Банковская система Российской Федерации
Признаки банковской системы Банковская система включает элементы, отвечающие единым требованиям и единым целям; Банковская система имеет специфические свойства; Банковская система это совокупность элементов подчиненных единому целому, т. е. банковская система действует как единое целое. Банковская система все время развивается, находится в динамике Банковская система выступает как система «закрытого типа» , несмотря на наличие информации о деятельности банков , существует банковская тайна. Банковская система саморегулирующаяся, т. к. изменения в экономике и политике приводят к автоматическому изменению политики банка Банковская система управляемая система, которая осуществляется банковским законодательством, Центральным Банком, экономическими нормативами.
Элементы банковской системы 1. Фундаментальный блок: Банк как денежно кредитный институт Правила банковской деятельности 2. Организационный блок: Виды банков и небанковских кредитных организаций Основы банковской деятельности Банковская инфраструктура 3. Регулирующий блок: Государственное регулирование банковской деятельности Банковское законодательство Нормативно правовые акты Центрального Банка Инструктивные материалы самих коммерческих банков, для регулирования их деятельности.
Типы банковских систем • распределительная централизованная банковская система • рыночная банковская система • система переходного периода
Принципы организации банковской системы • двухуровневая структура; • универсальность деловых банков; • коммерческая направленность деятельности банков.
Кредитная организация это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Банка России имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные законодательством. Банк это кредитную организацию, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: • привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, • размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, • открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Банковская система страны Структура банковской системы РФ I уровень – Центральный банк РФ II уровень – кредитные организации: 1) коммерческие банки, 2)небанковские кредитные организации, 3)некредитные финансовые организации страховые компании, инвестиционные фонды, негосударственные пенсионные фонды, микрофинансовые организации.
Банк России • Банк России, является Центральным банком РФ, это эмиссионный банк страны, регулятор финансовой системы, имеет государственно властные полномочия, это орган управления банковской системой. • Центральный Банк РФ занимает центральное и ведущее положение по отношению к коммерческим банкам. • Центральный банк РФ выполняет роль главного координирующего и регулирующего органа денежно кредитной системы России.
Функции Центрального банка РФ • разработка и проведение кредитно денежной политики; • поводит политику развития и обеспечения стабильности функционирования финансового рынка в Российской Федерации; • устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации; • регулирование денежного обращения; • регулирование деятельности кредитных организаций и осуществление контроля за ними; • осуществление безналичных расчетов в общенациональном масштабе; • организация валютного регулирования; • хранение золотовалютных резервов страны и др.
ИНСТРУМЕНТЫ И МЕТОДЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ Центрального банка РФ • установление правил, регламентирующих деятельность кредитных и кредитно финансовых организаций; • осуществление надзора за деятельностью кредитных организаций и финансового рынка; • установление и осуществление контроля за соблюдением обязательных экономических нормативов кредитными организациями; • установление резервных требований; • рефинансирование кредитных организаций; • проведение дисконтной политики; • проведение операций на открытом рынке; • осуществление валютных интервенций.
БАНКИ Признаки банков: • Являются юридическим лицом, деятельность направлена на получение прибыли; • Создаются в форме хозяйственного общества ( АО, ОАО, ЗАО, ООО и т. д. ); • Являются кредитной организацией; • Действуют на основании лицензии ЦБ РФ; • Обладают специальной компетенцией.
Функции коммерческих банков 1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок); 2) размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет; 3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; 4) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков корреспондентов, по их банковским счетам; 5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц; 6) купля продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах; 7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов; 8) выдача банковских гарантий.
Классификация банков 1. По характеру выполняемых операций банки различаются на универсальные и специализированные. 2. По способу формирования уставного капитала банки подразделяются на акционерные, государственные, частные, кооперативные, смешанные. 3. По правовой форме организации банки можно разделить на акционерные общества открытого или закрытого типа с ограниченной ответственностью. 4. По функциональному назначению банки можно подразделить на эмиссионные, депозитные и коммерческие. Эмиссионными являются все центральные банки, их классическая операция – это выпуск наличных денег в обращение. 5. По сфере обслуживания банки подразделяются на: региональные, международные. К региональным банкам, обслуживающим какой либо местный регион относятся и муниципальные банки. 6. По масштабам деятельности можно выделить малые, средние, крупные банки, банковские консорциумы, межбанковские объединения.
Управление банком • Организационная структура коммерческого банка определяется его Уставом, в котором содержатся положения об органах управления банком, их полномочиях, ответственности и взаимосвязи при осуществлении основных банковских операций. • Главным органом управления коммерческим банком является общее собрание акционеров. Оно принимает следующие решения: утверждает и изменяет Устав, выбирает Совет директоров, утверждает годовой отчет, распределяет доходы банка, принимает решения о формировании его фондов, создании и ликвидации филиальной сети, а также решает и другие важнейшие вопросы деятельности банка.
Принципы деятельности коммерческих банков • Первым принципом деятельности коммерческого банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов. • Второй принцип, полная экономическая самостоятельность, подразумевающая безраздельную экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности. • Третий принцип, коммерческий банк выстраивает отношения со своими клиентами на рыночных условиях. Предоставляя ссуды, он исходит прежде всего из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности. • Четвертый принцип регулирование деятельности банка может осуществляться только косвенными экономическими (а не административными) методами. Государство определяет «правила игры» для коммерческих банков, но не может давать им приказов и распоряжений относительно направлений и условий размещения и привлечения ресурсов.
Банковская прибыль и ликвидность
Банковская прибыль и ликвидность Основная цель коммерческого банка заключается в том, чтобы получить прибыль от инвестирования средств вкладчиков Вероятные риски банков: 1) когда объем кредитов, которые не могут быть возвращены банку, превышает максимально возможную абсорбируемую банком величину (кредитный риск); 2) когда вкладчики в массовом порядке изымают свои вклады (риск ликвидности); 3) когда процентные ставки неожиданно растут (риск процентной ставки).
Ликвидность банка – способность коммерческого банка обеспечить полное и своевременное выполнение своих обязательств в денежной форме. На ликвидность коммерческого банка влияют: 1. Структура активов, т. е. чем больше первоклассных ликвидных средств, тем выше ликвидность банка; 2. Степень риска отдельных активных операций, чем выше доля высокорисковых активов в балансе банка, тем ниже ликвидность банка; 3. Структура пассивов, чем больше срочных вкладов, тем выше ликвидность банка; 4. Надежность депозитов и займов полученных из других банков.
Пассивные банковские операции отражают все источники формирования банковских ресурсов, которые аккумулируются банком для прибыльного использования в процессе выдачи ссуд, инвестирования в ценные бумаги и т. д.
Банковские ресурсы • К банковским ресурсам относятся собственные средства банков, заемные и привлеченные средства, совокупность которых используется для осуществления банком активных операций, т. е. размещение мобилизованных ресурсов с целью получения дохода. Собственный капитал банка составляет примерно 10% ресурсов.
Собственные средства банков • К собственным средствам банков относится: • уставный фонд, • резервный фонд, • другие фонды, образуемые за счет прибыли банка, • страховые резервы, • не распределенная в течение года прибыль.
Активные банковские операции • краткосрочное и долгосрочное кредитование производственной, социальной, инвестиционной научной деятельности организаций; • предоставление потребительских ссуд населению; • приобретение ценных бумаг; • лизинг; • факторинг; • инновационное финансирование и кредитование; • долевое участие средствами банка в хозяйственной деятельности организаций; • предоставление ссуд другим банкам.
Виды активных банковских операций • • • ссудные (учетно ссудные); расчетные; кассовые; инвестиционные и фондовые; комиссионные; гарантийные.
Ссудные операции это операции по предоставлению (выдаче) средств заемщику на условиях срочности и платности. по типам заемщиков ссуды предприятиям, государственным органам власти, населению, банкам; по срокам использования возможны ссуды краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (от 1 года до 5 лет), долгосрочные (свыше 5 лет); в зависимости от сферы функционирования ссуды для сферы производства и сферы обращения; по отраслевой принадлежности заемщиков выделяют ссуды для промышленности, сельского хозяйства, торговли, транспорта; по характеру обеспечения ссуды залоговые, гарантированные, застрахованные и необеспеченные бланковые (основанные на доверии к заемщику); по методам погашения различают ссуды, погашаемые одновременно и частями.
• Расчетные операции это операции по зачислению и списанию средств со счетов клиентов, в том числе для оплаты их обязательств перед контрагентами. • Кассовые операции по приему и выдаче наличных денеж ных средств.
• Инвестиционная деятельность в процессе которой банки выступают в качестве инвестора, вкладывая ресурсы в ценные бумаги или приобретая права по совместной, хозяйственной деятельности. Ценными бумагами могут служить привилегированные акции, облигации, государственные долговые обязательства, финансовые инструменты (векселя и др. ). • Например, активные операции банка с векселями включают: учетные (дисконтные) и переучетные операции, кредитные операции по акцепту, инкассированию, выдаче вексельного поручительства и т. д.
• Фондовые операции включают операции с ценными бумагами (по мимо инвестиционных). Операции с векселями, фондовыми бумагами, котирующимися на бирже. • Комиссионные операции, осуществляемые по поручению, от имени и за счет клиента и приносящие доход в виде комиссионного вознаграждения: инкассирование дебиторской задолженности, переводные и торгово комиссионные операции, доверительные операции, операции по предоставлению клиентам юридических услуг. • Гарантийные операции по выдаче банком гарантии (поручительства) уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий; приносят банкам доход также в виде комиссионных.
• Лизинговые операции заключаются в предоставлении на условиях аренды на долгосрочный период машин, оборудования, недвижимости и других элементов основного капитала предприятиям арендаторам. • Факторинг представляет собой переуступку банку не оплаченных долговых требований, возникающих между контрагентами в процессе реализации продукции, выполнения работ, оказания услуг, и является разновидностью комиссионной операции, сочетающейся с краткосрочным кредитованием.
Активно-пассивные операции • расчетные услуги, связанные с осуществлением внутренних и международных расчетов, • трастовые услуги по купле продаже банком по поручению клиентов ценных бумаг, валюты, драгоценных металлов, • посредничество в размещении акций и облигаций, • бухгалтерское обслуживание клиентов, • консультационное обслуживание клиентов
Центральный банк РФ (Банк России)
Правовое регулирование деятельности Центрального Банка • Конституция РФ, • Федеральный закон «О Центральном банке РСФСР (Банке России)» . • Уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью, 3 млрд. руб. • ЦБ РФ – государственный банк, юридическое лицо, не регистрируется в налоговых органах, осуществляет свои расходы за счет собственных доходов, не отвечает по обязательствам государства, а государство не отвечает по обязательствам банка. • Нормативные акты, издаваемые ЦБР, обязательным для органов государственной власти РФ и ее субъектов, органов местного самоуправления, всех юридических и физических лиц.
Национальный финансовый совет регулярно рассматривает концепцию совершенствования банковской системы, проекты основных направлений единой государственной денежно кредитной политики, политики валютного регулирования, наиболее важные вопросы регулирования деятельности кредитных организаций, рассматривает вопросы развития и совершенствования финансового рынка Российской Федерации, осуществляет экспертизу проектов законодательных и иных нормативных актов в области банковского дела и финансового рынка.
Руководство и управление Банком России осуществляет его высший орган – Совет директоров разрабатывает во взаимодействии с Правительством РФ основные направления единой государственной денежно кредитной политики, основные направления развития финансового рынка, • устанавливает экономические нормативы и нормы обязательных резервов для кредитных организаций, • принимает решения об изменении процентных ставок Банка России, • определяет лимиты операций на открытом рынке, • условия допуска иностранного капитала в банковскую систему России, • объемы выпуска и изъятия наличных денег из обращения.
Цели деятельности Банка России • защита и обеспечение устойчивости рубля; • развитие и укрепление банковской системы РФ; • обеспечение стабильности и развитие национальной платежной системы; • развитие финансового рынка Российской Федерации; • обеспечение финансового рынка Российской Федерации.
Функции банка России • • • во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную и денежно кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля; во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит политику развития и обеспечения стабильности функционирования финансового рынка Российской Федерации; монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение; является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему рефинансирования; устанавливает правила осуществления расчетов в РФ;
• • • устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы; осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций; выдает и отзывает лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся их аудитом; осуществляет надзор и наблюдение в национальной платежной системе; осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций; осуществляет регулирование, контроль и надзор за деятельностью некредитных финансовых организаций в соответствии с федеральными законами; регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;
• • осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства РФ все виды банковских операций, необходимые для выполнения основных задач Банка России; осуществляет валютное регулирование, включая операции по покупке и продаже иностранной валюты; определяет порядок осуществления расчетов с иностранными государствами; Организует и осуществляет валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки в соответствии с законодательством РФ; Принимает участие в разработке прогноза и организует составление платежного баланса РФ.
Инструменты и методы денежно-кредитной политики • • процентные ставки по операциям ЦБ РФ (минимальные ставки, по которым ЦБ РФ осуществляет свои операции); нормативы обязательных резервов, депонируемых в ЦБ РФ (резервные требования); операции на открытом рынке с государственными ценными бумагами и облигациями ЦБ РФ; рефинансирование кредитных организаций; валютная интервенция с целью воздействия на курс рубля и на суммарный спрос и предложения денег; установление ориентиров роста денежной массы; прямые количественные ограничения, под которыми понимается установление лимитов на кредитование коммерческих банков, проведение банками отдельных операций; выпуск от своего имени облигаций, размещаемых и обращаемых только среди кредитных организаций.
Надзорные функции Банка России • • • регламентация обязательных экономических нормативов для кредитных организаций (минимального размера капитала, достаточности капитала, нормативов ликвидности и др. ); определение лимитов открытой валютной позиции, порядка формирования резервов для покрытия рисков; регистрация эмиссий ценных бумаг кредитных организаций; установление правил проведения отдельных банковских операций, ведения бухгалтерского учета, составления и предоставления бухгалтерской и статистической отчетности кредитных организаций; регистрация и лицензирование деятельности кредитных организаций; надзор за соблюдением банковского законодательства, нормативных актов ЦБ РФ, проверка деятельности кредитных организаций.
Целями регулирования, контроля и надзора за некредитными финансовыми организациями являются обеспечение устойчивого развития финансового рынка Российской Федерации, эффективное управление рисками, возникающими на финансовых рынках, защита интересов страхователей, застрахованных, выгодоприобретателей, вкладчиков негосударственных пенсионных фондов, потребителей финансовых услуг и др.
Денежно-кредитная политика
Содержание денежно-кредитной политики Денежно-кредитная политика — это совокупность мероприятий денежной политики, определяющей изменение денежной массы, и кредитной политики, направленной на регулирование обьема кредитов, уровня процентных ставок и других показателей рынка ссудных капиталов. Цель денежно-кредитной политики — регулирование экономики путем влияния на состояние денежного обращения и кредита.
• Методы денежно- кредитной политики — это способы воздействия на ориентиры денежно кредитной политики, осуществляемые посредством применения определенных инструментов денежно кредитной политики. • Инструменты денежно-кредитной политики — это тесно связан ные с целевыми ориентирами денежно кредитной политики показатели, находящиеся в сфере воздействия Банка России как органа денежно кредитного регулирования, величина которых может быть достаточно быстро скорректирована.
Административные методы денежно кредитной политики • • • лимитирование уровня процентных ставок по кредитам; ограничение объема кредитов, выдаваемых кредитным организациям; проведение селективной кредитной политики, реализуемой посредством: а) установления количественных параметров на кредиты, направляемые в приоритетные отрасли экономики; б) создания специализированных кредитных организаций, осуществляющих кредитование приоритетных отраслей по более низким процентным ставкам; портфельные ограничения, предполагающие вменение кредитным организациям в обязанность приобретение государствен ных ценных бумаг; валютные ограничения, включающие: а) продажу части валютной выручки Центральному банку РФ по официальному курсу; б) лицензирование продажи иностранной валюты импортерам; в) ограничение операций кредитных организаций по купле продаже валюты на внутреннем рынке и др.
Экономические методы денежно кредитной политики • • нормативные методы, осуществляемые путем использования таких инструментов, как: а) отчисления в фонд обязательных резервов; б) коэффициенты и нормативы, устанавливаемые для кредитных организаций; корректирующие методы, осуществляемые путем использования следующих инструментов денежно кредитной политики: а) процентных ставок; б) операции на открытом рынке и др.
Скачать презентацию Банковская система Российской Федерации Признаки банковской системы
Презентация Банки, раздел 3..ppt