества и недостатки ОМС Преимущества Возможность получения дохода за счет роста стоимости драгоценных металлов. Мгновенная покупка/продажа металла в момент обращения. Отсутствие НДС при покупке и продаже драгоценных металлов в обезличенном виде. Недостатки При получении металла в слитках взимается НДС 18% Цена металла может снижаться Большой спред (разница между курсом покупки и курсом продажи) Средства на ОМС не попадают под систему страхования вкладов
Монеты из драгоценных металлов
Ответственность за нарушение банковского законодательства 1. Понятие ответственности за нарушение банковского законодательства 2. Виды ответственности
Основные нормативно-правовые акты Федеральный закон от 02. 1990 N 395 -1 "О банках и банковской деятельности", Федеральный закон от 10. 07. 2002 N 86 -ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России); Уголовный кодекс РФ Ко. АП РФ Налоговый кодекс РФ Бюджетный кодекс РФ 152
Виды ответственности за нарушение законодательства о банковской деятельности Финансово-правовая Гражданско-правовая Административная Уголовная Налоговая Бюджетная 153
Особенности применения финансово-правовой ответственности Основанием применения данных мер является наличие факта нарушения (невыполнения) требований федеральных законов и предписаний Банка России кредитной организацией, субъектом ответственности выступают кредитные организации штрафы исчисляются в процентах к минимальному размеру уставного капитала банка и после взыскания поступают не в бюджет, а в фонды Банка России правонарушители могут быть привлечены к финансовоправовой ответственности во внесудебном порядке в течение пяти лет после совершения соответствующего правонарушения 154
Меры принуждения, используемые ЦБ РФ Центральный банк вправе: взыскать с кредитной организации штраф в размере до 1% размера оплаченного уставного капитала; потребовать от кредитной организации: осуществления мероприятий по финансовому оздоровлению кредитной организации, в том числе изменения структуры ее активов; замены руководителей кредитной организации, осуществления реорганизации кредитной организации; изменить на срок до шести месяцев установленные для кредитной организации обязательные нормативы; ввести запрет на осуществление кредитной организацией отдельных банковских операций, предусмотренных выданной ей лицензией на осуществление банковских операций, на срок до одного года, а также на открытие ею филиалов на срок до одного года; 155
Меры принуждения, используемые ЦБ РФ назначить временную администрацию по управлению кредитной организацией на срок до шести месяцев; ввести запрет на осуществление реорганизации кредитной организации, если в результате ее проведения возникнут основания для применения мер по предупреждению банкротства кредитной организации; предложить учредителям (участникам) кредитной организации предпринять действия, направленные на увеличение собственных средств (капитала) кредитной организации до размера, обеспечивающего соблюдение ею обязательных нормативов. отозвать лицензию 156
Пример надзорной деятельности ЦБ § § Департамент внешних и общественных связей Банка России сообщает, что приказом Банка России от 20. 12. 2010 № ОД-649 отозвана лицензия на осуществление банковских операций у кредитной организации Открытое акционерное общество "Уральский финансово-промышленный банк" ОАО "Уралфинпромбанк" (г. Екатеринбург). Решение о применении крайней меры воздействия – отзыве лицензии на осуществление банковских операций принято Банком России в связи с неисполнением ОАО "Уралфинпромбанк" федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность достаточностью капитала ниже 2 процентов, снижением размера собственных средств (капитала) ниже минимального значения, установленного Банком России на дату государственной регистрации кредитной организации, неоднократным применением в течение одного года мер, предусмотренных Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)". 157
Надзорная деятельность ЦБ В соответствии с приказом Банка России от 20. 12. 2010 № ОД-651 в ОАО "Уралфинпромбанк" назначена временная администрация сроком действия до момента назначения в соответствии с Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" конкурсного управляющего либо назначения в соответствии со статьей 23. 1 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" ликвидатора. Полномочия исполнительных органов банка в соответствии с федеральными законами приостановлены. ОАО "Уралфинпромбанк" является участником системы страхования банковских вкладов. Отзыв лицензии на осуществление банковских операций является страховым случаем, предусмотренным Федеральным законом № 177 -ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации". 158
Гражданско-правовая ответственность банков Устанавливается ГК РФ и договорами; Субъектом ответственности является кредитная организация (банк); Имеет имущественный характер; Связана с нарушением договорных обязательств; Выражается в форме неустоек, обязанности возместить убытки клиенту. 159
Гражданско-правовая ответственность банков (источники и судебная практика) ГК РФ Постановление Пленума Верховного Суда РФ N 13, Пленума ВАС РФ N 14 от 08. 10. 1998 «О практике применения положений Гражданского кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими денежными средствами» Постановление Пленума ВАС РФ от 19. 04. 1999 N 5 "О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с заключением, исполнением и расторжением договоров банковского счета" 160
Ответственность банка за ненадлежащее совершение операций по счету (ст. 856, 866 ГК РФ) банк обязан зачислять денежные средства на счет клиента, выдавать или перечислять их в сроки, предусмотренные статьей 849 ГК РФ. При просрочке исполнения этой обязанности банк уплачивает клиенту неустойку за весь период просрочки в размере учетной ставки банковского процента на день, когда операция по зачислению, выдаче или перечислению была произведена. Просрочка банка в перечислении денежных средств является основанием для уплаты неустойки на основании статьи 856 Кодекса, если при внутрибанковских расчетах средства не были зачислены на счет получателя в том же банке в срок, установленный статьей 849 Кодекса, а при межбанковских расчетах - если поручения, обеспеченные предоставлением соответствующего покрытия (наличием средств на корреспондентском счете банка-плательщика у банка-посредника), не переданы в этот срок банку-посреднику. 161
Ответственность за необоснованное списание денежных средств При необоснованном списании, то есть списании, произведенном в сумме большей, чем предусматривалось платежным документом, а также списании без соответствующего платежного документа либо с нарушением требований законодательства, неустойка начисляется со дня, когда банк необоснованно списал средства, и до их восстановления на счете по учетной ставке Банка России на день восстановления денежных средств на счете. Если требование удовлетворяется в судебном порядке, то ставка процента должна быть определена на день предъявления иска либо на день вынесения решения. 162
Административная ответственность Устанавливается Ко. АП РФ; Субъектом является кредитная организация, должностное лицо, гражданин; Основанием привлечения к ответственности является правонарушение ; Основной вид санкции - штраф, поступающий в государственный бюджет. 163
Статья 15. 26. Нарушение законодательства о банках и банковской деятельности 1. Осуществление кредитной организацией производственной, торговой или страховой деятельности влечет наложение административного штрафа в размере от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей. 2. Нарушение кредитной организацией установленных Банком России нормативов и иных обязательных требований влечет предупреждение или наложение административного штрафа в размере от десяти тысяч до тридцати тысяч рублей. 3. Действия, предусмотренные частью 2 настоящей статьи, если они создают реальную угрозу интересам кредиторов (вкладчиков), влекут наложение административного штрафа в размере от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей. 164
Статья 15. 7. Ко. АП РФ Нарушение порядка открытия счета налогоплательщику 1. Открытие банком или иной кредитной организацией счета организации или индивидуальному предпринимателю без предъявления ими свидетельства о постановке на учет в налоговом органе влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от одной тысячи до двух тысяч рублей. 2. Открытие банком или иной кредитной организацией счета организации или индивидуальному предпринимателю при наличии у банка или иной кредитной организации решения налогового органа либо таможенного органа о приостановлении операций по счетам этого лица влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от двух тысяч до трех тысяч рублей. 165
Административная ответственность заемщика Статья 14. 11. Незаконное получение кредита Получение кредита либо льготных условий кредитования путем представления банку или иному кредитору заведомо ложных сведений о своем хозяйственном положении либо финансовом состоянии влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от одной тысячи до двух тысяч рублей; на должностных лиц - от двух тысяч до трех тысяч рублей; на юридических лиц - от двадцати тысяч до тридцати тысяч рублей. 166
Уголовная ответственность за нарушение законодательства о банковской деятельности Устанавливается УК РФ; Субъектом является только физическое лицо; Основанием привлечения к ответственности является преступление, т. е. наиболее опасное деяние; Санкции – лишение свободы, 167
Статья 172 УК РФ. Незаконная банковская деятельность 1. Осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации или без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, если это деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо сопряжено с извлечением дохода в крупном размере, размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет либо лишением свободы на срок до четырех лет со штрафом в размере до восьмидесяти тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до шести месяцев либо без такового. 2. То же деяние: а) совершенное организованной группой; б) сопряженное с извлечением дохода в особо крупном размере, наказывается лишением свободы на срок от трех до семи лет со штрафом в размере до одного миллиона рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до пяти лет либо без такового. 168
Статья 176 УК РФ. Незаконное получение кредита 1. Получение индивидуальным предпринимателем или руководителем организации кредита либо льготных условий кредитования путем представления банку или иному кредитору заведомо ложных сведений о хозяйственном положении либо финансовом состоянии индивидуального предпринимателя или организации, если это деяние причинило крупный ущерб, наказывается штрафом в размере до двухсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до восемнадцати месяцев, либо обязательными работами на срок от ста восьмидесяти до двухсот сорока часов, либо арестом на срок от четырех до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до пяти лет. 2. Незаконное получение государственного целевого кредита, а равно его использование не по прямому назначению, если эти деяния причинили крупный ущерб гражданам, организациям или государству, наказываются штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет либо лишением свободы на срок от двух до пяти лет. 169
Скачать презентацию Банковское право Курс лекций К ю н Чудиновских
Банковское право 2016.ppt