Анализ финансовоэкономической деятельности банка на примере ОАО Банк «Александровский» Студентки IV курса группы БД 111 Рузинской Александры
Введение
Цели и задачи
Теоретические аспекты анализа деятельности коммерческого банка. определение объектов и субъектов анализа реализацию предложений по результатам анализа аналитическую обработку данных о деятельности хозяйственной единицы планирование аналитической работы выбор организационных форм проведения анализа Организация финансового анализа распределение обязанностей между отдельными субъектами анализа оформление и изучение результатов анализа методическое и информационное обеспечение аналитической работы
Анализ эффективности деятельности ОАО Банка «Александровский» . Структура, динамика активов и пассивов банка Всего активов/пассивов Всего источников собственных средств Данные на начало года – 14 457 430 тыс. руб. Данные на конец года – 14 868 666 тыс. руб. Темп роста – увеличение на 2, 8 % Данные на начало года – 1 331 153 тыс. руб. Данные на конец года – 1 380 301 тыс. руб. Темп роста – увеличение на 3, 7 %
Показатели анализа и оценки качества активов ОАО Банк "АЛЕКСАНДРОВСКИЙ" за 2013 год, % № п/п Наименование показателя Формула расчета На начало года На конец года 1 Удельный вес доходных Работающие активы/Совокупные активов в совокупных активы 80% 84% 2 Отношение доходных активов к платным ресурсам Работающие активы*/(Летучие обязательства + Срочные обязательства) 70% 88, 8% 3 Коэффициент качества кредитных вложений Просроченные ссуды/Кредитные вложения всего 3% 5% 4 Коэффициент Резерв на возможные потери по 4, 2% обеспеченности ссудам/Кредитные вложения всего кредитных вложений резервами на возможные потери по ссудам 4, 5% 5 Доходность кредитных операций 10, 7% Процентные доходы от кредитных 12% операций/ Средняя величина ссудной задолженности
Показатели анализа и оценки качества заемных средств ОАО Банк "АЛЕКСАНДРОВСКИЙ" за 2013 год, % № Наименование п/п показателя 1 2 3 Формула расчета Коэффициент стабильности депозитов Коэффициент использования привлеченных средств по доходам Стабильные или основные депозиты/Совокупные депозиты Доходы банка всего/Заемные средства всего Коэффициент эффективности использования заемных средств по вложениям Средний остаток заемных средств/ Средний объем ссудной задолженности На начало года На конец года 80% 7, 3% 7, 2% 125, 1% 154, 3%
Показатели анализа и оценки платежеспособности ОАО Банк "АЛЕКСАНДРОВСКИЙ" за 2013 год, % № Наименование показателя Формула расчета п/п На начало года На конец года 1 Коэффициент Чистые кредитные вложения/ использования мощностей Совокупные активы 80% 84% 2 Коэффициент использования срочных депозитов (стабильных депозитов) 3 Коэффициент мгновенной Высоколиквидные активы/ 35, 7% ликвидности (Н 2) Обязательства до востребования ( «летучие» обязательства) Норматив текущей Ликвидные активы/Обязательства до 58, 7% ликвидности (Н 3) востребования и на срок до 30 дней 31, 6% 5 Норматив долгосрочной ликвидности (Н 4) 54, 2% 59, 4% 6 Норматив общей ликвидности (Н 5) 73, 4% 92, 3% 4 Совокупные кредитные 70, 5% вложения/Совокупные депозиты или Совокупные кредиты/Стабильные депозиты Задолженность банку сроком свыше года/(Собственные средства банка + Обяз-ва банка сроком свыше года) Ликвидные активы/(Совокупные активы — Обязательные резервы) 89% 72, 3%
Показатели оценки финансовой устойчивости ОАО Банк "АЛЕКСАНДРОВСКИЙ" за 2013 год, % № п/п Наименование показателя Формула расчета На начало На конец года 1 Коэффициент финансовой устойчивости Собственный капитал/Совокупные активы 9, 2 % 9, 3 % 2 Коэффициент независимости (автономии) Собственный капитал/Заемные 0, 1 % средства 10, 2% 3 Коэффициент покрытия Собственные работающих активов средства/Работающие активы 4 Максимальный размер привлеченных депозитов (Н 11) 14% 11, 4% Совокупная сумма 97% вкладов/Собственные средства банка (капитал) 96, 2%
Показатели оценки достаточности собственных средств ОАО Банк "АЛЕКСАНДРОВСКИЙ" за 2013 год, % № Наименование показателя п/п Формула расчета На начало На конец года 1 Достаточность капитала (коэффициент Кука) Собственный капитал/ Активы, взвешенные по степени риска 2 Норматив достаточности капитала Н 1 Собственные средства банка/ 11, 7% активы, взвешенные с учетом 12, 8% 3 Уровень достаточности основного капитала Основной капитал/Собственный капитал 72% 4 Достаточность капитала по Собственный капитал/Совокуп 10, 3% депозитам -ные депозиты 10, 4% 5 Коэффициент покрытия ссудной задолженности Коэффициент защищенности капитала 15, 7% 12, 9% 77, 3% 72, 4% 6 Собственный капитал/ Ссудная задолженность Защищенный капитал**/ Собственный капитал 8, 2% 77% 8, 3%
Показатели оценки рисков банковской деятельности ОАО Банк "АЛЕКСАНДРОВСКИЙ" за 2013 год, % № п/п Наименование показателя Формула расчета На начало На конец года 1 Процентная маржа банка с учетом кредитного риска (Чистый процентный доход — Убытки по ссудам)/ Активы 5, 8% 7, 2% 2 Коэффициент процентного риска Разница между активами и пассивами, чувствительными к изменению процентной ставки (GAP)/ Активы 16, 3% 23, 6% 3 Индекс сроков привлечения и размещения средств Средняя продолжительность 0, 13% активов / Средняя продолжительность обязательств 1, 07%
ПРОБЛЕМЫ РАЗВИТИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОАО БАНК «АЛЕКСАНДРОВСКИЙ» Преимущества банка Ø масштаб операций Ø репутация Банка (доверие банку со стороны клиентов); Ø коллектив Банка Ø значительный накопленный опыт. Недостатки банка Øнизкая эффективность использования двух важнейших конкурентных преимуществ Банка: сбытовой сети и клиентской базы; Øнизкое качество обслуживания; Øисключительно низкий уровень производительности труда; Øнедостаточно эффективные и затратные системы управления рисками.
ПРЕДЛОЖЕНИЯ ПО ПОВЫШЕНИЮ ЭФФЕКТИВНОСТИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОАО БАНК «АЛЕКСАНДРОВСКИЙ» Построение единой операционной модели, унификация и стандартизация всех процессов, продуктов и регламентов работы в масштабах Банка Постоянная оптимизация процессов и процедур Создание системы управления операционной деятельностью в Банке Развитие операционной модели Банка Выстраивание промышленного процесса обеспечения продаж и обслуживания клиентов; Обособление операционной функции от процессов, связанных с продажами и обслуживанием Автоматизация только оптимизированных и стандартизированных процессов.
Заключение Банк не использует полностью свои ресурсы, качество кредитных вложений и кредитного портфеля недостаточно высокое У банка высокая рискованность кредитных вложений Банк не зависит от ресурсов МБК, он эффективно использует привлеченн ые средства, тем самым не обладает процентным риском Банк обладает низкой ликвидностью баланса и высокой потенциальной возможностью наращивать прибыль Низкий уровень обеспеченности и защищенности банковских операций Банк имеет достаточный основной и собственный капитал
Спасибо за внимание!
Скачать презентацию Анализ финансовоэкономической деятельности банка на примере ОАО Банк
Рузинская презентация.pptx