Банковская система 1
Банковская система. Структура и порядок функционирования Банковская система – это: совокупность финансово-кредитных учреждений (центральный и коммерческие банки). совокупность кредитных и расчетных операций. Роль и значение банковской системы определяются способностью мобилизовать свободные денежные средства хозяйствующих субъектов и населения, превращая их в ссудный капитал, необходимый для решения проблем производства и реализации товаров и услуг. Важным аспектом банковской деятельности являются международные операции, увеличивающие объемы международной торговли 2
Как правило, банковская система страны имеет двухуровневую структуру: 1 уровень – Центральный банк – это центральный эмиссионный банк, осуществляющий в силу закрепленного за ним монопольного права выпуск (эмиссию) банкнот. 2 уровень – коммерческие банки. 3
Центральные банки в зависимости от формы собственности на капитал подразделяются на: государственные – капитал полностью принадлежит государству (Англия, Франция, Россия, Украина, Дания, Латвия); акционерные – капитал принадлежит акционерам (Федеральная резервная система США, капитал которой принадлежит банкам-членам ФРС; Банк Италии – капитал принадлежит банкам и страховым компаниям); смешанные – государству принадлежит только часть капитала (Банк Швейцарии – 43% принадлежит частным лицам, 57% является собственностью кантонов; Банк Японии – 55% принадлежит государству, 45% принадлежит частным лицам; Банк Австрии – 50% является собственностью государства и 50% находится в собственности физических и юридических лиц-резидентов). 4
Задача любого центрального банка – обеспечение покупательной способности и валютного курса национальной денежной единицы, стабильность и ликвидность банковской системы, эффективности и надежности платежной системы страны. 5
Для решения этой задачи ЦБ выполняет следующие функции: 1. Монопольная эмиссия банкнот: выполняет только ЦБ и на долю эмиссии приходится до 80 % банкнот 2. Хранение обязательных кассовых резервов – денежные средства коммерческих банков, которые хранятся на счетах ЦБ для гарантий и по депозитам. 3. Хранение золотовалютных резервов: все валютные и золотые резервы находятся в ЦБ; только ЦБ проводит операции на рынках золота и валюты. 6
4. 5. 7 Кредитование коммерческих банков: ЦБ для коммерческих банков является последней инстанцией, в которой коммерческие банки могут получать кредиты. Кредиты выдаются по ставке, выше рыночной (учетной). Коммерческие банки могут получить кредит в следующих случаях: Под переучет векселей, т. е. когда векселя переучитываются каждый раз в ЦБ или покупаются ЦБком. Данные векселя предъявляют ЦБ-ку коммерческие банки. Под перезалог векселей. Под перезалог ценных бумаг. Функция банкира Правительства (кредитование Правительства): в данных отношениях ЦБ выступает как кредитор и как заемщик. В ЦБ открываются счета Правительства, Казначейства. Практически во всех странах ЦБ является исполнителем государственного бюджета, ЦБ управляет государственным долгом, т. е. он размещает займы облигаций, следит за их размещением и погашением.
Надзор за деятельностью коммерческих банков и кредитно-финансовых учреждений. Денежно-кредитное регулирование: ЦБ проводит денежно-кредитную политику, применяя различные кредитно-финансовые инструменты, в основном: 6. 7. 8. 8 изменение учетной ставки; изменение нормы обязательных резервов; операции на открытом рынке. Проведение клиринговых операций: в клиринговых операциях ЦБ является посредником между коммерческими банками, которые расположены в разных концах страны.
2 уровень – коммерческие банки. Коммерческий банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять следующие банковские операции: 9 привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях срочности, платности, возвратности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Коммерческие банки выполняют следующие функции мобилизация временно свободных средств и превращение их в капитал; кредитование государства, предприятия, населения; выпуск кредитных денег; осуществление расчетов и платежей в хозяйстве; эмиссионно-учредительная функция; консультирование и предоставление финансовой информации 10
Выполняя функцию мобилизации временно свободных денежных средств, банк аккумулирует денежные сбережения в виде вкладов. Сконцентрированные во вкладах сбережения превращается в ссудный капитал, который используется банками для предоставления кредита, а использование кредита обеспечивает производительность в стране, т. к. заемщики, как правило, вкладывают свои средства в существование производства, в покупку недвижимости и т. д. В результате с помощью банков сбережения превращаются в капитал. Кредитные возможности банков зависят от накопленных средств, увеличения собственного капитала. Постоянное повышение таких средств, а также потребность в кредитных ресурсах со стороны предприятия создают возможности для расширения кредитования. 11
При реализации функции кредитования государства, предприятия и населения прямое предоставление в ссуду денежного капитала его владельцами затруднено и поэтому банки выступают в качестве посредников, получая деньги у конечных кредиторов и предоставляя их конечным заемщикам. За счет банка осуществляется кредитование с/х, промышленных предприятий, они кредитуют финансовую деятельность производства, но не путем прямого предоставления. 12
Выпуск кредитных денег. Современный механизм денежной эмиссии связан с понятиями депозитной и банковской эмиссии, причем при банковской эмиссии денежная масса выступает в наличной форме. Доля наличных денег в промышленно развитых странах составляет около 10 %, причем с каждым годом наблюдается уменьшение. Банковскую эмиссию осуществляет ЦБ, который имеет на нее монопольное право. Вообще внутри денежного оборота преобладает безналичный оборот, и основными эмитентами денег являются коммерческие банки. Коммерческие банки осуществляют депозитно-чековую эмиссию, т. е. выпуск кредитных орудий в обращение. На основе создания банком депозитов возникают мнимые вклады, которые образуются в результате выдачи ссуд клиенту. Денежная масса увеличивается при выдаче ссуд и уменьшается при возвращении ссуды в банк. 13
Одной из основных функций коммерческого банка является обеспечение расчетно-платежного механизма, т. к. большая часть расчетов осуществляется безналичным путем. Кроме того, необходимость проведения в установленные сроки каждого платежного документа, бесперебойность расчетов, их ускорение требует от банка разработки методики этих расчетов и соответствующего контроля. Эффективное функционирование системы расчетов базируется на улучшении технологии расчетной системы. В промышленно развитых странах существует несколько расчетных систем: расчетные палаты, расчетные системы клиринговых операций, жиро-системы. В системе расчета России главную роль играют расчетно-кассовые центры. Расчеты также осуществляются через сеть банковкорреспондентов, т. е. когда банк устанавливает взаимные корреспондентские отношения для ускорения расчетов, уменьшение издержек и увеличение надежности. 14
Пятая функция осуществляется путем выпуска и размещения ценных бумаг и, выполняя эту функцию, банки становятся каналом, которые обеспечивают направление сбережений для производственных целей. Располагая возможностью постоянно контролировать экономическую ситуацию, банки дают клиентам консультации по широкому кругу вопросов (по состоянию бухгалтерских отчетов, по регистрации). На современном этапе в деятельности банков появляется тенденция к универсализации. 15
Банковские операции. Характеристика и роль в экономике Операции Центрального Банка Пассивные операции – это операции по привлечению ресурсов. 85% пассивных операций составляет эмиссия банкнот, которая осуществляется по 3 каналам и, соответственно, обеспечение эмиссии идет по трем каналам: 1. При кредитовании государства эмиссия банкнот обеспечивается ценными бумагами государства. 2. При кредитовании коммерческих банков эмиссия обеспечивается векселями и ценными бумагами. 3. Под прирост золотовалютных резервов эмиссия обеспечивается золотыми запасами и валютой (в странах с активными платежными балансами). ЦБ привлекает средства коммерческих банков (обязательные резервы), средства государственного бюджета, денежные средства Правительства, Казначейства, выпускает облигационные займы. 16
Активные операции - это операции по размещению банковских ресурсов. Активные операции ЦБ можно разделить на: 1) учетно-ссудные операции; 2) банковские инвестиции. 17
Учетные операции – это операции по учету векселей коммерческих банков. Ссудные операции – это выдача кредитов коммерческим банкам и государству. Банковские инвестиции – это размещение, операции с ценными бумагами государства, но портфель ценных бумаг ЦБ не большой, т. к. выпущенные облигационные займы размещаются на открытом рынке и, как правило, держателями государственных ценных бумаг является население и коммерческие банки, и сберегательный банк. 18
Операции коммерческих банков Вся совокупность банковских операций подразделяется на: активные, пассивные комиссионные (активно-пассивные, посреднические). 19
Пассивные операции – это операции, связанные с формированием ресурсов банков. Ресурсы коммерческого банка могут быть сформированы за счет собственных, привлеченных и эмитированных средств. 20
коммерческого банка относятся: Уставный капитал – формируется за счет собственных средств участников и служит обеспечением ликвидности. В АО формируется путем эмиссии акций, в ООО – путем внесения паевых взносов. Резервный фонд – формируется за счет отчислений от прибыли и служит источником для возмещения убытков от активных операций и выплат процентов по облигациям, дивидендов по привилегированным акциям в случае недостатка полученной прибыли. Также могут формироваться фонды специального назначения. Страховые резервы – формируются в обязательном порядке, включаются в себестоимость банковских услуг, создаются под возможное обесценение вложений в ценные бумаги, потери по выданным кредитам. Нераспределенная прибыль – часть прибыли, остающаяся после отчислений в резервные и специальные фонды, а также выплаты дивидендов 21
II. Привлеченные средства – это средства, передаваемы физическими и юридическими лицами банкам во временное пользование. Этот источник занимает значительную долю в структуре банковских пассивов. Их основу составляют депозиты. Депозит – услуга банка, связанная с привлечением во вклады временно свободных денежных средств хозяйствующих субъектов и населения. Депозиты в зависимости от срока подразделяются на депозиты до востребования и срочные депозиты. В отдельную группу часто выделяют сберегательные депозиты, привлекаемые от населения. 22
III. Эмитированные средства банков – облигационные займы, банковские векселя. 23
Активные операции – это операции по размещению собственных и привлеченных средств с целью получения дохода. К активным операциям относятся: Учетно-ссудные операции, в результате которых формируется кредитный портфель банка: кредитование – предоставление средств в ссуду на условиях срочности, платности, возвратности; учет векселей – покупка банком векселей до истечения срока их погашения. Инвестиционные операции, создающие основу для формирования инвестиционного портфеля, т. е. деятельность банка по вложению ресурсов в ценные бумаги с целью получения прямых либо косвенных доходов. Прямые доходы – дивиденды, проценты, либо прибыль от перепродажи ценных бумаг. Косвенные доходы – это доходы от владения контрольными пакетами акций. 24
Комиссионные операции – операции, которые банк выполняет по поручению своих клиентов и взимает за это плату в форме комиссионного вознаграждения: расчетно-кассовое обслуживание клиентов, трастовые операции, операции с иностранной валютой, информационноконсультационные услуги, выдача гарантий и поручительств и др. 25
Денежно-кредитная политика Центрального банка Денежно-кредитная политика – совокупность мероприятий, направленных на изменение денежной массы в обращении, объема кредитов, уровня процентных ставок и других показателей денежного обращения и рынка ссудных капиталов. Цель денежно-кредитной политики заключается в регулировании хозяйственной конъюнктуры путем воздействия на состояние кредита и денежного обращения. Денежно-кредитная политика может выражаться в кредитной экспансии и кредитной рестрикции. 26
Кредитная экспансия стимулирует кредиты, увеличивает кредитные ресурсы коммерческих банков, что в результате повышает общую массу денег в обращении. Кредитная рестрикция влечет за собой ограничения возможностей коммерческих банков по выдаче кредитов и сдерживает насыщение экономики деньгами. 27
Все методы денежно-кредитной политики можно разделить на две группы: 1 группа – общие методы, которые влияют на РСК в целом. К общим методам относятся: учетная политика (регулирование процентных ставок ЦБ); операции на открытом рынке (купля-продажа государственных ценных бумаг); изменение норм обязательных резервов. 28
2 группа – селективные методы, которые предназначены для регулирования конкретных видов кредита или кредитования отдельных видов отраслей, крупных фирм и т. д. К селективным методам относятся: прямое ограничение кредитов путем установления лимитов по учету векселей; ограничение темпов роста кредитных операций; установление контроля по отдельным видам кредитов; установление максимальных процентов по отдельным вида вкладов. 29
Основными целями денежно-кредитной политики ЦБ РФ являются стабилизация и укрепление покупательной способности рубля; обеспечение должного взаимодействия между учреждениями банковской системы внутри страны, а также с центральными банками других государств, с МВФ, Мировым банком и другими организациями. Банк России использует тот же инструментарий ДКП, что и центральные банки во всем мире. Однако в РФ он дополнен мерами валютного регулирования. Кроме того, ДКП дополняется банковским регулированием – системой мер, с помощью которых государство через ЦБ обеспечивает стабильное, безопасное функционирование банков, предотвращает дестабилизирующие явления и тенденции. 30
К основным методам денежнокредитной политики ЦБ РФ относятся: регулирование нормативов обязательных резервов; проведение операций на открытом рынке; рефинансирование коммерческих банков; валютное регулирование; установление ориентиров роста денежной массы; введение прямых количественных ограничений. изменение процентной ставки по операциям Банка России 31
Обязательные резервы – это депонируемая в ЦБ часть обязательств кредитной организации. Размер обязательных резервов в процентном отношении к обязательствам кредитной организации, а также порядок депонирования в ЦБ устанавливается Советом директоров Банка России. Нормативы обязательных резервов в соответствии с российским законодательством не должны превышать 20 % обязательств кредитной организации и могут быть дифференцированы для различных кредитных организаций 32
Операции на открытом рынке – это купля-продажа Банком России коммерческих и других векселей, государственных облигаций и других ценных бумаг. Суть метода заключается в покупке или продаже Центральным Банком РФ ценных бумаг за свой счет. Покупая ценные бумаги, ЦБ увеличивает количество денег в обращении, а продавая их – изымает часть денег из обращения. 33
Рефинансирование банков – это предоставление Банком России кредитов коммерческим банкам, в том числе переучет векселей. Рефинансирование осуществляется путем проведения кредитных аукционов и предоставления ломбардного кредита. Кредитные аукционы проводятся в форме удовлетворения аукционных заявок коммерческих банков с частотой и в сроки, определяемы Центральным Банком РФ исходя из задач денежнокредитной политики. 34
Эффективной системой валютного регулирования является валютная интервенция – она заключается в куплепродаже Банком России иностранной валюты на межбанковском или биржевом рынке для воздействия на курс рубля и на суммарный спрос и предложение денег в экономике. Наряду с валютной интервенцией ЦБ РФ может применять ряд административных мер: решение об обязательной продаже части экспортной выручки; лимитирование операций коммерческих банков по куплепродаже иностранной валюты на валютном рынке; разработка совместно с Таможенным комитетом системы мер экономического и административного воздействия на экспортеров и импортеров – валютного контроля 35
Установление ориентиров роста денежной массы – это регулирование количества денег в обращении. ЦБ может устанавливать ориентиры роста одного или нескольких показателей денежной массы исходя из основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики. Это называется денежным таргетированием. Количество денег в обращении определяется величиной агрегата М 2. При определении ориентиров роста денежной массы центральные банки исходят из предполагаемой динамики реального ВВП, уровня инфляции и скорости обращения денег. Первые два показателя находятся в прямой зависимости от М 2, последний – в обратной. Управление наличной денежной массой (агрегат М 0) – это регулирование обращения наличных денег, эмиссия, организация их обращения и изъятия из обращения, осуществляемые Банком России 36
Прямые количественные ограничения – это установление максимального уровня ставок по отдельным видам операций и сделок, прямое ограничение кредитования, замораживание процентных ставок, прямое регулирование конкретных видов кредита для банков и кредитных учреждений. В соответствии с законодательством ЦБ РФ может применять прямые количественные ограничения в исключительных случаях, в целях проведения единой государственной денежно-кредитной политики только после консультаций с Правительством РФ. 37
Банк России в целях обеспечения надежности и устойчивости коммерческих банков устанавливает обязательные нормативы: 1. Нормативы ликвидности коммерческих банков определяются: а) соотношением между активами и пассивами с учетом сроков, сумм и типов активов и пассивов, других факторов; б) соотношением ликвидных активов (наличные денежные средства, требования до востребования, другие легко реализуемые активы) и суммарных активов. 2. Норматив достаточности капитала – определяется как предельное соотношение общей суммы собственных средств кредитной организации и суммы ее активов, взвешенных с учетом риска. 3. Максимальный размер привлеченных денежных вкладов (депозитов) граждан – предельное соотношение общей суммы вкладов граждан и величины собственных средств (капитала) банка. 4. Максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных банком своим акционерам – определяется в процентах от собственных средств банка и не может превышать 20 %. Кроме того, Банк России устанавливает методики определения собственных средств, активов, пассивов и размера риска по активам для каждого из нормативов с учетом международных стандартов и консультаций с банками, банковскими ассоциациями и союзами. 38
Скачать презентацию Банковская система 1 Банковская система Структура и
Банковская система.ppt