Анализ и резервы повышения эффективности коммерческого предприятия Выполнил

Анализ и резервы повышения эффективности коммерческого предприятия Выполнил: Савинова Д. С. Руководитель: доцент Хабарова О. Г. Нормоконтролер: ____Сиденкова Е. А.

Цель – исследование хозяйственной деятельности и эффективности работы предприятия. Задачи: изучить сущность анализа хозяйственной деятельности предприятия и эффективности производства; дать общую оценку деятельности организации в 2010 - 2012 г. г. для этого: проанализировать поставщиков и потребителей услуг, дать оценку ресурсам организации, проанализировать конечные результаты деятельности организации; разработать мероприятия по повышению эффективности производства. Объект исследования- ООО «Спецтехника» Информационная база- основные экономические показатели 2 предприятия в 2010 - 2012 г. г.

Размер выручки по основным видам деятельности в 2010 - 2012 г. г. , тыс. р. Годы 2010 2011 2012 Среднее с 2010 - 2012 г. г. Выручка от реализации услуг, в т. ч. 97722 103176 128215, 2 - перевозок 23586 27401 -сдачи в аренду, руб. 74136 75775 Показатель Отклонение, проц. 2011 к 2010 2012 к 2011 109704, 4 105, 6 124, 3 35747 28911, 3 116, 2 130, 5 92468, 2 80793, 1 102, 2 122 3

Динамика изменения количества заказов на услуги в 2010 - 2012 г. г. 12 10 Чел. 8 6 Предприятия Физические лица 4 2 0 2011 Годы 2012 4

Состав и структура трудовых ресурсов по ООО «Спецтехника» в 2010 - 2012 г. г. Годы Показатель Среднее Отклонение, проц. 2011 2012 за 2010 - 2011 г. к 2012 г. г. 2010 г. 2011 г. Списочная численность всего в т. ч. : 19 34 50 34, 3 178, 9 147, 1 - руководители 2 2 100 - специалисты 2 2 3 2, 3 100 150 - рабочие 15 30 45 30 200 5 150

Производительность труда в 2010 - 2012 г. г. , тыс. р. /чел. Годы Отклонение, проц. Среднее с Показатель 2010 - ПТ 2011 2012 5143, 3 3034, 6 2564, 3 3580, 7 2011 г. к 2012 г. к 2010 г. 2010 2012 г. г. 2011 г. 59 84, 5 6

Перечень основных производственных фондов в 2010 - 2012 г. г. Виды 2010 г. 2011 г. 2012 г. Среднее с 2010 - 2012 г. г. основных производст тыс. р. венных проц. тыс. р. проц. 1500 3, 4 3500 3, 9 5000 3, 9 3333, 4 3, 8 42056 96, 3 85020, 8 95, 9 122492, 32 96 83189, 7 96 135 0, 3 159 0, 2 159 0, 1 151 0, 2 43691 100 88679, 8 100 127651, 32 100 86674, 047 100 фондов Здания и сооружения Транспортн ые средства Хозяйствен ный и производст венный инвентарь Итого:

Показатели эффективности использования основных фондов предприятия в 2010 - 2012 г. г. Года Отклонение, проц. Показатель Среднее с 2010 2011 2012 2010 -2012 года 2011 г. 2012 г. к 2010 г. к 2011 г. Фондоотдача, р/р 2, 2 1 1, 5 54, 5 83, 3 Фондоемкость, р/р 0, 5 0, 9 1 0, 8 180 111, 1 2299, 53 2608, 23 2553, 1 2486, 9 113, 4 97, 9 Фондовооруженность, тыс. р/чел 8

Расходы предприятия ООО «Спецтехника» в 2010 - 2012 г. г. , тыс. р. Годы 2010 2011 2012 Среднее с 2010 - 2012 г. г. Расходы- всего, в т. ч. : 44248, 1 85685, 2 126196, 4 - на оплату труда 7046, 4 15135, 6 - отчисления на соц. нужды 2184, 4 - материалы Показатель Отклонение, проц. 2011 г. к 2010 г. 2012 г. к 2011 г. 85376, 6 194 147 24048 15410 214, 8 158, 9 4692, 1 7454, 9 4777, 1 214, 8 158, 9 1500 2000 1500 1666, 7 133, 4 75 - топливо 26280 52560 78840 52560 200 150 - амортизация 4219, 1 8517, 9 12265, 1 8334 201, 9 143, 9 - пр. мат. затраты 414, 2 503, 6 563, 4 1481, 2 121, 6 111, 9 -пр. расходы 2604 2276 1525 2135 87, 4 67 9

Структура затрат ООО «Спецтехника» в 2010 - 2012 г. г. , тыс р. 2% 2% Затраты на полату труда Отчисления на соц. Нужды Материалы 18% 10% 6% 2% Топливо Амортизация 61% Прочие материальные затраты Прочие расходы 10

Себестоимость 1 машино- часа техники в 2012 г. Сумма затрат, тыс. р. Показатель Бульдозер Автосамосвал Экскаватор Погрузчик Материалы 1637 873 1755 1807 Топливо 10512 47304 З/п с начислениями 5470, 6 5566, 5 5470, 6 17241, 7 Амортизация ОПФ 1532 2615, 9 1538, 4 6787, 9 Прочие затраты 1525 814, 4 1934 1560 Всего затрат 20676, 6 20381, 8 21210 74700, 6 С/с эксплуатации 1 машино- часа, р. 1196, 6 1179, 5 1227, 4 960, 7 11

Прибыль ООО «Спецтехника» за 2010 -2012 г. г. , тыс. р. 60000 тыс. рублей 50000 53473. 9 40000 30000 Прибыль 20000 17490. 8 10000 2018. 8 0 2011 года 2012 12

Изменение рентабельности ООО «Спецтехника» за 2010 - 2012 г. г. , р/р 1. 4 1. 2 рублей 1 0. 8 0. 6 Рентабельность 0. 4 0. 2 0 2011 года 0. 02 2012 13

Резервы повышения эффективности ООО «Спецтехника» , тыс. р. Показатель 2012 г. факт Проект на 2013 - 2014 г. г. Изменение +/- проц. Выручка 128215, 2 150198 +21982, 8 117 Затраты 126196, 4 143571 +17374, 6 113 Численность 50 55 +5 110 ОПФ 127651, 3 - - ПТ 2564, 3 2730, 9 +166, 6 106 Фондоотдача 1 1, 2 +0, 2 120 Прибыль 2018, 7 6627 +4608, 2 328 Рентабельность 0, 024 +0, 02 200 14

СПАСИБО ЗА ВНИМАНИЕ! 15