Банковский надзор его виды и перспективы Выполнила Олейник

Банковский надзор его виды и перспективы Выполнила: Олейник Г. Н. гр. 0074 -03

Банковский надзор - это наблюдение Банка России за исполнением и соблюдением кредитными организациями законодательства, регулирующего банковскую деятельность, установленных им нормативных актов, в том числе финансовых нормативов и правил бухгалтерского учета и отчетности.

Банковская система – это объект надзора для Банка России.

Надзор – это средство обеспечения пруденциального регулирования.

Предметы банковского надзора соблюдение кредитной организацией законодательства и банковских правил, установленных Банком России выполнение кредитной организацией предусмотренных законодательством и нормативными актами Банка России финансовых нормативов проверка правильности ведения бухгалтерского учета и достоверности, предусмотренной законами и нормативными актами Банка России, отчетности кредитных организаций

- это проверка Банком России тех объектов, которые определяются предметом банковского надзора.

проверка соблюдения законов и банковских правил проверка соблюдения экономическ их нормативов проверка бухгалтерск ого учета и отчетности

Функции банковского надзора - это направления проводимой Банком России документальной или непосредственной проверки деятельности кредитной организации.

Сущность состоит в проверке соответствия решений и действий кредитной организации законам, регулирующим банковскую деятельность, и нормативным актам Банка России

Подразделения банковского надзора Департамен т пруденциал ьного надзора Управления (отделы) регулирования банковской деятельности Департамент лицензирован ия кредитных организаций

Вид банковского надзора – это обусловленная объектом и предметом банковского надзора конкретная деятельность Банка России по проверке деятельности кредитной организации.

Классификация банковского надзора Общая классификация В зависимости от предмета надзора функциональные виды надзора в зависимости от субъекта – институциональные

Предметная классификация банковского надзора (функциональная) Банковский надзор классифицируется в соответствии со спецификой нормативного, экономического и финансового содержания банковской деятельности, которая является предметом надзора.

Нормативная классификация банковского надзора общий(юриди ческий) пруденциаль ный (финансо вый)

В зависимости от развития банковской деятельности кредитной организации лицензирование банковской деятельности текущий надзор за соблюдением законов, финансовых нормативов и нормативных актов Банка России

В зависимости от экономического и финансового содержания банковской деятельности валютный надзор связанный с обслуживанием банками бюджетных счетов

В зависимости от места проведения надзора дистанционн ый контактны й

Нормативы Банка России устанавливаемые в рамках банковского надзора: Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (H 1) регулирует (ограничивает) риск несостоятельности банка и определяет требования по минимальной величине собственных средств (капитала) банка, необходимых для покрытия кредитного и рыночного рисков

К H 1 = --------------------------------------- x 100%, SUM Крi (Аi - Ркi ) + код 8957 + КРВ + КРС – код 8992 + РР К - собственные средства (капитал) банка; Kpi - коэффициент риска i-того актива в соответствии; Аi - i-тый актив банка; Ркi - величина резерва на возможные потери или резерва на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности i-тогоактива; КРВ - величина кредитного риска по условным обязательствамкредитного характера; КРС - величина кредитного риска по срочным сделкам; РР - величина рыночного риска; Код 8957 - сумма требований к связанным с банком лицам ; Код 8992 - резерв по срочным сделкам.

Норматив мгновенной ликвидности банка (Н 2) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня и определяет минимальное отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме обязательств (пассивов) банка по счетам до востребования, скорректированных на величину минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций) до востребования.

Лам Н 2 = ------------х 100% >= 15%, Овм - 0, 5 х Овм* Лам - высоколиквидные активы; Овм - обязательства (пассивы) по счетам до востребования: Овм* - величина минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций) до востребования.

Норматив текущей ликвидности банка (Н 3) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение ближайших к дате расчета норматива 30 календарных дней и определяет минимальное отношение суммы ликвидных активов банка к сумме обязательств (пассивов) банка по счетам до востребования, скорректированных на величину минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц.

Лат Н 3 = ---------- х 100% >= 50% Овт - 0, 5 х Овт* Лат - ликвидные активы; Овт - обязательства (пассивы) по счетам до востребования, по которым вкладчиком и (или) кредитором может быть предъявлено требование об их незамедлительном погашении; Овт* - величина минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций) до востребования и со сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней.

Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н 4) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы и определяет максимально допустимое отношение кредитных требований банка с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, к собственным средствам (капиталу) банка и обязательствам (пассивам).

Крд Н 4 = ----------- х 100% <= 120% К + ОД + 0, 5 х О* Крд - кредитные требования с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней; ОД - обязательства (пассивы) банка по кредитам и депозитам; О* - величина минимального совокупного остатка средств по счетам со сроком исполнения обязательств до 365 календарных дней и счетам до востребования физических и юридических лиц.

Развитие банковского надзора повышение уровня централизации и эффективности банковского регулирования и надзора расширение перечня применяемых Банком России мер надзорного реагирования осуществление надзора на консолидированно й основе приведение полномочий Банка России в соответствие с международными требованиями и стандартами повышение роли содержательного подхода к оценке рисков кредитных организаций

Спасибо за внимание!!!