БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА РФ 1
СОДЕРЖАНИЕ Введение 1. История банковской системы России 2. Банки и структура банковской системы 3. Банковская тайна 4. Прогнозы относительно банковской системы Заключение 2
ВВЕДЕНИЕ 3
Изучение банковской системы всегда актуально в экономике. Очень многие современные бизнесмены посвятили себя теме изучения и анализа функционирования банков в России и создания наилучших условий для успешной их работы. Законодательные органы много внимания уделяют выработке новых концепций работы банков страны. До сих пор банковская система в России имеет очень много противоречий. 4
ИСТОРИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ 5
ПРОИСХОЖДЕНИЕ БАНКОВ Слово “банк” происходит от итальянского “banco” и означает “стол”, «скамья» . Предшественниками банков были средневековые менялы – представители денежно торгового капитала; они принимали денежные средства у купцов и специализировались на обмене денег различных городов и стран. Со временем менялы стали использовать эти вклады, а также собственные денежные средства для выдачи ссуд и получения процентов, что означало превращение менял в банкиров. В Англии капиталистическая банковская система возникла в XVI в. , причём банкиры вышли из среды либо золотых дел мастеров, либо купцов. 6
Менялы были уже в Древней Греции. Они знали до тонкостей все пересчеты, могли сразу определить, какая монета и какого государства лежит перед ними, сколько монет другого города нужно выдать за нее. Опытным глазом меняла мог в куче монет найти фальшивую. Древний философ Эпиктет говорил, что для этого менялы (в Греции они назывались «трапезиты» ) пользовались четырьмя чув ствами: зрением, осязанием, обонянием и слухом. От лавок менял ведут свое происхождение современные банки. Само слово «банк» происходит от староанглийского слова bank, что означало «скамья» , на которой сидел меняла. Когда менялу уличали в обмане, его скамью и стол ломали. Banca rotta — разбитая скамья. Потом этими словами стали обозначать крах предприятия или банка, т. е. банкротство. Итальянские торговые, финансовые дома и агентства, ведущие свое происхождение от лавок менял, ста ли прообразом крупных финансовых капиталистических предприятий. Уже в XIV в. , на заре капиталистического общества, в Италии банкирские компании обладали колоссальными капиталами и пускали в оборот огромные вклады. 7
Начало развития банковского дела в России можно отнести к первой половине XVIII столетия. Первые попытки упорядочить и организовать кредитные учреждения исходили от императорской власти, которая и явилась покровителем развития финансового дела в России. Уже в царствование Анны Иоановны в России существовала "Монетная контора", создание которой считается первым шагом к развитию банков и других кредитных учреждений. В 1769 г. были созданы Ассигнационные банки, занимавшиеся главным образом введением в обращение бумажных денег. В 1786 г. Ассигнационные банки были переименованы в один «Государственный Ассигнационный Банк» . В 1796 г. был основан «Государственный Заемный Банк» . В 1817 г. был основан «Государственный Коммерческий Банк» . В 1860 г. был учрежден устав Государственного банка. Период с 1862 по 1872 гг. считается временем беспрерывного исторического развития банковского дела в России. Все существующие тогда банки делились на государственные, общественные и частные. С начала 80 -х годов XIX века Госбанк готовил денежную реформу, которая началась в 1895 г. и закончилась в 1898 г. введением в России золотого монометаллизма. Накануне первой мировой войны Госбанк стал одним из влиятельнейших европейских кредитных учреждений. Он имел огромный золотой запас, коэффициент которого, за исключением кризисного 1906 г. , не опускался ниже 93%, а в среднем был выше 100%. Во время первой мировой войны деятельность Госбанка была направлена в основном на ее финансирование. 8
9
14(27) декабря 1917 г. ВЦИК принял Декрет о национализации банков. С 1922 г. в стране началось создание коммерческих банков. В 1923 г. Государственный банк РСФСР был преобразован в Государственный банк СССР. В 1922 г. и 1923 г. были проведены две деноминации. В марте 1924 г. денежная реформа была завершена. В феврале 1928 г. в связи с реорганизацией банковской системы в Госбанке начал сосредоточиваться основной объем операций по краткосрочному кредитованию. В августе 1928 г. на Госбанк была возложена обязанность кассового исполнения госбюджета. В июне 1929 г. был принят первый Устав Госбанка. В 1930 -32 гг. была проведена кредитная реформа. В 1939 г. Госбанк начал осуществление инкассации наличных денег. Во время Великой Отечественной войны 1941 -45 гг. Госбанк для покрытия дефицита госбюджета производил эмиссию наличных денег, в результате чего денежная масса за это время возросла в 4 раза. С целью нормализации денежного обращения в 1947 г. была проведена денежная реформа ликвидационного типа. В декабре 1949 г. был принят второй Устав Госбанка. В мае 1961 г. была проведена деноминация и девальвация рубля. В октябре 1960 г. был принят третий Устав Госбанка, а с 1963 г. в ведение Госбанка были переданы государственные трудовые сберегательные кассы. В июле 1987 г. Госбанк стал выполнять функции главного банка страны. В сентябре 1988 г. был утвержден четвертый Устав Госбанка СССР. В январе 1990 г. Госбанку был передан Сберегательный банк СССР. 2 декабря 1990 г. Верховным Советом РСФСР был принят Закон о Центральном банке РСФСР (Банке России), согласно которому Банк России являлся юридическим лицом, главным банком РСФСР и был подотчетен Верховному Совету РСФСР. 10
Период с июля 1990 г. до декабря 1991 г. был временем противостояния Российского государственного банка и Госбанка СССР. В ноябре 1991 г. в связи с образованием Содружества Независимых Государств и упразднением союзных структур ВС РСФСР объявил Центральный банк РСФСР единственным на территории РСФСР органом государственного денежно-кредитного и валютного регулирования экономики республики. На него были возложены функции Госбанка СССР по эмиссии и определению курса рубля. ЦБ РСФСР предписывалось до 1 января 1992 г. принять в свое полное хозяйственное ведение и управление материально -техническую базу и иные ресурсы Госбанка СССР, сеть его учреждений, предприятий и организаций. 20 декабря 1991 г. Государственный банк СССР был упразднен и все его активы и пассивы, а также имущество на территории РСФСР переданы Центральному банку РСФСР (Банку России). содержание 11
СТРУКТУРА БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ 12
Банк - это финансово-кредитное учреждение, основной сферой деятельности которого является оказание финансовых услуг физическим и юридическим лицам. Являясь неотъемлемым элементом современной экономической системы, он имеет право привлекать денежные средства клиентов, размещать их от своего имени и за свой счет, а также осуществлять расчетные операции по поручению клиентов. Банки классифицируют в зависимости от формы собственности, правовой формы организации, функциональному назначению, характеру выполняемых операций, по обслуживаемым отраслям, по числу филиалов и по масштабам деятельности. 13
По форме собственности выделяют государственные, акционерные, кооперативные, частные и смешанные банки. Государственная форма собственности чаще всего относится к центральным банкам. По правовой форме организации банки можно разделить на общества открытого и закрытого типов с ограниченной ответственностью. По функциональному назначению банки можно подразделить на эмиссионные, депозитные и коммерческие. По виду выполняемых операций банки делятся на универсальные и специализированные. По обслуживаемым банками отраслям банки могут быть многоотраслевые и обслуживающие преимущественно одну из отраслей или подотраслей. По числу филиалов банки можно разделить на бес- и много- филиальные. В зависимости от сферы обслуживания банки делятся на региональные, межрегиональные, национальные и международные. В зависимости от объема совершаемых операций и величины капитала коммерческие банки делят на мелкие, средние, крупные, банковские консорциумы, межбанковские объединения. 14
В банковской системе действуют также банки специального назначения и кредитные организации (не банки). Банки специального назначения выполняют основные операции по указанию органов исполнительной власти, являются уполномоченными банками, осуществляют финансирование определенных государственных программ. Наряду с данными операциями уполномоченные банки выполняют и другие операции, определяемые их статусом как банка. Некоторые кредитные организации не имеют статуса банка, они совершают лишь отдельные операции, в связи с чем не получают от центрального банка лицензию на осуществление совокупной банковской деятельности. Небанковские кредитные организации составляют около 3% банковского сектора России. 15
БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА 1 уровень 2 уровень Центральный банк Коммерческие банки Создателем двухуровневой банковской системы считается Великобритания Клиенты (фирмы и частные лица) 16
БАНКОВСКОЕ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВО Гражданский кодекс (от 21 октября 1994 г, изменения 20 февраля, 12 августа 1996 г. , 24 октября 1997 г. Содержит основные положения о регулировании банковской деятельности и банковских операций (в том числе по договорам банковского вклада, банковского счета) и о расчетах с помощью чеков Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 19 июня 2001 г. № 82 -Ф 3 Регулирует отношения в области банковского дела между банками и кредитными организациями, с одной стороны, и гражданами, предприятиями, организациями, с другой стороны отношения банков между собой; так же устанавливает основные принципы государственного регулирования банковской деятельности 17
В Федеральном законе «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» отмечается, что банковская система включает Центральный банк, кредитные организации и их ассоциации. 18
Практика знает несколько типов банковской системы: - распределительную централизованную банковскую систему; - рыночную банковскую систему; - систему переходного периода. В противоположность распределительной системе банковская система рыночного типа характеризуется отсутствием монополии государства на банки. Каждый субъект воспроизводства самой разнообразной формы собственности (не только государственной) может образовать банк. 19
БАНКИ И ИХ ФУНКЦИИ Банк – это финансовая организация, которая производит, хранит, распределяет, обменивает и контролирует денежные средства и обращение денег и ценных бумаг. Государственный Банк (в зависимости от формы собственности) Муниципальный Межгосударственный Акционерный Смешанный 20
Современная банковская система России — это система переходного периода. Она выступает как рыночная модель и разделена на два уровня. Первый уровень охватывает учреждения Центрального банка РФ, осуществляющего выпуск денег в обращение (эмиссию), его задачей является обеспечение стабильности рубля, надзор и контроль деятельности коммерческих банков. Второй уровень состоит из различных коммерческих банков, задача которых — обслуживание клиентов (предприятий, организаций, населения), предоставление им разнообразных услуг (кредитование, расчеты, кассовые, депозитные, валютные операции и др. ). 21
Банковскую систему можно представить как целое, как многообразие частей, подчиненных единому целому. Это означает, что ее отдельные части (различные банки) связаны таким образом, что могут при необходимости заменить одна другую. В случае если ликвидируется один банк, вся система не становится недееспособной — появляется другой банк, который может выполнять банковские операции и услуги. В банковскую систему при этом могут влиться новые части, восполняющие специфику целого. В период экономических кризисов и политической нестабильности банковская система сокращает долгосрочные инвестиции в производство, уменьшает сроки кредитования, увеличивает доходы преимущественно не за счет основной, а побочной деятельности. Напротив, в условиях экономической и политической стабильности и, следовательно, сокращения риска банки активизируют свою деятельность как по обслуживанию основной производственной деятельности предприятий, так и долгосрочному кредитованию хозяйства, получают доходы преимущественно за счет своих традиционных процентных поступлений. Банки, не принявшие меры, учитывающие меняющиеся события, неизбежно оказываются в трудном экономическом положении, теряют клиентов, несут убытки, в конечном счете, перестают существовать. 22
БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА РФ Центральный Банк РФ Инновационные Биржевые Торговые Коммерческие банки Страховые Ипотечные Земельные Трастовые Залоговые 23
Банковская система не может существовать без банковского рынка. На нем концентрируются банковские ресурсы, а также осуществляется торговля банковским продуктом. Сегодня в условиях экономического кризиса и инфляции аккумулировать крупные ресурсы для значительных инвестиций не представляется возможным. За осень 2008 — зиму 2009 гг. более 40% российских предприятий являлись убыточными, остатки их денежных средств на счетах, аккумулируемых банками, а также на счетах граждан были незначительны. Все это сдерживает выход банковской системы России из кризиса. Однако все большее развитие получает распространение новых видов услуг, связанных с кредитными карточками, электронными платежами и др. 24
Центральный банк Российской Федерации верхний уровень двухуровневой банковской системы в Российской Федерации, которая состоит из Банка России и коммерческих банков (и других кредитных организаций). Банк России контролирует деятельность кредитных организаций, выдаёт и отзывает у них лицензии на осуществление банковских операций, а уже кредитные организации работают с прочими юридическими и физическими лицами. ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИИ 25
Банк России является юридическим лицом. Уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью, при этом Банк России наделен имущественной и финансовой самостоятельностью. Государство не отвечает по обязательствам Банка России, так же, как и Банк России – по обязательствам государства, если они не приняли на себя такие обязательства или если иное не предусмотрено федеральными законами. Банк России не отвечает по обязательствам кредитных организаций, а кредитные организации не отвечают по обязательствам Банка России, за исключением случаев, когда Банк России или кредитные организации принимают на себя такие обязательства. 26
Банк России выполняет следующие функции: - во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую денежно-кредитную политику; - монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение, а также утверждает графическое обозначение рубля в виде знака; - является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования; - устанавливает правила осуществления расчётов в Российской Федерации; - устанавливает правила проведения банковских операций; - осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы; - осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России (Международные резервы Российской Федерации по годам); - принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдаёт кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их; - осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп; - регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами; 27
Банк России выполняет следующие функции: - осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России; - организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации; - определяет порядок осуществления расчётов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами; - устанавливает правила бухгалтерского учёта и отчётности для банковской системы Российской Федерации; - устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю; - принимает участие в разработке прогноза платёжного баланса Российской Федерации и организует составление платёжного баланса Российской Федерации; - проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютнофинансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные; осуществляет выплаты Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации; 28 осуществляет иные функции.
БАЗЕЛЬСКИЕ ПРИНЦИПЫ ЦБ В настоящее время Банк России продолжает реализацию подходов, предусмотренных "Основополагающими принципами эффективного банковского надзора" (Базельские принципы), рекомендованными Базельским Комитетом по банковскому надзору. Одним из важнейших принципов банковского надзора является необходимость лицензирования банковской деятельности. Не менее важным является принцип, указывающий на определение правил и норм контроля в целях выявления проблем, которые могут возникнуть у банка на возможно более ранних этапах его деятельности. К иным Базельским принципам относятся: определение максимальных границ рисков ликвидности, платежеспособности, валютных, кредитных, процентных, рыночных и других рисков. Особое внимание уделяется нейтрализации рисков, связанных с качеством управления банками. 29
КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ Коммерческим банком является учреждение, осуществляющее на договорных условиях кредитно-расчетное и иное банковское обслуживание юридических лиц и граждан путем совершения операций и оказания услуг, что предусмотрено Законом РФ. Учредителями, акционерами (участниками) коммерческих банков могут быть юридические лица и граждане, за исключением Советов народных депутатов всех уровней и их исполнительных органов, политических организаций и специализированных общественных фондов. 30
В условиях рыночной экономики все операции коммерческого банка можно условно разделить на три основные группы: 31
ФУНКЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ Одной из важных функций коммерческого банка является посредничество в кредите, которое они осуществляют путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Вторая важнейшая функция коммерческих банков стимулирование накоплений в хозяйстве. Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке со спросом на кредитные ресурсы, должны не только максимально мобилизовать имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и формировать достаточно эффективные стимулы к накоплению средств. Третья функция банков посредничество в платежах между отдельными самостоятельными субъектами. В связи с формированием фондового рынка получает развитие и такая функция банков, как посредничество в операциях с ценными бумагами. Банки имеют право выступать в качестве инвестиционных институтов, которые могут осуществлять деятельность на рынке ценных бумаг в качестве посредника; инвестиционного консультанта; инвестиционной компании и инвестиционного фонда. 32
ЛИКВИДНОСТЬ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА Устойчивость банка определяется, прежде всего, его ликвидностью, т. е. способностью банка своевременно и в полном объеме рассчитаться по своим обязательствам. Вместе с тем не все имеющиеся в распоряжении банка ресурсы могут легко превращаться в денежную форму. В связи с этим по степени ликвидности активы банка делятся на три группы: а) ликвидные средства, всегда готовые к удовлетворению возникающих претензий (первоклассные ликвидные средства). б) ликвидные средства, превращаемые в денежные средства без особых затруднений. Это кредиты и другие платежи, которые могут быть возвращены данному банку в течение короткого времени, скажем, 30 дней. в) труднореализуемые активы, часто называемые неликвидными (просроченные кредиты, безнадежные долги, старые здания и сооружения, принадлежащие банку, которые не так легко реализовать). 33
ЛИКВИДНОСТЬ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА Таким образом, баланс считается ликвидным, как и сам банк, если в активе имеются суммы, позволяющие быстро получить необходимые средства для своевременного расчета по имеющимся обязательствам, учитываемым в пассиве баланса. В конечном счете устойчивость всей банковской системы определяется состоянием ликвидности коммерческих банков. Нарушение ее часто является следствием неправильной кредитной политики, осуществляемой банком, недостаточной взаимоувязки операций по привлечению и направлению ресурсов в активные операции. Ликвидность должна обеспечиваться с учетом интересов банка в получении прибыли. Однако желание получить максимальную прибыль также должно сопоставляться с необходимостью сохранения на должном уровне ликвидной деятельности банка. Важно иметь в виду, что ликвидность достигается лишь при условии эффективной работы соответствующих структур коммерческого банка. 34
ТЕНДЕНЦИИ ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ В РОССИИ 1. Повышение привлекательности национальной валюты как средства сбережения и платежа путем снижения уровня инфляции и установления относительно стабильного валютного курса. 2. Увеличение денежного предложения, проявляющееся в росте монетизации ВВП и росте денежного мультипликатора. 3. Укрепление доверия к банковской системе страны, выражающееся в обеспечении ее ликвидности и расширении ресурсной базы. содержание 35
КРЕДИТОВАНИЕ Предоставление денежных средств во временное пользование за плату Соглашение между банком и тем, кто у него одалживает деньги (заемщиком), определяющее обязанности и права каждой из сторон: срок предоставления кредита, плату за пользование им и гарантии возврата денег банку СРОЧНОСТЬ ПЛАТНОСТЬ ВОЗВРАТНОСТЬ ГАРАНТИРОВАННОСТЬ 36
Кредит должен быть возвращен вовремя Проверка кредитоспособности Наличие у заемщика готовности и возможности вовремя выполнить свои обязательства по кредитному договору – вернуть займ и выплатить проценты по нему Собственность заемщика, которую он передает под контроль или в распоряжение банка, разрешая ее продать, если он сам не сможет вернуть долг 37
РОЛЬ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА В РЕГУЛИРОВАНИИ КРЕДИТНОДЕНЕЖНОЙ СИСТЕМЫ СТРАНЫ В на ып ли ус де чн к не ых г «Ба бан нк ков » «Банкир правитель ства» ро гули Ре е вани о н енеж ой д н едит ы кр с мас ь рол т Кон за ель еят ью д ст но ерче м ком ких с ов к бан ЦБ не ведет операций с фирмами или гражданами и имеет дело только с банками внутри страны и за ее рубежом. Главная задача ЦБ – борьба с инфляцией. 38
БАНКОВСКАЯ ТАЙНА 39
БАНКОВСКАЯ ТАЙНА Банковская тайна особый институт гражданского права, защищающий коммерческую тайну банков, их клиентов и личную тайну вкладчиков; не подлежащая разглашению информация о состоянии счетов клиентов и производимых банками операций; разновидность коммерческой тайны. В соответствии со ст. 857 ГК РФ банк гарантирует тайну банковского счета и банковского вклада, операций по счету и сведений о клиенте. Сегодня «безнаказанно» интересоваться банковской тайной могут суды, Счетная палата, налоговые и таможенные органы, Пенсионный фонд, Фонд соцстраха и судебные приставы. Но каждый из них получает не всю информацию целиком, а лишь «свою» часть. содержание 40
ПРОГНОЗЫ ОТНОСИТЕЛЬНО БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ 41
Операционные условия российской банковской системы постепенно стабилизируются, и давление на качество активов, потребности в дополнительном резервировании по кредитам и капитализацию уменьшается. Об этом говорится в новом отчете "Острота проблемы рекапитализации российской банковской системы постепенно снижается по мере уменьшения потерь по кредитам" агентства Standard & Poor`s. "Мы считаем, что рост проблемных кредитов уже достиг своего максимума, ситуация с ликвидностью улучшилась, а перспективы рефинансирования стали более благоприятными", заявила автор отчета, кредитный аналитик S&P Екатерина Трофимова. При этом агентство считает, что улучшение положения в банковском секторе в значительной степени обусловлено факторами циклического характера и, в частности, постепенным восстановлением экономики РФ. Кроме того, основные финансовые показатели российских банков ухудшились из за тяжелого бремени накопленных проблемных кредитов. На сегодняшний день S&P оценивает проблемные кредиты на уровне почти 40% от общего объема кредитов в банковской системе. Базовый сценарий S&P предполагает, что в 2010 2012 гг. совокупные потери по кредитам в российской банковской системе могут достичь 8, 6% валовых кредитов, или почти 45 млрд долл. Скорее всего, эта цифра (40%) существенно не ухудшится, но качество активов российских банков едва ли вернется к докризисному уровню, по крайней мере в ближайшие два года. "Мы предполагаем, что основным методом управления проблемными кредитами в банковской системе является реструктуризация задолженности, которая должна позволить многим заемщикам, оказавшимся в настоящее время в трудном финансовом положении, продолжать исполнять свои обязательства. Их значительную часть составляют корпоративные заемщики, оказавшиеся не в состоянии платить главным образом по краткосрочным долгам из за ухудшения условий рефинансирования", отмечается в сообщении. содержание 42
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 43
В данной работе было проведено исследование банковской системы в общем и в Российской Федерации в частности. На основе изложенной информации можно судить о том, что роль банковской системы в экономике любой страны чрезвычайно велика. В ситуации, в которой сейчас находится российская экономика, важнейшая задача добиться того, чтобы эти финансовые ресурсы, которые формируются внутри страны и которые в ближайшее время придут извне, были трансформированы в реальные экономические проекты и в реальные 44 инвестиции.
Спасибо за внимание ! 45
Скачать презентацию БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА РФ 1 СОДЕРЖАНИЕ Введение 1
Банковская система.ppt