Банковские операции Filippov Vadim 1 План 1

Банковские операции Filippov Vadim 1

План 1. Понятие банка. Организационная структура и управление банком. 2. Лицензирование банковской деятельности. 3. Банковские операции и их классификация. Тема: Создание и организация деятельности банка. 4. Доходы, расходы и прибыль банка. Filippov Vadim 2

Согласно закону Украины « О банках и банковской деятельности» : БАНК – это, юридическое лицо, которое имеет исключительное право, на основании лицензии НБУ Совершать в совокупности следующие операции: привлечение денежных средств физических и юридических лиц и размещение указанных средств от своего имени, на собственных условиях и на свой риск, а также, открытие и ведение банковских счетов юридических и физических лиц. Filippov Vadim 3

Боб Хоуп: « Банк – это, то место где Вам выдадут деньги, если Вы докажите, что Вы в них не нуждаетесь» Filippov Vadim 4

Filippov Vadim 5

В рыночной экономике функционируют разные виды банков, которые классифицируются по определенным признакам: По форме собственности: -государственные -частные (коммерческие) -коллективные По территориальному охвату: -региональные -национальные -международные По выполняемым операциям: -специализированые -универсальные По организационно-правовой форме: - АО -ООО -кооперативные Filippov Vadim 6

Функции банков в рыночной экономике - мобилизация временно свободных средств и превращение их в капитал - кредитование предприятий, государства и населения - совершение расчетов и платежей в хозяйстве - выпуск кредитных денег - доверительное управление имуществом клиентов - консультации клиентов и предоставление им экономической и финансовой информации Filippov Vadim 7

Структура управления банком Высшим органом управления банка является – ОБЩИЕ СБОРЫ ОБЩЕСТВА, к компетенции которой относятся: - Определение основных направлений деятельности банка и утверждение его планов - Утверждение годовых результатов деятельности банка, порядок распределения прибыли, срок и порядок выплаты дивидендов - Утверждение внутренних документов банка, определение его организационной структуры Исполнительным органом банка является – ПРАВЛЕНИЕ БАНКА(дирекция для ООО): - Занимается вопросами связанными с текущей деятельностью банка, кроме тех которые входят в компетенцию общих сборов учредителей банка. Возглавляет правление – глава правления банка (несет ответственность перед учредителями за деятельность банка). Деятельность правления контролирует НАБЛЮДАТЕЛЬНЫЙ СОВЕТ. Контроль за финансово-хозяйственной деятельностью производит РЕВИЗИОННАЯ КОМИССИЯ. Без ее вывода общие сборы не могут утвердить баланс. Filippov Vadim 8

Банки могут открывать отдельные структурные подразделения: Филиал – банковское учреждение, которое не является юр. лицом, действует на основании отдельного положения, выступает от имени главного банка, имеет свой субкореспондентский счет и МФО (межфилиальные обороты), совершает банковские операции на основании доверенности главного банка и разрешения выданного региональным управлением НБУ по месту нахождения филиала. Представительство банка – учреждение банка, которое не является юридическим лицом, действует на основании отдельного положения, выступает от имени главного банка и им финансируется, не имеет права совершать банковские операции. Территориальное отделение (без балансовое отделение)- совершают только расчетно кассовое обслуживание клиентов и вкладные операции. Filippov Vadim 9

10

С целью повышения надежности и стабильности банковской системы, обеспечения интересов вкладчиков и кредиторов, НБУ выдает банкам лицензии на совершение банковских операций. Перечень операций которые подлежат лицензированию определяется законом Украины « о банках и банковской деятельности» , ст 47. - прием вкладов от юр. и физ. лиц - открытие и ведение текущих (расчетных) счетов клиентов и банков –корреспондентов - размещение привлеченных средств от своего имени на своих условиях, на свой риск - операции с ЦБ - операции с валютными ценностями 11

Также существуют операции которые банк может совершать только при условии получения письменного разрешения НБУ - инвестирование в уставный фонд или акции других юридических лиц - перевоз валютных ценностей и инкассация средств Filippov Vadim 12

БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ – деятельность банка, в результате которой происходят изменения в его финансовом состоянии и которая отражается на балансовых и забалансовых счетах. Filippov Vadim 13

Банковские операции Пассивные операции (операции, посредствам которых банки формируют свои ресурсы для проведения кредитных и других активных операций) Активные операции (операции, посредствам которых банк размещает имеющиеся в его расположении ресурсы) Filippov Vadim Комиссионные (посреднические операции, выполняемые банками по поручению клиентов за определенную плату – комиссию) 14

- - Основные источники доходов банка: %, которые взымаются с заемщика за пользование кредитом Доходы от операций с иностранной валютой, как в виде комиссии за операции так и в виде курсовой разницы Доход от операций с ценными бумагами Доход от прочих услуг Filippov Vadim 15

Расходы банка Относительно постоянные - Заработная плата персонал - Амортизационные отчисления - Приобретение канцелярии и др Относительные переменные - Выплаты % по вкладам и межбанковским кредитам - Затраты на рекламу и др. . Filippov Vadim 16

Все доходы(расходы) банка делятся на банковские и небанковские Банковские (доходы – расходы непосредственно связанные с банковской деятельностью) - Процентные - Комиссионные - Торговые Небанковские (доходы-расходы, которые не касаются основной деятельности банка, но обеспечивают совершение банковских операций) Filippov Vadim 17